第七步：預測啟動資金

2023/2/1預測啟動資金1第七步、預測啟動資金需求講師:中正

2023/2/1預測啟動資金2學習目的

1、懂得區(qū)分辦企業(yè)所需的固定資產（投資）與流動資金。2、通過本步的學習，能夠估算出創(chuàng)辦企業(yè)所需的資金量。2023/2/1預測啟動資金3一、企業(yè)的啟動資金

從辦理營業(yè)執(zhí)照起，各種支出猶如“花錢似流水”一般。你的企業(yè)到底需要多少資金才能啟動？

啟動資金，就是開辦企業(yè)必須購買的物資和必要的其他開支。

投資（固定資產+一次性費用）流動資金我們可以把啟動資金按用途分為二大類：2023/2/1預測啟動資金5啟動資金的類型1、固定資產投資

特點：價值較高、使用時間較長。范圍：場地、設備、開辦費（金額較大的培訓費、加盟費、技術轉讓費、裝潢裝修費都是固定資產投資）等。

注意：折舊是特殊成本，即固定投資分期打入成本逐步回收。

2023/2/1預測啟動資金6啟動資金的類型2、流動資金：特點：保證企業(yè)日常運轉所需要支出的資金，也稱為運營資金。范圍：產品或原材料、工資、各種費用、不可預見費（罰款、盜竊、丟失等）2023/2/1預測啟動資金7計算啟動資金閱讀理解創(chuàng)業(yè)故事（二十四）啟動資金需求

把計算啟動資金需求分為兩步：第一步：先把需要購買的東西分成類，并把每一類具體列表；第二步：再去測算每一類中每個具體物品的價格、每項具體花費。2023/2/1預測啟動資金8二、投資（固定資產）預測投資企業(yè)用地和建設投資設備投資2023/2/1預測啟動資金9

1、企業(yè)用地和建筑：

如需調整營業(yè)地點，可返回69頁練習6修改地點。特別提示是：

建房：能滿足特殊要求，但需要大量資金和時間。買房：簡便又快捷，但需要裝修改造。租房：資金少、地點靈活，但不安穩(wěn)、還需裝修。在家開業(yè)：便宜，但業(yè)務和生活互相干擾。投資（固定資產）預測2023/2/1預測啟動資金10投資（固定資產）預測

2、設備：

（1）、范圍：包括企業(yè)所需的機器、工具、工作設施、車輛、辦公家具等。購置設備的前提是：必須的、關鍵的、獨占的。（2）、投資預測時的特別提示：A、制造和服務業(yè)對設備需求量大：B、確定必須設備和選擇正確類型：C、只需少量設備的企業(yè)也應測算并納入計劃。2023/2/1預測啟動資金11投資（固定資產）預測閱讀理解創(chuàng)業(yè)故事（二十五）

投資預測2023/2/1預測啟動資金12流動資金預測

至少要準備企業(yè)開辦頭三個月所需的流動資金流動資金包括：原材料和商品庫存促銷工資租金保險其它費用（不可預見費）2023/2/1預測啟動資金13流動資金至少考慮五方面開銷1、原材料和商品的存貨

（1）、原材料：

A、制造、服務企業(yè)需要：B、制造商預測銷售前的生產儲料資金：C、預測顧客付款前的服務用料資金。（2）、商品的存貨：

零售商和批發(fā)商營業(yè)前庫存商品的流動資金預測。2023/2/1預測啟動資金142、促銷：啟動資金包括4P計劃的促銷成本。3、工資：

起步階段也要給員工、老板開支：

計算方法：月工資總額×沒收支平衡的月數。4、租金：

企業(yè)一開張就要支付租金：計算方法：月租金額×沒收支平衡的月數。2023/2/1預測啟動資金155、保險：保險有兩種：社會保險和商業(yè)保險準備上的保險在啟動資金數額內。其它費用：包括水電費、辦公用品費、交通費、電話費、不可預見費（統稱公用事業(yè)費）等。起步時納入啟動資金數額內。2023/2/1預測啟動資金16流動資金要注意的問題1、要意識到“流動資金周轉不靈，會導致破產”。2、必須核準你的流動資金持續(xù)投入期，即在你沒取得銷售收入以前須投入多長時間的流動資金。3、必須將流動資金需求量降至最低。依據“必須、必要、合理、最低”的原則，該支出的必須支出，不該支出的就不要支出。4、必須保持一定量的流動資金“儲備”以備不時之需。2023/2/1預測啟動資金17流動資金預測

閱讀理解創(chuàng)業(yè)故事（二十六）《流動資金需求》啟動資金總額=投資總額+流動資金總額

=？這筆錢超過了他們在故事（？）中的預計的XX元！怎么辦呢？我們以后在編制企業(yè)的《現金流量計劃》中會解決，并重新審核企業(yè)的啟動資金和營運資金。練習：33、342023/2/1預測啟動資金18預測啟動資金做題思路和步驟

1、列出所有支出項目2、按照“固定資產投入”和“流動資金”分類3、處理特殊情況（保險、燃氣）

4、合計“固定資產投入”與“流動資金”總和完成練習：33、34(P165-168)2023/2/1預測