國際結算Chapter1概述(蘇宗祥版)

Chapter

Ⅰ

Introduction概述

兩個不同國家的當事人，不論是個人間的、單位間的、企業(yè)間的或政府間的因商品買賣、服務供應、資金調撥、國際借貸等，需要通過銀行辦理的兩國間貨幣收付業(yè)務叫國際結算。I.國際結算的概念II.

國際結算業(yè)務的演變1.現(xiàn)金結算

非現(xiàn)金結算

見下圖GBA商USB商①羊毛（￡100000）GBD商USC商②棉紡品（￡100000）③D開出以C為付款人的匯票并持有在D的手中④匯票轉讓⑤支付票面金額

￡100000⑥以匯票支付⑦提示匯票要求付款⑧支付￡1000002.直接付款通過金融中介進行付款3.處理貨物處理單據(jù)

4.簡單的貿易術語復雜的貿易術語

所以，目前的國際結算業(yè)務的分為：１）現(xiàn)金、貨幣結算（必須是可自由兌換貨幣）２）票據(jù)結算即支付票據(jù)化（指受票人／制票人憑提示票據(jù)支付票面金額給收款人）３）憑單結算單是指海運提單（是物權憑證）４）電訊結算是技術手段發(fā)展的結果（從紙質憑證、單據(jù)、信用證到電子憑證、單據(jù)、信用證）III.國際結算方式匯款Remittance托收Collection信用證LetterofCreditIV.國際結算付款時間1.預先付款2.裝運時付款3.裝運后付款交單前付款交單時付款，即期付款交單后付款，遠期付款從銀行的角度看本學期涉及到的主要規(guī)則和慣例：國際商會（ICC）出版物522號UniformRulesforCollections560號600號UniformCustomsandPracticeforDocumentary

Credits681號725號V.國際結算規(guī)則（Ｐ９）VI.國際清算和清算系統(tǒng)１、幾個概念結算：債權人和債務人通過銀行來清償債權債務關系。清算：銀行之間通過清算網(wǎng)絡來結算上述債權債務關系。清算系統(tǒng)：在結算和清算過程中諸要素組成的有機整體。２、清算機構

清算機構是為金融機構提供資金清算服務的中介組織，一般有票據(jù)交換所、清算中心、清算協(xié)會等類型。不同國家的清算機構在經(jīng)營者、業(yè)務范圍等方面也有所不同：既有私營的，也有政府或貨幣當局組建的；既有地方性的，也有全國范圍的；既有只提供國內清算服務的，也有提供國際性清算服務的協(xié)會組織，等等。清算機構一般實行會員制度，會員必須遵守組織章程和操作規(guī)則，并需交納會員費。３.清算流程１）通過清算機構清算：當交易雙方的銀行沒有共同的賬戶行時，將采用此流程。P77２）通過內部轉賬：當交易雙方的銀行有共同的賬戶行時，將采用此流程。P78４、國際結算的銀行網(wǎng)絡商業(yè)銀行的分支機構：各家商業(yè)銀行自身的系統(tǒng)。代理行：不同銀行之間建立委托代理關系。賬戶行：代理行之間單方或雙方互相在對方開設賬戶。VII、國際結算的技術支持——SWIFT(P80)１、環(huán)球銀行間金融電訊協(xié)會簡介性質：國際銀行同業(yè)間非盈利性的國際合作組織，成立于1973年5月，總部設在比利時的布魯塞爾；作用：利用其高度尖端的通訊系統(tǒng)在會員間轉遞信息、帳單和同業(yè)間的頭寸劃撥；特點：1）SWIFT需要會員資格；

2）SWIFT的費用較低；

3）SWIFT的安全性較高。SWIFT的格式具有標準化。對于SWIFT電文，SWIFT組織有著統(tǒng)一的要求和格式２、SWIFT銀行識別碼P81為在清算系統(tǒng)中進行銀行身份辨別，提高安全性?？缇硡R款時，匯出行都會要求匯款人提供收款人開戶銀行的SWIFT代碼或BIC碼，“BIC”是bankingidentifycode的英文縮寫，中文意思是全球唯一銀行代碼,這樣才能順利的將款項匯出。識別碼的構成：8位英文字母或阿拉伯數(shù)字11位英文字母或阿拉伯數(shù)字３、SWIFT電文格式（MessageType,MT）SWIFT報文共有十類：第1類：客戶匯款與支票（CustomerPayments&Checks）第2類：金融機構間頭寸調撥（FinancialInstitutionTransfers）第3類：資金市場交易（TreasuryMarkets-FX,MM,Derivatives）第4類：托收與光票（Collections&CashLetters）第5類：證券（SecuritiesMarkets）第6類：貴金屬（TreasuryMarket-PreciousMetals）第7類：跟單信用證和保函（DocumentaryCreditsandGuarantees）第8類：旅行支票（Travelar'sChecks）第9類：現(xiàn)金管理與賬務（cashmanagement&CustomerStatus）第0類：SWIFT系統(tǒng)電報

除上述十類報文外，SWIFT電文還有一個物殊類，即第N類——公共報文組（CommonGroupMessages）例如：MT103客戶匯款MT202單筆銀行頭寸調撥MT900借記證實MT910貸記證實MT400托收付款通知eg.P180MT700/701開立跟單信用證eg.P403eg.P122-123４、SWIFT電文結構分為五大區(qū)段文首BasicHeaderApplicationHeaderBlockUserHeaderBlock主文Textbook文尾TerailersBlock例；P86５、SWIFT密押密押的生產(chǎn)方法密押交換密押的作用６、SWIFT電文表示方式項目的表示方式每一種電文格式都規(guī)定了有哪些項目組成。項目可以是兩位數(shù)字表示，也可以是兩位數(shù)字加上字母來表示。例：P118-119

在SWIFT電文中，一些項目是必選項目（MANDATORY

FIELD)，一些項目是可選項目（OPTIONALFIELD）。日期表示方式

SWIFT電文的日期表示為：YYMMDD（年月日）如：1999年5月12日，表示為：990512；2000年3月15日，表示為：000315；2001年12月9日，表示為：011209。數(shù)字表示方式

SWIFT電文中，數(shù)字不使用分格號，小數(shù)點用逗號“，”來表示如：5，152，286.36表示為：5152286，36；4/5表示為：0，8；5%表示為：5PERCENT貨幣表示方式

澳大利亞元：AUD；奧地利元：ATS；比利時法郎：BEF；加拿大元：CAD；人民幣元：CNY；丹麥克朗：DKK；德國馬克：DEM；荷蘭盾：NLG；芬蘭馬克：FIM；法國法郎：FRF；美元：USD港元：HKD；意大利里拉：ITL；日元：JPY；挪威克朗：NOK；英鎊：GBP；瑞典克朗：SEK；參考文獻：1、國際支付結算系統(tǒng)的發(fā)展趨勢2、2003年11月實施版--SWIFT文檔３、SWIFT用戶使用手冊（軟件使用）CFR------成本加運費（……指定目的港）CIF------成本、保險加運費付至（……指定目的港）CPT------運費付至（……指定目的港）CIP------運費、保險費付至（……指定目的地）延伸:國際貿易術語DAF------邊境交貨（……指定地點）DES------