銀行票據(jù)及結(jié)算業(yè)務(wù)整理

支票轉(zhuǎn)賬支票票據(jù)條件支付肯定金額的，可流通轉(zhuǎn)讓的有價(jià)證券。支票轉(zhuǎn)賬支票商業(yè)匯票商業(yè)承兌匯票本票現(xiàn)金支票一般支票匯票票據(jù)銀行承兌匯票商業(yè)匯票商業(yè)承兌匯票本票現(xiàn)金支票一般支票匯票票據(jù)銀行匯票票據(jù)的功能：匯兌功能：票據(jù)可以用于異地支付，起到抑制地域差距的匯兌作用。支付功能：由于票據(jù)具有匯兌功能，可異地兌換現(xiàn)金，是一種金錢給付的債權(quán)憑證，因而它漸漸進(jìn)展具有支付功能信用功能：商業(yè)交易離不開(kāi)信用。票據(jù)可作為預(yù)付貨款或延期付款的工具，發(fā)揮商業(yè)信用功能。結(jié)算功能：用票據(jù)進(jìn)展債權(quán)債務(wù)的抵消，使票據(jù)具備了結(jié)算工具的功能。利用票據(jù)進(jìn)行結(jié)算，不僅簡(jiǎn)潔了手續(xù)，而且保證了交易的安全。在現(xiàn)代國(guó)際貿(mào)易中，各國(guó)都廣泛實(shí)行票重要的結(jié)算工具。融資功能：票據(jù)的最作用是融資，這主要通過(guò)票據(jù)貼現(xiàn)來(lái)實(shí)現(xiàn)。票據(jù)貼現(xiàn)就是未到的業(yè)務(wù)就是銀行是票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。票據(jù)的行為出票出票是指出票人依照法定款式作成票據(jù)并交付給收款人的行為.它包括“作成”和“交付”兩種行為。背書(shū)背書(shū)是指出票人將要票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人,即在票據(jù)反面或粘單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章承兌承兌是指匯票的付款人承諾負(fù)擔(dān)票據(jù)債務(wù)的行為。承兌為匯票所獨(dú)有。參與承兌參與承兌是指票據(jù)的預(yù)備付款人或第三人為特定票據(jù)債務(wù)人的利益,代替承兌人進(jìn)展承兌,以阻擋持票人于匯票到期日前行使追索權(quán)的一種票據(jù)行為。保證保證是指除票據(jù)債務(wù)人以外的人為擔(dān)保票據(jù)債務(wù)的履行,以負(fù)擔(dān)同一內(nèi)容的票據(jù)債務(wù)為目的的一種附屬票據(jù)行為。適用于匯票和本票,不適用于支票。保付保付是指支票的付款人向持票人承諾負(fù)絕應(yīng)付款責(zé)任的一種附屬票據(jù)行為。票據(jù)關(guān)系的當(dāng)事人票據(jù)當(dāng)事人可分為根本當(dāng)事人和非根本當(dāng)事人過(guò)其他票據(jù)行為而參與到票據(jù)關(guān)系中的當(dāng)事人，包括承兌人、背書(shū)人、持票人和保證人等?！?〕持票人或收款人提示票據(jù)要求付款或承兌時(shí)，出票人應(yīng)當(dāng)馬上付款或承兌。(2)付款人:付款人是指支付給持票人票面金額的人。付款人并不肯定是出票人，他可以是出票人的債務(wù)人。收款人：收款人是指收取票款的人。收款人有權(quán)要求出票人或付款人或承兌。款人就是承兌人?；蛏w章的人。承受了背書(shū)票據(jù)人的人叫做被背書(shū)人，票據(jù)可以屢次背書(shū)轉(zhuǎn)讓。持票人：持票人是指持有票據(jù)的人。只有持票人都有權(quán)要求付款或承兌。保證人：保證人是指以自己的名義對(duì)票據(jù)付款加以保證人。保證人可以為出票人、背書(shū)人、承兌人、或?yàn)槌袃度斯┙o擔(dān)保的人。票據(jù)支付結(jié)算：支付結(jié)算，是指單位、個(gè)人在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中使用票據(jù)、信用卡、匯兌、托收承付和托付收款等結(jié)算方式進(jìn)展貨幣給付及其資金清算的行為。我們這里講的支付結(jié)算實(shí)際上是商業(yè)銀行代客戶清償債權(quán)債務(wù)中間業(yè)務(wù)。異地結(jié)算方式：匯兌、銀行匯票、異地托收承付同城結(jié)算方式：支票、銀行本票同城與異地通用結(jié)算方式：商業(yè)匯票、托付收款、信用卡支票票據(jù)結(jié)算方式 匯票銀行結(jié)算方式

銀行匯票商業(yè)匯票電匯信匯托付收款非票據(jù)結(jié)算方式托收承付信用卡支票：給收款人或者持票人的票據(jù)。支票是目前在同一票據(jù)交換區(qū)域內(nèi)結(jié)算中較為廣泛承受的一種結(jié)算方式支票結(jié)算的相關(guān)規(guī)章：支票無(wú)金額起點(diǎn)的限制。1日內(nèi)〔中國(guó)人民銀行另有規(guī)定的除外期支票作廢，銀行不予受理。支票的當(dāng)事人：出票人、付款人〔出票人開(kāi)戶銀行、收款人。假設(shè)支票經(jīng)過(guò)背書(shū)轉(zhuǎn)讓，則當(dāng)事人還應(yīng)包括背書(shū)人和被背書(shū)人。根本業(yè)務(wù)活動(dòng)：出票人簽發(fā)支票給收款人。收款人送交支票給開(kāi)戶行〔開(kāi)戶行不同時(shí)，還要做托付收款背書(shū)〕交換支票并清算資金。付款人開(kāi)戶行將款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)給收款人開(kāi)戶行收妥入帳。銀行匯票票人的票據(jù)。銀行匯票既可以用到轉(zhuǎn)賬結(jié)算，也可以用于支取現(xiàn)金。銀行匯票一式四聯(lián)，分別為卡片、正聯(lián)、解訖通知、多余收賬通知銀行匯票的當(dāng)事人：銀行匯票經(jīng)過(guò)背書(shū)轉(zhuǎn)讓，還應(yīng)有背書(shū)人和被背書(shū)人銀行匯票的流轉(zhuǎn)程序：申請(qǐng)人向開(kāi)戶行申請(qǐng)簽發(fā)匯票。開(kāi)戶行出票。申請(qǐng)人持票異地結(jié)算。持票人向代理付款行提示付款。代理付款行付款入賬。銀行間資金清算。③持往異地結(jié)算申請(qǐng)人③持往異地結(jié)算申請(qǐng)人持票人⑤付款行付款入賬出票行代理付款行①④申②匯請(qǐng)出票簽票及發(fā)兩銀聯(lián)行進(jìn)匯賬票⑥匯劃資金借報(bào)數(shù)據(jù)單注：匯票在出票時(shí)已從付款人賬戶上扣除相應(yīng)的款項(xiàng)銀行本票：銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾自己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。銀行本票的當(dāng)事人：出票〔付款人〕和收款人，假設(shè)銀行本票經(jīng)過(guò)背書(shū)轉(zhuǎn)讓，則當(dāng)事人還就包括背書(shū)人和被背書(shū)人。銀行本票的金額起點(diǎn)為20230元，本票的出票人必需具有支付本票金額的牢靠資金來(lái)源，并保證支付，銀行本票需交足金額才能出票銀行本票的業(yè)務(wù)流程：申請(qǐng)人向開(kāi)戶行申請(qǐng)簽發(fā)銀行本票。開(kāi)戶行出票。申請(qǐng)人將銀行本票支付給收款人。收款人向收款人開(kāi)戶行提示付款。收款人開(kāi)戶行代理付款入賬。銀行間資金清算。申請(qǐng)人代理付款行③持往收款人結(jié)算持票人申請(qǐng)人代理付款行③持往收款人結(jié)算①④申②本⑤請(qǐng)交票進(jìn)簽本及賬發(fā)票進(jìn)單本賬一票單⑥將本票提出交換出票行銀行承兌匯票銀行承兌匯票是由在承兌銀行開(kāi)立存款帳戶的存款人出票兌人在匯票到期日無(wú)條件地向收款人支付匯票金額的票據(jù)行為。銀行承兌匯票一式三聯(lián)銀行承兌匯票的當(dāng)事人包括出票人、收款人〔持票人〕和付款人〔承兌人〕。假設(shè)銀行銀行。銀行承兌匯票的流轉(zhuǎn)程序：出票并申請(qǐng)承兌。承兌。交付匯票。托付收款。發(fā)出和托付收款。交存票款。劃回票款。收妥入財(cái)。③發(fā)出托付收款③發(fā)出托付收款④⑧⑥委通交托知存收入票款賬款⑤發(fā)出托付出票人③交付已承兌匯票持票人①出票并申請(qǐng)承兌出票人③交付已承兌匯票持票人①出票并申請(qǐng)承兌②承兌承兌行開(kāi)戶行⑦匯劃資金貸報(bào)數(shù)據(jù)出票人：是指銀行和其他金融機(jī)構(gòu)以外的工商企業(yè)。商業(yè)承兌匯票的出票人可能是收款人，也可能是付款人。付款人：是指商業(yè)承兌匯票金額的實(shí)際付款人，當(dāng)持票人向承兌工商企業(yè)提示承兌，該工商企業(yè)代為付款并成為實(shí)際付款人。收款人：是指商業(yè)承兌匯票上標(biāo)明的收款單位或個(gè)人。商業(yè)承兌匯票結(jié)算的業(yè)務(wù)流程2)托付收款。3)發(fā)出托付收款。4)發(fā)出付款通知。5)通知付款。承兌人④發(fā)出付款通知⑤通知付款承兌人④發(fā)出付款通知⑤通知付款付款人開(kāi)戶行①交付已承兌的匯票持票人②托付收款⑦收妥入賬開(kāi)戶行⑥劃回票款⑥劃回票款貼現(xiàn)是指商業(yè)承兌匯票或銀行承兌匯票的持票人在匯票到期日前為了取得資金利息將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給銀行的票據(jù)行為，是銀行向持票人融通資金的一種方式。貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作流程：〔有的銀行以貼現(xiàn)憑證第一聯(lián)代替申請(qǐng)書(shū)〕銀行進(jìn)展票據(jù)審驗(yàn)，辦理查詢查復(fù)手續(xù)銀行對(duì)申請(qǐng)人提交的資料進(jìn)展審查銀行進(jìn)展貼現(xiàn)審批銀行與申請(qǐng)人簽訂協(xié)議放款財(cái)務(wù)處理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行將收進(jìn)的未到期票據(jù)向其他商業(yè)銀行或貼現(xiàn)機(jī)構(gòu)進(jìn)展貼現(xiàn)的融資行為。轉(zhuǎn)入貼現(xiàn)是指其他銀行持其已貼現(xiàn)的未到期銀行承兌匯票向本行貼現(xiàn)行持已貼現(xiàn)的未到期銀行承兌匯票向他行貼現(xiàn)行及其分支機(jī)構(gòu)。匯兌：是匯款人托付銀行將其款項(xiàng)支付給收款人的結(jié)算方式匯兌的業(yè)務(wù)流程：1〕托付匯款。2〕受理匯款。3〕劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)。4〕通知收款。匯款人匯款人收款人①②④③匯款人開(kāi)戶行收款人開(kāi)戶行電匯是匯款人托付銀行以拍發(fā)電報(bào)的方式通知匯入行付款的一種結(jié)算方式托付收款同城異地均可使用托付收款結(jié)算的業(yè)務(wù)流程圖：1)發(fā)運(yùn)商品或供給勞務(wù)。2)收款人托付開(kāi)戶銀行收款。3)銀行傳遞憑證。通知付款人付款。5)付款人成認(rèn)付款。6)銀行劃轉(zhuǎn)票款。7)通知收款人票款收妥入賬。收款人收款人①付款人②⑦⑤④⑥收款人開(kāi)戶行付款人開(kāi)戶行③托收承付結(jié)算業(yè)務(wù)依據(jù)購(gòu)銷合同由收款人發(fā)貨后托付銀行向異地付款人收取款項(xiàng)付款的結(jié)算方式托收承付結(jié)算的特點(diǎn)對(duì)使用人的資格要求比較高托收承付結(jié)算方式對(duì)收款單位和付款單位都有較高的資格要求方式那樣對(duì)使用人的資格沒(méi)有較高的要求。適用范圍比較窄托收承付結(jié)算方式的適用范圍比較窄，不像托付收款結(jié)算方式那樣廣。托收承付只能用承付結(jié)算；只能用于異地款項(xiàng)結(jié)算，而且結(jié)算金額起點(diǎn)限制。牢靠性比較高由于托收承付結(jié)算對(duì)收款單位和付款單位都有肯定的資格要求的牢靠性比較高，能夠維護(hù)交易雙方的權(quán)益。承受托收承付結(jié)算方式結(jié)算款項(xiàng)的金額起點(diǎn)為每筆10