第一章風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)(發(fā)送)

第一章風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)

第一章風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的含義、要素和種類第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理概述第三節(jié)保險(xiǎn)的本質(zhì)第四節(jié)保險(xiǎn)的職能與作用第五節(jié)保險(xiǎn)的分類第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的含義、要素和種類一、風(fēng)險(xiǎn)的含義二、風(fēng)險(xiǎn)的要素三、風(fēng)險(xiǎn)的種類一、風(fēng)險(xiǎn)的含義

從一般的意義上講，風(fēng)險(xiǎn)(risk)是指未來(lái)結(jié)果的不確定性。保險(xiǎn)理論中的風(fēng)險(xiǎn)，通常是指損害發(fā)生的不確定性。何時(shí)發(fā)生、損失后果不確定。風(fēng)險(xiǎn)具有下列特征：（一）風(fēng)險(xiǎn)的客觀性：風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，（二）風(fēng)險(xiǎn)的普遍性：風(fēng)險(xiǎn)無(wú)時(shí)不在、無(wú)處不在。（三）風(fēng)險(xiǎn)的可測(cè)性：通過(guò)對(duì)偶發(fā)事件的大量觀測(cè)分析，可以揭示出風(fēng)險(xiǎn)潛在的規(guī)律性，使風(fēng)險(xiǎn)具有可測(cè)性。（四）風(fēng)險(xiǎn)的可變性：隨著人類社會(huì)的進(jìn)步與發(fā)展，既可能使新的風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生，也可能使原有的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生變化。（五）風(fēng)險(xiǎn)的社會(huì)性風(fēng)險(xiǎn)具有社會(huì)屬性，沒(méi)有人類社會(huì)，就沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)可言。（六）風(fēng)險(xiǎn)的偶然性就某一具體風(fēng)險(xiǎn)來(lái)說(shuō)它的發(fā)生是偶然的，是一種隨機(jī)現(xiàn)象，具有不確定性。（二）風(fēng)險(xiǎn)的普遍性：風(fēng)險(xiǎn)無(wú)時(shí)不在、無(wú)處不在。每年世界災(zāi)害事故統(tǒng)計(jì)資料（三）風(fēng)險(xiǎn)的可測(cè)性：通過(guò)對(duì)偶發(fā)事件的大量觀測(cè)分析，可以揭示出風(fēng)險(xiǎn)潛在的規(guī)律性，使風(fēng)險(xiǎn)具有可測(cè)性。比較以下情況：10棟房屋發(fā)生火災(zāi)的概率1萬(wàn)棟房屋發(fā)生火災(zāi)的概率（四）風(fēng)險(xiǎn)的可變性：隨著人類社會(huì)的進(jìn)步與發(fā)展，既可能使新的風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生，也可能使原有的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生變化。天花消滅;SARS產(chǎn)生印度博帕爾毒氣慘案（人類在工業(yè)化的道路上付出的代價(jià)）由于風(fēng)險(xiǎn)具有可變性，保險(xiǎn)公司應(yīng)根據(jù)不同時(shí)期人們的保險(xiǎn)需求來(lái)設(shè)計(jì)保險(xiǎn)產(chǎn)品。(五)風(fēng)險(xiǎn)的社會(huì)性風(fēng)險(xiǎn)具有社會(huì)屬性，沒(méi)有人類社會(huì)，就沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)可言?；鹕奖l(fā)可謂壯觀。但火山爆發(fā)給人類社會(huì)帶來(lái)的災(zāi)難是巨大的。(六)風(fēng)險(xiǎn)的偶然性就某一具體風(fēng)險(xiǎn)來(lái)說(shuō)它的發(fā)生是偶然的，（單一物體遭受某一風(fēng)險(xiǎn)）是一種隨機(jī)現(xiàn)象，具有不確定性。1棟房屋在1年內(nèi)是否發(fā)生火災(zāi)是不確定的。（風(fēng)險(xiǎn)的偶然性）10萬(wàn)棟房屋在1年內(nèi)一定會(huì)有房屋發(fā)生火災(zāi)。（風(fēng)險(xiǎn)的必然性）回顧：風(fēng)險(xiǎn)具有下列特征：（一）風(fēng)險(xiǎn)的客觀性：風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，（二）風(fēng)險(xiǎn)的普遍性：風(fēng)險(xiǎn)無(wú)時(shí)不在、無(wú)處不在。（三）風(fēng)險(xiǎn)的可測(cè)性：通過(guò)對(duì)偶發(fā)事件的大量觀測(cè)分析，可以揭示出風(fēng)險(xiǎn)潛在的規(guī)律性，使風(fēng)險(xiǎn)具有可測(cè)性。（四）風(fēng)險(xiǎn)的可變性：隨著人類社會(huì)的進(jìn)步與發(fā)展，既可能使新的風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生，也可能使原有的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生變化。（五）風(fēng)險(xiǎn)的社會(huì)性風(fēng)險(xiǎn)具有社會(huì)屬性，沒(méi)有人類社會(huì)，就沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)可言。（六）風(fēng)險(xiǎn)的偶然性就某一具體風(fēng)險(xiǎn)來(lái)說(shuō)它的發(fā)生是偶然的，是一種隨機(jī)現(xiàn)象，具有不確定性。二、風(fēng)險(xiǎn)的要素風(fēng)險(xiǎn)是由多種要素構(gòu)成的，這些要素的相互作用，共同決定了風(fēng)險(xiǎn)的存在、發(fā)展和變化。一般認(rèn)為，風(fēng)險(xiǎn)的組成要素包括風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失。風(fēng)險(xiǎn)的組成要素風(fēng)險(xiǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)事故損失（一）風(fēng)險(xiǎn)因素hazard風(fēng)險(xiǎn)因素又稱風(fēng)險(xiǎn)條件，是指那些隱藏在損害事件后面，增加損害可能性和損失程度的條件。風(fēng)險(xiǎn)因素是風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的潛在原因。

風(fēng)險(xiǎn)因素實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素道德風(fēng)險(xiǎn)因素心理風(fēng)險(xiǎn)因素（一）風(fēng)險(xiǎn)因素hazard風(fēng)險(xiǎn)因素實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素道德風(fēng)險(xiǎn)因素心理風(fēng)險(xiǎn)因素（一）風(fēng)險(xiǎn)因素hazard有形風(fēng)險(xiǎn)因素：如：可燃材料的存儲(chǔ)方式、建筑的形式、特定的地理環(huán)境無(wú)形風(fēng)險(xiǎn)因素：觀念、態(tài)度、文化、制度等看不見(jiàn)的因素。如制度缺陷、道德風(fēng)險(xiǎn)、心理風(fēng)險(xiǎn)因素。道德風(fēng)險(xiǎn)因素和心理風(fēng)險(xiǎn)因素

均為人為因素風(fēng)險(xiǎn)因素實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素道德風(fēng)險(xiǎn)因素心理風(fēng)險(xiǎn)因素1.實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素physicalhazard指在社會(huì)生活中客觀存在并能引起事物變化的因素（條件）。實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素與人為因素?zé)o關(guān)，故又稱為物質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素。建筑物的結(jié)構(gòu)、所處位置、占用形式汽車的質(zhì)量、用途、駕駛員的年齡等健康保險(xiǎn)：被保險(xiǎn)人的年齡、性別、家族病史、個(gè)人病史。

2.道德風(fēng)險(xiǎn)因素moralhazard它是與人的道德修養(yǎng)及品行有關(guān)的無(wú)形的因素。車隊(duì)：沒(méi)投保的車出險(xiǎn)后，換成已保險(xiǎn)的車牌。存貨賣不出去，縱火騙賠。四川張華殺保姆騙賠。3.心理風(fēng)險(xiǎn)因素moralehazard它是與人的心理狀態(tài)有關(guān)的無(wú)形因素。80年代自行車保險(xiǎn)停辦。為什么？如：外出忘記鎖門(mén)；電線陳舊不及時(shí)更換引起火災(zāi)事故；保險(xiǎn)公司通過(guò)什么方法控制心理風(fēng)險(xiǎn)因素？如免賠率總結(jié)：道德風(fēng)險(xiǎn)因素和心理風(fēng)險(xiǎn)因素都是無(wú)形風(fēng)險(xiǎn)因素，由于它們都與人的因素密不可分，因而，可以統(tǒng)稱為人為因素。（二）風(fēng)險(xiǎn)事故peril也稱風(fēng)險(xiǎn)事件。指造成生命財(cái)產(chǎn)損害的偶發(fā)事件，是造成損害的直接的、外在的原因，是損害的媒介物。即只有通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生，才會(huì)導(dǎo)致?lián)p失或傷害。車禍火災(zāi)、爆炸、雷電、船舶碰撞、地震（三）損害損害包括損失和傷害，是指非故意的、非預(yù)期的和非計(jì)劃的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少或人身的傷害。損失：火災(zāi)造成企業(yè)財(cái)產(chǎn)損失傷害：飛機(jī)失事造成人身傷亡總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)是由風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失三者構(gòu)成的統(tǒng)一體。實(shí)際結(jié)果與預(yù)期結(jié)果之間的差異程度，即是風(fēng)險(xiǎn)。三、風(fēng)險(xiǎn)的分類（一）按風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)分類，可將風(fēng)險(xiǎn)分為純粹風(fēng)險(xiǎn)與投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)按風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)分類純粹風(fēng)險(xiǎn)投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)1.純粹風(fēng)險(xiǎn)：purerisk造成損害可能性的風(fēng)險(xiǎn)，其所致結(jié)果有兩種，即損害和無(wú)損害?；蛘哒f(shuō)純粹風(fēng)險(xiǎn)是指只有損害機(jī)會(huì)而無(wú)獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)人通常將純粹風(fēng)險(xiǎn)視為可保風(fēng)險(xiǎn)。火災(zāi)、洪水、暴雨、泥石流2.投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)：speculativerisk指既有損害機(jī)會(huì)又有獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)。投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)是相對(duì)于純粹風(fēng)險(xiǎn)而言的。投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的結(jié)果有三種，即損害、無(wú)損害和收益。保險(xiǎn)人通常將投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)視為不可保風(fēng)險(xiǎn)。如買賣股票、期貨；企業(yè)面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。去年流行旗袍，今年還會(huì)流行嗎？（二）按風(fēng)險(xiǎn)對(duì)象分類1.財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)：是指導(dǎo)致一切有形財(cái)產(chǎn)發(fā)生毀損、滅失和貶值的風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)既包括財(cái)產(chǎn)的直接損失風(fēng)險(xiǎn)，又包括財(cái)產(chǎn)的間接損失風(fēng)險(xiǎn)。2.責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)：是指?jìng)€(gè)人或團(tuán)體因疏忽、過(guò)失造成他人的財(cái)產(chǎn)損失或人身傷害，根據(jù)法律規(guī)定或合同約定，應(yīng)負(fù)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。3.信用風(fēng)險(xiǎn)：是指在經(jīng)濟(jì)交往中，權(quán)利人與義務(wù)人之間，因一方違約或違法給對(duì)方造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。4.人身風(fēng)險(xiǎn)：是指由于人的生理生長(zhǎng)規(guī)律及各種災(zāi)害事故的發(fā)生導(dǎo)致的人的生、老、病、死、殘的風(fēng)險(xiǎn)。即人的生、老、病、死、殘引起的收入損失或額外費(fèi)用損失或?yàn)?zāi)害事故的發(fā)生導(dǎo)致的人的身體的傷害。（三）按風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因分類1.自然風(fēng)險(xiǎn)（naturalrisk）：是指由于自然力的不規(guī)則變化引起的種種現(xiàn)象，所造成的財(cái)產(chǎn)損失及人身傷害的風(fēng)險(xiǎn)。如洪災(zāi)2.社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)（societyrisk）：是指由于個(gè)人或團(tuán)體的故意或過(guò)失行為、不當(dāng)行為等所致的損害風(fēng)險(xiǎn)。如盜竊、玩忽職守3.政治風(fēng)險(xiǎn)（politicalrisk）：是指在對(duì)外投資和經(jīng)濟(jì)貿(mào)易過(guò)程中，因政治因素或其他訂約雙方所不能控制的原因所致的債權(quán)人損失的風(fēng)險(xiǎn)。如戰(zhàn)爭(zhēng)、罷工、暴動(dòng)4.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)（economicrisk）：是指?jìng)€(gè)人或團(tuán)體的經(jīng)營(yíng)行為或者經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化而導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。如市場(chǎng)預(yù)期失誤、匯率變動(dòng)5.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)（technicalrisk）：是指伴隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展、生產(chǎn)方式的改變而發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。如核輻射（四）按風(fēng)險(xiǎn)的影響程度分類1、基本風(fēng)險(xiǎn)（fundamentalrisk）：是指非個(gè)人行為引起的風(fēng)險(xiǎn)?？赡苡绊懙秸麄€(gè)社會(huì)及其主要生產(chǎn)部門(mén)，本質(zhì)上不易防止。如政局變動(dòng)，巨災(zāi)。2、特定風(fēng)險(xiǎn)（particularrisk）：是指風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生及其后果，只會(huì)影響特定的個(gè)人或組織。此風(fēng)險(xiǎn)一般可以由個(gè)人或組織對(duì)其采取某種措施加以控制。特定風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的原因多屬個(gè)別情形，其結(jié)果局限于較小范圍，本質(zhì)上較易控制及防范。如火災(zāi)、盜竊

第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理概述

一、風(fēng)險(xiǎn)管理的概念

二、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)三、風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序一、風(fēng)險(xiǎn)管理的概念各經(jīng)濟(jì)單位在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、估測(cè)、評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，優(yōu)化組合各種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效的控制，妥善處理風(fēng)險(xiǎn)所致的后果，以期達(dá)到以較小的成本獲得較大的安全保障目標(biāo)的過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)管理包括管理和決策兩個(gè)方面從管理的角度上講，風(fēng)險(xiǎn)管理常被定義為一門(mén)管理科學(xué)。從決策的角度來(lái)看，風(fēng)險(xiǎn)管理還被定義為一門(mén)決策科學(xué)。風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程被認(rèn)為是一個(gè)決策過(guò)程。實(shí)際上，風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程既是一個(gè)管理過(guò)程，又是一個(gè)決策過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)管理的主體是經(jīng)濟(jì)單位。這里所指的經(jīng)濟(jì)單位可以是個(gè)人、家庭、企業(yè)、社會(huì)團(tuán)體乃至政府。二、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本目標(biāo)是以較小的經(jīng)濟(jì)成本獲得較大的安全保障效益。即風(fēng)險(xiǎn)管理就是要以較少的費(fèi)用支出達(dá)到較大限度地分散、轉(zhuǎn)移、消除風(fēng)險(xiǎn)，以實(shí)現(xiàn)保障人們經(jīng)濟(jì)利益和社會(huì)穩(wěn)定的基本目的。風(fēng)險(xiǎn)管理的具體目標(biāo)可以分為損失前目標(biāo)和損失后目標(biāo)。（一）損失前目標(biāo)：風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生前要達(dá)到的目標(biāo)。例如，通過(guò)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)管理方式的比較及財(cái)務(wù)分析，謀求最經(jīng)濟(jì)合理的風(fēng)險(xiǎn)處置方式；減少經(jīng)濟(jì)單位對(duì)風(fēng)險(xiǎn)損失的憂慮和恐懼，提供一個(gè)相對(duì)安全的、穩(wěn)定的環(huán)境；盡可能消除風(fēng)險(xiǎn)損失的隱患，減少經(jīng)濟(jì)單位自身的損害及社會(huì)財(cái)富的損失，以履行風(fēng)險(xiǎn)管理的社會(huì)責(zé)任等。（二）損失后目標(biāo)：風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后要達(dá)到的目標(biāo)。例如，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理措施的采取，使經(jīng)濟(jì)單位在風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生后仍然能夠繼續(xù)維持生存；保證正常的生產(chǎn)、生活秩序的盡快恢復(fù)；盡快實(shí)現(xiàn)原有的穩(wěn)定的收益；促使企業(yè)盡快實(shí)現(xiàn)持續(xù)增長(zhǎng)的計(jì)劃；減少風(fēng)險(xiǎn)損失對(duì)社會(huì)造成的不利影響，為經(jīng)濟(jì)單位自身的發(fā)展創(chuàng)造一個(gè)良好的環(huán)境。三、風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序（一）風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別（二）風(fēng)險(xiǎn)的估測(cè)（三）風(fēng)險(xiǎn)處理方式的選擇（四）風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施及效果評(píng)價(jià)（一）風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別是對(duì)經(jīng)濟(jì)單位面臨的和潛在的風(fēng)險(xiǎn)加以判斷、歸類和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)進(jìn)行分析的過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別需對(duì)尚未發(fā)生的、潛在的和客觀存在的各種風(fēng)險(xiǎn)，系統(tǒng)地、連續(xù)地進(jìn)行認(rèn)識(shí)和歸類，并分析產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)事故的原因。1、感知風(fēng)險(xiǎn)：通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的調(diào)查、了解，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行判斷；2、分析風(fēng)險(xiǎn)：通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的類別進(jìn)行歸納、區(qū)分，認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因和條件，掌握風(fēng)險(xiǎn)所具有的性質(zhì)。發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)暴露和風(fēng)險(xiǎn)因素根據(jù)流程檢查根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表與賬冊(cè)實(shí)地考察（二）風(fēng)險(xiǎn)的估測(cè)風(fēng)險(xiǎn)的估測(cè)，又稱為風(fēng)險(xiǎn)的衡量。也就是說(shuō)，在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，需要對(duì)該經(jīng)濟(jì)單位的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生情況及其可能造成的損害進(jìn)行估計(jì)及測(cè)算。風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)不僅使風(fēng)險(xiǎn)管理建立在科學(xué)的基礎(chǔ)上，而且使風(fēng)險(xiǎn)分析定量化，為風(fēng)險(xiǎn)管理者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)決策、選擇最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理方式提供了可靠的科學(xué)依據(jù)。損害頻率lossfrequency的估測(cè)：暴雨損害頻率高損害程度lossseverity的估測(cè)：地震損害程度高風(fēng)險(xiǎn)的估測(cè)損害頻率的估測(cè)損害程度的估測(cè)（三）風(fēng)險(xiǎn)處理方式的選擇在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與估測(cè)的基礎(chǔ)上，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)選擇最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理方式，是風(fēng)險(xiǎn)管理中最為重要的環(huán)節(jié)。1、控制型風(fēng)險(xiǎn)管理方式：主要包括回避riskavoidance、預(yù)防lossprevention、抑制lossreduction、隔離segregation等方法，其目的是降低損失頻率和減少損失幅度，重點(diǎn)在于改變引起意外事故和擴(kuò)大損失的各種條件。2、財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)管理方式：其目的是以提供基金的方式，降低發(fā)生損失的成本，即對(duì)無(wú)法控制的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行一些財(cái)務(wù)上的安排。主要有：（1）自留風(fēng)險(xiǎn)riskretention（2）轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)：包括非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移non-insurancetransfer和保險(xiǎn)insurance轉(zhuǎn)移兩種形式。

1、控制型風(fēng)險(xiǎn)管理方式（1）風(fēng)險(xiǎn)回避（2）損失預(yù)防（3）損失抑制（4）風(fēng)險(xiǎn)隔離（1）風(fēng)險(xiǎn)回避riskavoidance風(fēng)險(xiǎn)回避通常有兩種方法：一是根本不從事可能產(chǎn)生某種特定風(fēng)險(xiǎn)的任何活動(dòng)。二是中途放棄可能產(chǎn)生某種特定風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)。如學(xué)校獲知臺(tái)風(fēng)警報(bào)后臨時(shí)取消教職工的旅游活動(dòng)。優(yōu)點(diǎn)：從處置特定風(fēng)險(xiǎn)的角度看，是最徹底的方法。局限：有些風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法回避；如死亡風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)的存在往往伴隨著收益的可能，避免風(fēng)險(xiǎn)就意味著放棄收益；回避一種風(fēng)險(xiǎn)，可能會(huì)產(chǎn)生另一種新的風(fēng)險(xiǎn)。（2）損失預(yù)防lossprevention在損失發(fā)生前盡量降低損失頻率的行為。如：對(duì)汽車司機(jī)加強(qiáng)安全教育和駕駛技能的培訓(xùn)，能有效減少車禍發(fā)生的頻率（3）損失抑制lossreduction

努力減輕損失程度，也稱損失減少（lossreduction）。如安裝自動(dòng)滅火裝置，將火災(zāi)撲滅在萌芽狀態(tài)。

（4）風(fēng)險(xiǎn)隔離segregation

分割風(fēng)險(xiǎn)單位：將現(xiàn)在的資產(chǎn)或活動(dòng)分散到不同的地點(diǎn)，而不是將它們?nèi)考性诳赡軞в谝淮螕p失的同一地點(diǎn)。如：大型運(yùn)輸公司分幾處建立自己的車庫(kù)。復(fù)制風(fēng)險(xiǎn)單位：增加風(fēng)險(xiǎn)單位的數(shù)量，準(zhǔn)備備用的生產(chǎn)資產(chǎn)或設(shè)備，以便在正在使用的資產(chǎn)或設(shè)備遭受損失后將其投入使用。如：企業(yè)制作兩套會(huì)計(jì)記錄，儲(chǔ)存設(shè)備的重要部件，配備后備人員等。風(fēng)險(xiǎn)處理方式控制型風(fēng)險(xiǎn)管理方式財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)管理方式自留風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移2、財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)管理方式風(fēng)險(xiǎn)自留合同轉(zhuǎn)移（非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移）保險(xiǎn)（保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移）風(fēng)險(xiǎn)自留被動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)自留：或非計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)自留主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)自留：或計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留。如建立意外損失基金、組建專業(yè)的自保公司等。

合同轉(zhuǎn)移（非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移）

出售：租賃：分包：多用于建筑工程中。承包商可利用分包合同將其認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)比較大的工程轉(zhuǎn)移給其他人。簽訂免除責(zé)任協(xié)議：如醫(yī)院在給垂危病人施行手術(shù)之前要求病人家屬簽字同意，若手術(shù)不成功，醫(yī)生不負(fù)責(zé)任。保險(xiǎn)（保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移）處理純粹風(fēng)險(xiǎn)的一種重要的風(fēng)險(xiǎn)融資工具。（四）風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施及效果評(píng)價(jià)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的決策：將風(fēng)險(xiǎn)管理的各個(gè)方面貫徹落實(shí)。風(fēng)險(xiǎn)管理效果的好壞，取決于是否能以較小的風(fēng)險(xiǎn)成本取得較大的安全保障，在實(shí)務(wù)中還要考慮風(fēng)險(xiǎn)管理與企業(yè)整體管理目標(biāo)是否一致等。效果評(píng)價(jià)：風(fēng)險(xiǎn)管理決策總是與未來(lái)的不確定性相聯(lián)系的，所以應(yīng)該將風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施結(jié)果，反饋到上述各個(gè)階段，對(duì)采取的風(fēng)險(xiǎn)管理方式的適用性及有效性情況進(jìn)行分析和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理決策與目標(biāo)的差異程度，并根據(jù)不斷變化的內(nèi)部條件和外部環(huán)境進(jìn)行調(diào)整，以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳效果。第三節(jié)保險(xiǎn)的本質(zhì)一、保險(xiǎn)的定義二、保險(xiǎn)的要素三、保險(xiǎn)與其他類似經(jīng)濟(jì)行為的比較一、保險(xiǎn)的定義投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任；或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或達(dá)到合同約定的年齡、期限時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為。（一）保險(xiǎn)的法律定義從法律的意義上解釋，保險(xiǎn)是一種合同行為，體現(xiàn)的是一種民事法律關(guān)系。保險(xiǎn)關(guān)系是通過(guò)保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人以簽訂保險(xiǎn)合同的方式建立起來(lái)的一種民事法律關(guān)系。（二）保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)學(xué)定義從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度來(lái)看，保險(xiǎn)是一種經(jīng)濟(jì)關(guān)系，是分?jǐn)傄馔鈸p害的一種財(cái)務(wù)安排。它使少數(shù)不幸的被保險(xiǎn)人的損害，以保險(xiǎn)人為中介，在全體被保險(xiǎn)人（包括受損者）中得以分?jǐn)?。二、保險(xiǎn)的要素保險(xiǎn)的要素是從事保險(xiǎn)活動(dòng)所應(yīng)具備的必要的因素。(一)可保風(fēng)險(xiǎn)(二)大量同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的集合與分散(三)保險(xiǎn)費(fèi)率的制定(四)保險(xiǎn)基金的建立(五)保險(xiǎn)合同的訂立（一）可保風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的存在是保險(xiǎn)業(yè)產(chǎn)生和發(fā)展的自然基礎(chǔ)，沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)就不可能有保險(xiǎn)，但保險(xiǎn)人并非承保一切風(fēng)險(xiǎn)，而是只對(duì)可保風(fēng)險(xiǎn)才予以承保。因此，可保風(fēng)險(xiǎn)也就成為了保險(xiǎn)的第一要素?？杀ｏL(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)人愿意并能夠承保的風(fēng)險(xiǎn)，是符合保險(xiǎn)人承保條件的特定風(fēng)險(xiǎn)。

可保風(fēng)險(xiǎn)一般具有以下條件：1.非投機(jī)性即保險(xiǎn)人所承保的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)該是只有損失機(jī)會(huì)而無(wú)獲利可能的純粹風(fēng)險(xiǎn)。2.偶然性即保險(xiǎn)人所承保的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)該是偶然的。某種風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生情況不具有必然性。3.意外性即保險(xiǎn)人所承保的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)該是意外發(fā)生的。風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生既不是因?yàn)楸槐ｋU(xiǎn)人及其關(guān)系人的故意行為，也不是被保險(xiǎn)人及其關(guān)系人不采取合理的防范措施所引起的。4.普遍性

即保險(xiǎn)人所承保的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)該是大量標(biāo)的均有遭受損害的可能性。5.嚴(yán)重性即保險(xiǎn)人所承保的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)該是有較為嚴(yán)重的，甚至有發(fā)生重大損害的可能性。（二）大量同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的集合與分散保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償和給付過(guò)程，既是風(fēng)險(xiǎn)的集合過(guò)程，又是風(fēng)險(xiǎn)的分散過(guò)程。甲保險(xiǎn)公司承保100萬(wàn)棟房屋的火災(zāi)保險(xiǎn)。乙保險(xiǎn)公司承保100棟房屋的火災(zāi)保險(xiǎn)。哪家保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)更穩(wěn)定？（三）保險(xiǎn)費(fèi)率的制定而保險(xiǎn)交易行為本身要求合理地制定保險(xiǎn)商品的價(jià)格——保險(xiǎn)費(fèi)率。保險(xiǎn)費(fèi)率的制定就成為了保險(xiǎn)的一個(gè)基本要素。保險(xiǎn)公司是如何計(jì)算費(fèi)率的？——大數(shù)法則（四）保險(xiǎn)基金的建立原因：保險(xiǎn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分?jǐn)偧皩?duì)損害的補(bǔ)償，是在保險(xiǎn)人將投保人交納的保險(xiǎn)費(fèi)集中起來(lái)形成保險(xiǎn)基金的前提下進(jìn)行的。保險(xiǎn)基金主要是由按照各類風(fēng)險(xiǎn)出險(xiǎn)的機(jī)率和損害程度確定的保險(xiǎn)費(fèi)率所收取的保險(xiǎn)費(fèi)建立起來(lái)的貨幣基金。保險(xiǎn)對(duì)損害的分?jǐn)?，必須通過(guò)保險(xiǎn)基金的建立才能實(shí)現(xiàn)。功能：保險(xiǎn)基金既是保險(xiǎn)人賠付保險(xiǎn)金的基礎(chǔ)，又是保險(xiǎn)人從事資金運(yùn)用活動(dòng)的基礎(chǔ)。保險(xiǎn)基金的規(guī)模大小，制約著保險(xiǎn)企業(yè)的業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模。（五）保險(xiǎn)合同的訂立保險(xiǎn)合同是保險(xiǎn)雙方各自享有權(quán)利和履行義務(wù)的法律依據(jù)。三、保險(xiǎn)與其他類似經(jīng)濟(jì)行為的比較保險(xiǎn)與儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)與賭博保險(xiǎn)與救濟(jì)（一）保險(xiǎn)與儲(chǔ)蓄都是客戶以現(xiàn)有的剩余資金用作將來(lái)需要的準(zhǔn)備，都是處理經(jīng)濟(jì)不穩(wěn)定的措施。由于人身保險(xiǎn)具有儲(chǔ)蓄性，因此，人們往往習(xí)慣于將兩者進(jìn)行比較。實(shí)際上，保險(xiǎn)與儲(chǔ)蓄存在著較大的區(qū)別，這主要體現(xiàn)在：1.目的不同。參加保險(xiǎn)的目的是以小額的保費(fèi)支出將不確定的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人，使被保險(xiǎn)人獲得生產(chǎn)、生活安定的保障；而對(duì)儲(chǔ)戶而言，參加儲(chǔ)蓄的目的則是多種多樣的，主要用于預(yù)計(jì)的費(fèi)用支出。2.性質(zhì)不同。保險(xiǎn)具有互助性質(zhì)；儲(chǔ)蓄屬于自助行為。3.權(quán)益不同。保險(xiǎn)一般是以自愿為原則，投保人投保自愿、退保自由，但投保人退保后所領(lǐng)取的退保金可能小于其所交納的保險(xiǎn)費(fèi)；而在儲(chǔ)蓄中，儲(chǔ)戶存款自愿、取款自由，對(duì)自己的存款有完全的隨時(shí)主張權(quán)，所領(lǐng)取的是本金和利息之和，既不會(huì)小于本金，也不會(huì)大大超過(guò)本金。（二）保險(xiǎn)與賭博由于保險(xiǎn)與賭博，都取決于偶然事件的發(fā)生，都有可能獲得大大超過(guò)支出的收入。但保險(xiǎn)與賭博有著顯著的區(qū)別：1.目的不同。投保人參加保險(xiǎn)是為了轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)；而賭博的目的是圖謀暴利。2.結(jié)果不同。保險(xiǎn)的結(jié)果是分散風(fēng)險(xiǎn)，利己利人；賭博的結(jié)果往往是制造風(fēng)險(xiǎn)。3.法律地位不同。保險(xiǎn)行為以法律為依據(jù)，有法律作保障；賭博屬于非法行為，得不到法律的保障。（三）保險(xiǎn)與救濟(jì)保險(xiǎn)與救濟(jì)都是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)損失的補(bǔ)償方式。但兩者也存在著區(qū)別：1.權(quán)利與義務(wù)不同。從總體上講，保險(xiǎn)雙方的權(quán)利和義務(wù)是對(duì)等的，雙方都要受保險(xiǎn)合同的約束；而救濟(jì)是一種任意的單方面的施舍行為，救濟(jì)雙方?jīng)]有對(duì)等的權(quán)利和義務(wù)可言。2.性質(zhì)不同。保險(xiǎn)是一種互助行為；而救濟(jì)只是一種他助行為。3.主體不同。在保險(xiǎn)事故發(fā)生后，保險(xiǎn)人一般是將保險(xiǎn)金支付給保險(xiǎn)合同約定的被保險(xiǎn)人或者受益人；而在救濟(jì)中，救濟(jì)者和被救濟(jì)者往往事先都無(wú)法確定，主體不確定。第四節(jié)保險(xiǎn)的職能與作用一、保險(xiǎn)的職能保險(xiǎn)的職能是指保險(xiǎn)的內(nèi)在的固有的功能。保險(xiǎn)的職能包括基本職能和派生職能。二、保險(xiǎn)的作用（一）保險(xiǎn)的基本職能1.經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償職能保險(xiǎn)從產(chǎn)生時(shí)起，就對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生保險(xiǎn)事故后的經(jīng)濟(jì)損失進(jìn)行補(bǔ)償，因而，經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償是保險(xiǎn)的基本職能。經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)穆毮苤饕m用于廣義的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。2.經(jīng)濟(jì)給付職能對(duì)于人身保險(xiǎn)而言，保險(xiǎn)的基本職能不是經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，而是經(jīng)濟(jì)給付。在人身保險(xiǎn)中，由于人的價(jià)值無(wú)法用貨幣來(lái)衡量，人所遭受的傷害也難以通過(guò)貨幣形式進(jìn)行補(bǔ)償。保險(xiǎn)人通過(guò)保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償和給付的職能，為被保險(xiǎn)人及其關(guān)系人提供經(jīng)濟(jì)保障。

（二）派生職能1、融資職能（1）定義：融資職能是指保險(xiǎn)人將保險(xiǎn)資金中的暫時(shí)閑置部分，以有償返還的方式重新投入社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)程，以擴(kuò)大社會(huì)再生產(chǎn)規(guī)模的職能。融資職能就是保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行資金融通的職能。（2）為何具有此職能：保險(xiǎn)公司從收取保險(xiǎn)費(fèi)到賠付保險(xiǎn)金之間存在著時(shí)間差和規(guī)模差，使保險(xiǎn)資金中始終有一部分資金處于暫時(shí)閑置狀態(tài)，從而為保險(xiǎn)公司融通資金提供了可能性。2、防災(zāi)防損職能保險(xiǎn)業(yè)是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)。保險(xiǎn)人作為保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)者，為了穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)，通過(guò)分析潛在的損害風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)價(jià)保險(xiǎn)標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，提出費(fèi)用合理的替代方案和采取損害管理措施等風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)來(lái)實(shí)現(xiàn)防災(zāi)防損職能。3、保險(xiǎn)的社會(huì)管理功能：以責(zé)任保險(xiǎn)為例二、保險(xiǎn)的作用(一)保險(xiǎn)在微觀經(jīng)濟(jì)中的作用(二)保險(xiǎn)在宏觀經(jīng)濟(jì)中的作用(三)保險(xiǎn)的消極作用（一）保險(xiǎn)在微觀經(jīng)濟(jì)中的作用1.有助于受災(zāi)企業(yè)及時(shí)恢復(fù)生產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)2.有助于企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算企業(yè)以交納保險(xiǎn)費(fèi)為代價(jià)，將風(fēng)險(xiǎn)損失轉(zhuǎn)嫁給了保險(xiǎn)公司，既符合企業(yè)經(jīng)營(yíng)核算制度，又保證了企業(yè)財(cái)務(wù)成果的穩(wěn)定。3.有助于促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理保險(xiǎn)公司還可以通過(guò)保險(xiǎn)費(fèi)率這一價(jià)格杠桿調(diào)動(dòng)企業(yè)防災(zāi)防損的積極性，共同搞好風(fēng)險(xiǎn)管理工作。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理符合企業(yè)和保險(xiǎn)公司的共同利益。4.有助于安定人民生活，(案例)5.有助于保證民事賠償責(zé)任的履行，保障受害的第三者的利益既可以分散被保險(xiǎn)人的意外的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)，又能切實(shí)保障受害的第三者的經(jīng)濟(jì)利益?？偨Y(jié)：人壽保險(xiǎn)的功能風(fēng)險(xiǎn)保障家庭資產(chǎn)管理儲(chǔ)蓄功能子女教育金規(guī)劃員工福利（二）保險(xiǎn)在宏觀經(jīng)濟(jì)中的作用1.有助于保障社會(huì)再生產(chǎn)的順暢運(yùn)行2.有助于推動(dòng)科學(xué)技術(shù)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力通過(guò)對(duì)采用新技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)提供保障，為企業(yè)開(kāi)發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品以及使用專利撐腰壯膽，以促進(jìn)科學(xué)技術(shù)向現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力的轉(zhuǎn)化。3.有助于促進(jìn)對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易的發(fā)展和國(guó)際收支的平衡在對(duì)外貿(mào)易及國(guó)際經(jīng)濟(jì)交往中，保險(xiǎn)是不可缺少的重要環(huán)節(jié)。外匯保費(fèi)收入作為一項(xiàng)重要的非貿(mào)易收入，已成為許多國(guó)家積累外匯資金的重要來(lái)源。4.有助于促進(jìn)社會(huì)穩(wěn)定（三）保險(xiǎn)的消極作用1.產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)，出現(xiàn)保險(xiǎn)欺詐2.增大費(fèi)用支出第五節(jié)社會(huì)保險(xiǎn)一、社會(huì)保險(xiǎn)的基本原則二、社會(huì)保險(xiǎn)的產(chǎn)生三、戰(zhàn)后社會(huì)保險(xiǎn)的全面發(fā)展四、社會(huì)保險(xiǎn)改革調(diào)整的背景與原因五、社會(huì)保險(xiǎn)改革的主要措施六、社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的相互影響與融合一、社會(huì)保險(xiǎn)的基本原則強(qiáng)制原則滿足基本生活原則注重社會(huì)公平原則法制原則

二、社會(huì)保險(xiǎn)的產(chǎn)生資本主義國(guó)家、政府為了穩(wěn)定統(tǒng)治、緩和階級(jí)矛盾三、戰(zhàn)后社會(huì)保險(xiǎn)的全面發(fā)展促進(jìn)社會(huì)和諧發(fā)展四、社會(huì)保險(xiǎn)改革調(diào)整的背景與原因福利國(guó)家的困境五、社會(huì)保險(xiǎn)改革的主要措施延緩?fù)诵菽挲g降低給付標(biāo)準(zhǔn)我國(guó):建議將退休時(shí)間與養(yǎng)老金領(lǐng)取時(shí)間分開(kāi)。六、社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的相互影響與融合經(jīng)營(yíng)技術(shù)：精算第六節(jié)保險(xiǎn)的分類按保險(xiǎn)的性質(zhì)分類按保險(xiǎn)的實(shí)施方式分類按保險(xiǎn)標(biāo)的分類按承保方式分類一、按保險(xiǎn)的性質(zhì)分類保險(xiǎn)社會(huì)保險(xiǎn)商業(yè)保險(xiǎn)商業(yè)保險(xiǎn)普通商業(yè)保險(xiǎn)政策性保險(xiǎn)（一）社會(huì)保險(xiǎn)定義：國(guó)家或政府通過(guò)立法形式，采取強(qiáng)制手段對(duì)勞動(dòng)者因遭遇年老、疾病、生育、傷殘、失業(yè)和死亡等社會(huì)特定風(fēng)險(xiǎn)而暫時(shí)或永久失去勞動(dòng)能力、失去生活來(lái)源或中斷勞動(dòng)收入時(shí)的基本生活需要提供經(jīng)濟(jì)保障的一種制度。其主要項(xiàng)目包括：養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)和工傷保險(xiǎn)等。社會(huì)保險(xiǎn)一般是強(qiáng)制保險(xiǎn)。（二）商業(yè)保險(xiǎn)投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的風(fēng)險(xiǎn)所致被保險(xiǎn)人的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償責(zé)任；或當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病、或者達(dá)到合同約定的年齡、期限時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任。商業(yè)保險(xiǎn)一般是自愿保險(xiǎn)。商業(yè)保險(xiǎn)普通商業(yè)保險(xiǎn)政策性保險(xiǎn)普通商業(yè)保險(xiǎn)如火災(zāi)保險(xiǎn)、貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)、商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)等。政策性保險(xiǎn)政府為了某種政策目的，委托商業(yè)保險(xiǎn)公司或成立專門(mén)政策性保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)運(yùn)用商業(yè)保險(xiǎn)的技術(shù)來(lái)開(kāi)辦的一種保險(xiǎn)。體現(xiàn)了公共利益性和公共政策性，政策性保險(xiǎn)在經(jīng)營(yíng)目標(biāo)上與一般的商業(yè)保險(xiǎn)不同，即不以贏利為目標(biāo)。比如：出口信用保險(xiǎn)；很多國(guó)家的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)

社會(huì)保險(xiǎn)與普通商業(yè)保險(xiǎn)的區(qū)別：1、在實(shí)施方式上2、在管理方式上3、在經(jīng)營(yíng)目的上4、在保障程度上5、在保險(xiǎn)費(fèi)負(fù)擔(dān)上6、在保障關(guān)系上1、在實(shí)施方式上

社會(huì)保險(xiǎn)一般是以法律或行政法規(guī)規(guī)定，采取強(qiáng)制方式實(shí)施；商業(yè)保險(xiǎn)的實(shí)施方式大多采取自愿原則。2、在管理方式上

社會(huì)保險(xiǎn)是維持國(guó)民基本生活需要的制度。在管理上，要求有權(quán)威性的機(jī)構(gòu)進(jìn)行統(tǒng)一管理，一般是由政府直接管理或政府的權(quán)威職能部門(mén)統(tǒng)一管理。商業(yè)保險(xiǎn)則是保險(xiǎn)公司根據(jù)投保方的需要和繳費(fèi)能力所提供的保險(xiǎn)，采用商業(yè)化管理方式，經(jīng)營(yíng)主體只要符合保險(xiǎn)法要求的條件并得到保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)的批準(zhǔn)，就可以經(jīng)營(yíng)商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

3、在經(jīng)營(yíng)目的上

國(guó)家舉辦社會(huì)保險(xiǎn)是以社會(huì)安定為宗旨，社會(huì)保險(xiǎn)不以贏利為經(jīng)營(yíng)目的；而商業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)主體在為社會(huì)提供豐富保險(xiǎn)產(chǎn)品的同時(shí)，以贏利作為經(jīng)營(yíng)的目的。4、在保障程度上

社會(huì)保險(xiǎn)是政府為解決有關(guān)社會(huì)問(wèn)題而對(duì)國(guó)民實(shí)行的一種基本經(jīng)濟(jì)保障，具有保障國(guó)民最基本生活的特點(diǎn)，保障程度低。商業(yè)保險(xiǎn)采取市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)原則，實(shí)行多投多保、少投少保的保險(xiǎn)原則。

5、在保險(xiǎn)費(fèi)負(fù)擔(dān)上

社會(huì)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)一般是由國(guó)家、單位和個(gè)人三方共同負(fù)擔(dān)；商業(yè)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)則是由投保方自己負(fù)擔(dān)。6、在保障關(guān)系上

社會(huì)保險(xiǎn)不遵循對(duì)等原則，而是有利于低收入階層。相對(duì)于他們繳納的保險(xiǎn)費(fèi)來(lái)說(shuō)，低收入者獲得了更高的保障。實(shí)際上通過(guò)一定方式把高收入者的保障轉(zhuǎn)移給低收入者。從這一點(diǎn)看，社會(huì)保險(xiǎn)起到一定的“轉(zhuǎn)移支付”作用。商業(yè)保險(xiǎn)遵循對(duì)等原則，被保險(xiǎn)人獲得的保障取決于其自身繳納的保險(xiǎn)費(fèi)。二、按保險(xiǎn)的實(shí)施方式分類按保險(xiǎn)的實(shí)施方式分類自愿保險(xiǎn)強(qiáng)制保險(xiǎn)（一）自愿保險(xiǎn)

自愿保險(xiǎn)也稱任意保險(xiǎn)，是由單位和個(gè)人自由決定是否參加保險(xiǎn)，保險(xiǎn)雙方采取自愿方式簽訂保險(xiǎn)合同。絕大部分商業(yè)保險(xiǎn)屬于自愿保險(xiǎn)。（二）強(qiáng)制保險(xiǎn)強(qiáng)制保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)人與投保人以法律、法規(guī)為依據(jù)而建立的保險(xiǎn)關(guān)系。實(shí)施強(qiáng)制保險(xiǎn)通常是為了滿足政府某些社會(huì)政策、經(jīng)濟(jì)政策和公共安全方面的需要。機(jī)動(dòng)車輛交強(qiáng)險(xiǎn)屬于強(qiáng)制保險(xiǎn)。某些地方實(shí)行火災(zāi)公眾責(zé)任強(qiáng)制保險(xiǎn)。三、按保險(xiǎn)標(biāo)的分類按保險(xiǎn)標(biāo)的分類財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)人身保險(xiǎn)（一）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)以財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的。1、財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)。是指狹義財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，以物質(zhì)財(cái)產(chǎn)為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，其種類很多，主要險(xiǎn)種包括火災(zāi)保險(xiǎn)、貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)、運(yùn)輸工具保險(xiǎn)、工程保險(xiǎn)等。2、責(zé)任保險(xiǎn)。責(zé)任保險(xiǎn)是以被保險(xiǎn)人依法應(yīng)負(fù)的民事賠償責(zé)任或經(jīng)過(guò)特別約定的合同責(zé)任為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。分為公眾責(zé)任保險(xiǎn)、產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)、職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)、雇主責(zé)任保險(xiǎn)等。3、信用保證保險(xiǎn)。信用保證保險(xiǎn)是由保險(xiǎn)人作為保證人為被保證人向權(quán)利人提供擔(dān)保的一類保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。當(dāng)被保證人的作為或不作為致使權(quán)利人遭受經(jīng)濟(jì)損失時(shí)，保險(xiǎn)人負(fù)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。（二）人身保險(xiǎn)人身保險(xiǎn)以人的壽命和身體為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，

人身保險(xiǎn)人壽保險(xiǎn)意外傷害保險(xiǎn)健康保險(xiǎn)1、人壽保險(xiǎn)。

以被保險(xiǎn)人的生命為保險(xiǎn)標(biāo)的，以生存和死亡為給付保險(xiǎn)金條件的人身保險(xiǎn)。被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期內(nèi)死亡或期滿生存，都可以作為保險(xiǎn)事故，即當(dāng)被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期內(nèi)死亡或達(dá)到保險(xiǎn)合同約定的年齡、期限時(shí)，保險(xiǎn)人按照合同約定給付死亡保險(xiǎn)金或期滿生存保險(xiǎn)金。

人壽保險(xiǎn)的分類人壽保險(xiǎn)死亡保險(xiǎn)生存保險(xiǎn)兩全保險(xiǎn)死亡保險(xiǎn)死得太早的風(fēng)險(xiǎn)：配偶、孩子怎么辦？目的：給家屬、親人的保障。體現(xiàn)家庭責(zé)任。生存保險(xiǎn)活得太長(zhǎng)的風(fēng)險(xiǎn)：目的：提高退休后生活質(zhì)量；不成為孩子的負(fù)擔(dān)。養(yǎng)老方式的變化?？亢⒆羽B(yǎng)老與靠自己養(yǎng)老。兩全保險(xiǎn)既?！吧?，又?！八馈?。保障最全面。2、意外傷害保險(xiǎn)

當(dāng)被保險(xiǎn)人因遭受意外傷害使其身體殘廢或死亡時(shí)，保險(xiǎn)人依照合同規(guī)定給付保險(xiǎn)金的人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。飛機(jī)失事引發(fā)的投保熱。3、健康保險(xiǎn)

健康保險(xiǎn)是以人的身體作為保險(xiǎn)標(biāo)的，在被保險(xiǎn)人因疾病或意外事故所致醫(yī)療費(fèi)用支出或收入損失時(shí)，保險(xiǎn)人承擔(dān)賠償責(zé)任的一種人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

中國(guó)醫(yī)療體制的改革：公費(fèi)醫(yī)療的取消為什么財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司能經(jīng)營(yíng)短期健康保險(xiǎn)和意外傷害保險(xiǎn)業(yè)務(wù)?國(guó)際上對(duì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)有不同的劃分方法，多數(shù)國(guó)家按照精算標(biāo)準(zhǔn)和財(cái)務(wù)處理原則分為壽險(xiǎn)