FICO價格不一致原因分析U(2022年)

問題：財務/本錢價格不全都生產(chǎn)工廠FRA1的原料60000128FI/CO(又稱10/30層,公司代碼/集團公司層或財務本錢層)2023/03期的標準價格全都,但實際價格(即運行ML)不全都。業(yè)務背景：30/40103個本位幣，其中財務10CO30為人民幣，適合中方報表，而硬通貨貨幣40的設置目的是便利外方可以實時看到以USD為貨幣單位的財務報表。緣由分析：60000128從選購/供給工廠FRM2轉移到生產(chǎn)工廠,FRM210/30的價格差異不一,2023/03收據(jù)方下的選購訂單下的差異不同,1014932062.10元,30層為16125214.70元,10/30分層往上卷到生產(chǎn)工廠,10/30的實際價格不同,也就是說,FI/CO層分別獲得的不同實際價格會造成FI/CO數(shù)據(jù)分析的不全都。10/30選購訂單差異為什么不全都？是由于物料分類帳憑證1000007632造成的10/3010產(chǎn)生的差異是元,302030865.84元，這是發(fā)票校驗引起的差異。雙擊進去查看明細，覺察選購訂單貨幣為手RMB,發(fā)票校驗時為USD,緣由是選購訂單中原料的合同定價為USD,但是其他選購附加費用如運輸費、報關務費等卻為RMB,所以當時規(guī)定訂單貨幣統(tǒng)一為RMB,在原料發(fā)票校驗時使用發(fā)票上的USD,原料和附加費用供給商為不同供給商,附加費用的發(fā)票校驗使用RMB。發(fā)票校驗使用USD，使用的是記帳當天的即期匯率7.0815,如以以下圖：原料供給商發(fā)票上美金金額為49100930.25USD。以下是憑證貨幣USD40是一樣的。。10MIRO7.0815〔可通過按[1]的小帽查此憑證匯率，49100930.25*7.0815=347708237.，即折合人民幣為347708237.6元，差異-3224018.44元。留意：假設選購訂單貨幣為RMB，發(fā)票校驗使用USD，需要先手工輸入USD和匯率,然后入需校驗的選購訂單,此時FI10層的人民幣使用手工輸入的發(fā)票校驗時的匯率轉換。再查看集團30層的分錄，分錄如以以下圖，留意到差異為-2030865.84元,集團層的應付為348901390.17元，經(jīng)過檢查，匯率為CO層的348901390.17RMB/發(fā)票校驗的49100930.25USD=7.1058，正是OB08輸入的月初平均匯率。FI/COFI/CO標準價格全都，由于差異不全都，差異安排后的FI/CO實際價格也不全都。雙擊應付行可以看到本位幣和集團貨幣雖然都是RMBUSD全都，如以以下圖。經(jīng)過認真分析，緣由在于，F(xiàn)I模塊啟動了這10/30/40三個貨幣類型(Tcode:OB22)，Tcode：OMX2將FI〔10/30/40〕和CO(30)貨幣安排給了物料分類帳,OB22中,如以以下圖,其次FI30也就是CO貨幣,是通過憑證貨幣進展轉換的。為什么如此設計，是否是系統(tǒng)設計Bug？留意到上面的兩個匯率，發(fā)票校驗MIRO7.0815OB08輸入的月初平均匯率7.1058，依據(jù)企業(yè)會計準則第19號——外幣折算,”外幣交易應當在初始確認時交易發(fā)生日的即期匯率將外幣金額折算為記賬本位幣金額(期初平均匯率)”,承受平均匯率的目的是記帳不用每天去關注變化著的即期匯率,SAP系統(tǒng)中,記帳默認使用Tcode:OB08設置的最接近記帳日的有效平均匯率,但是假設在外幣業(yè)務中手工輸入了當天的即期匯率,那即期匯率優(yōu)先,因此會計憑證抬頭是保存匯率的,由于可能有的企業(yè)要求每天輸入不同的即期匯率,象上面的例子,USD發(fā)票校驗輸入了即期匯率為7.0815,則轉換為本位幣時優(yōu)先使用此匯率,30層,由于設置是源貨幣是憑證貨幣USD,USD30層的轉換卻使用了當月的期初平均匯率,由于兩個匯率的差異,造成了同時RMB,但是轉換的金額不同,這種設計有Bug嗎?認真一想,30層不是RMB而是歐元呢?即期匯率被設計為只優(yōu)先負責轉換外幣到第一本位幣,不要忘了,還有其次本位幣呢?解釋合理嗎?還是說,全部的3個本位幣在輸入即期匯率的狀況下確定要使用即期匯率做轉換?解決方案：1：Tcode:OB22,解決方案：1：Tcode:OB22,30層的貨幣轉換設置，將默認轉換源貨幣從默認的以交易貨幣為源貨幣改為以第一本位幣,10/30RMB,301本位幣轉換而來,所以確定上全都的。一個小小的設計,導致大問題。2：即使OKKP30做把握范圍貨幣，在Tcode：OB22中根本就不應使用它做3本位幣，財務模塊重復記錄，沒有必要。有爭論了！題外話：可以不使用貨幣30嗎？格外圓滿的是，10/30的價格不同造成的財務本錢數(shù)據(jù)不全都似乎普遍存在，那么，在國內10/30都是RMB,30?一般狀況下是可以的,比方不啟用利潤中心評估,留意到在多數(shù)跨國工程中,Tcode:OKKP設計把握范圍貨幣時就是刻意和Tcode:OBY6設置的財務本位幣全都。舉兩個個實例：4個公司本位幣為RMB,同屬一個把握范圍SINO,SINO的貨幣也為RMB,3家公司本位幣為JPY,同屬把握范圍JAPA,JAPA貨幣為JPY,此時,就可設置各把握1030,由于一個clien只能有一個standardCurrency,4個公司代碼和日本的3家公司屬于同一把握范圍,則很多CO報表最典型的如S_ALR_87013611,則默認顯示出出把握范圍貨幣發(fā)生額,很不直觀,固然你也可去做貨幣轉換，如以以下圖：假設多個本位幣不同的公司代碼屬于同一把握范圍，共用一個CO貨幣，CO報表通過轉換去看，會有什么問題呢？想象一下，假設其中某公司代碼的本位幣為RMB，CO貨幣為USD，2023/06/01發(fā)生某費用10000USD，即期匯率7,合計RMB70000,2023/06/11同樣是發(fā)生該費用10000USD，即期匯率6.9,合計RMB 69000,2023/06 共計發(fā)生USD20230USD,RMB139000元,到2023/06/30號,USD貶值,匯率為6.8,你通過匯率轉換去查看本錢中心報表20230USD轉換為136000元,FI和CO相差3000元。再有，假設你想查2023/01-2023/06適宜呢？為了解決此問題，就知道為什么有人寵愛讓公司財務本位幣和把握范圍貨幣全都的緣由，那么要對整個集團做獲利分析如何辦呢？記住，還有一個經(jīng)營范圍，一個跨國集團的多個把握范圍可以對應到一個經(jīng)營范圍。國內某集團在香港有一銷售公司,本位幣為HKD,和多個國家有大量外幣業(yè)務發(fā)生,需要實施FICO