國(guó)際結(jié)算Chapter1概述(蘇宗祥版)

Chapter

Ⅰ

Introduction概述

兩個(gè)不同國(guó)家的當(dāng)事人，不論是個(gè)人間的、單位間的、企業(yè)間的或政府間的因商品買(mǎi)賣(mài)、服務(wù)供應(yīng)、資金調(diào)撥、國(guó)際借貸等，需要通過(guò)銀行辦理的兩國(guó)間貨幣收付業(yè)務(wù)叫國(guó)際結(jié)算。I.國(guó)際結(jié)算的概念I(lǐng)I.

國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的演變1.現(xiàn)金結(jié)算

非現(xiàn)金結(jié)算

見(jiàn)下圖GBA商USB商①羊毛（￡100000）GBD商USC商②棉紡品（￡100000）③D開(kāi)出以C為付款人的匯票并持有在D的手中④匯票轉(zhuǎn)讓⑤支付票面金額

￡100000⑥以匯票支付⑦提示匯票要求付款⑧支付￡1000002.直接付款通過(guò)金融中介進(jìn)行付款3.處理貨物處理單據(jù)

4.簡(jiǎn)單的貿(mào)易術(shù)語(yǔ)復(fù)雜的貿(mào)易術(shù)語(yǔ)

所以，目前的國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的分為：１）現(xiàn)金、貨幣結(jié)算（必須是可自由兌換貨幣）２）票據(jù)結(jié)算即支付票據(jù)化（指受票人／制票人憑提示票據(jù)支付票面金額給收款人）３）憑單結(jié)算單是指海運(yùn)提單（是物權(quán)憑證）４）電訊結(jié)算是技術(shù)手段發(fā)展的結(jié)果（從紙質(zhì)憑證、單據(jù)、信用證到電子憑證、單據(jù)、信用證）III.國(guó)際結(jié)算方式匯款Remittance托收Collection信用證LetterofCreditIV.國(guó)際結(jié)算付款時(shí)間1.預(yù)先付款2.裝運(yùn)時(shí)付款3.裝運(yùn)后付款交單前付款交單時(shí)付款，即期付款交單后付款，遠(yuǎn)期付款從銀行的角度看本學(xué)期涉及到的主要規(guī)則和慣例：國(guó)際商會(huì)（ICC）出版物522號(hào)UniformRulesforCollections560號(hào)600號(hào)UniformCustomsandPracticeforDocumentary

Credits681號(hào)725號(hào)V.國(guó)際結(jié)算規(guī)則（Ｐ９）VI.國(guó)際清算和清算系統(tǒng)１、幾個(gè)概念結(jié)算：債權(quán)人和債務(wù)人通過(guò)銀行來(lái)清償債權(quán)債務(wù)關(guān)系。清算：銀行之間通過(guò)清算網(wǎng)絡(luò)來(lái)結(jié)算上述債權(quán)債務(wù)關(guān)系。清算系統(tǒng)：在結(jié)算和清算過(guò)程中諸要素組成的有機(jī)整體。２、清算機(jī)構(gòu)

清算機(jī)構(gòu)是為金融機(jī)構(gòu)提供資金清算服務(wù)的中介組織，一般有票據(jù)交換所、清算中心、清算協(xié)會(huì)等類(lèi)型。不同國(guó)家的清算機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)者、業(yè)務(wù)范圍等方面也有所不同：既有私營(yíng)的，也有政府或貨幣當(dāng)局組建的；既有地方性的，也有全國(guó)范圍的；既有只提供國(guó)內(nèi)清算服務(wù)的，也有提供國(guó)際性清算服務(wù)的協(xié)會(huì)組織，等等。清算機(jī)構(gòu)一般實(shí)行會(huì)員制度，會(huì)員必須遵守組織章程和操作規(guī)則，并需交納會(huì)員費(fèi)。３.清算流程１）通過(guò)清算機(jī)構(gòu)清算：當(dāng)交易雙方的銀行沒(méi)有共同的賬戶行時(shí)，將采用此流程。P77２）通過(guò)內(nèi)部轉(zhuǎn)賬：當(dāng)交易雙方的銀行有共同的賬戶行時(shí)，將采用此流程。P78４、國(guó)際結(jié)算的銀行網(wǎng)絡(luò)商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)：各家商業(yè)銀行自身的系統(tǒng)。代理行：不同銀行之間建立委托代理關(guān)系。賬戶行：代理行之間單方或雙方互相在對(duì)方開(kāi)設(shè)賬戶。VII、國(guó)際結(jié)算的技術(shù)支持——SWIFT(P80)１、環(huán)球銀行間金融電訊協(xié)會(huì)簡(jiǎn)介性質(zhì)：國(guó)際銀行同業(yè)間非盈利性的國(guó)際合作組織，成立于1973年5月，總部設(shè)在比利時(shí)的布魯塞爾；作用：利用其高度尖端的通訊系統(tǒng)在會(huì)員間轉(zhuǎn)遞信息、帳單和同業(yè)間的頭寸劃撥；特點(diǎn)：1）SWIFT需要會(huì)員資格；

2）SWIFT的費(fèi)用較低；

3）SWIFT的安全性較高。SWIFT的格式具有標(biāo)準(zhǔn)化。對(duì)于SWIFT電文，SWIFT組織有著統(tǒng)一的要求和格式２、SWIFT銀行識(shí)別碼P81為在清算系統(tǒng)中進(jìn)行銀行身份辨別，提高安全性。跨境匯款時(shí)，匯出行都會(huì)要求匯款人提供收款人開(kāi)戶銀行的SWIFT代碼或BIC碼，“BIC”是bankingidentifycode的英文縮寫(xiě)，中文意思是全球唯一銀行代碼,這樣才能順利的將款項(xiàng)匯出。識(shí)別碼的構(gòu)成：8位英文字母或阿拉伯?dāng)?shù)字11位英文字母或阿拉伯?dāng)?shù)字３、SWIFT電文格式（MessageType,MT）SWIFT報(bào)文共有十類(lèi)：第1類(lèi)：客戶匯款與支票（CustomerPayments&Checks）第2類(lèi)：金融機(jī)構(gòu)間頭寸調(diào)撥（FinancialInstitutionTransfers）第3類(lèi)：資金市場(chǎng)交易（TreasuryMarkets-FX,MM,Derivatives）第4類(lèi)：托收與光票（Collections&CashLetters）第5類(lèi)：證券（SecuritiesMarkets）第6類(lèi)：貴金屬（TreasuryMarket-PreciousMetals）第7類(lèi)：跟單信用證和保函（DocumentaryCreditsandGuarantees）第8類(lèi)：旅行支票（Travelar'sChecks）第9類(lèi)：現(xiàn)金管理與賬務(wù)（cashmanagement&CustomerStatus）第0類(lèi)：SWIFT系統(tǒng)電報(bào)

除上述十類(lèi)報(bào)文外，SWIFT電文還有一個(gè)物殊類(lèi)，即第N類(lèi)——公共報(bào)文組（CommonGroupMessages）例如：MT103客戶匯款MT202單筆銀行頭寸調(diào)撥MT900借記證實(shí)MT910貸記證實(shí)MT400托收付款通知eg.P180MT700/701開(kāi)立跟單信用證eg.P403eg.P122-123４、SWIFT電文結(jié)構(gòu)分為五大區(qū)段文首BasicHeaderApplicationHeaderBlockUserHeaderBlock主文Textbook文尾TerailersBlock例；P86５、SWIFT密押密押的生產(chǎn)方法密押交換密押的作用６、SWIFT電文表示方式項(xiàng)目的表示方式每一種電文格式都規(guī)定了有哪些項(xiàng)目組成。項(xiàng)目可以是兩位數(shù)字表示，也可以是兩位數(shù)字加上字母來(lái)表示。例：P118-119

在SWIFT電文中，一些項(xiàng)目是必選項(xiàng)目（MANDATORY

FIELD)，一些項(xiàng)目是可選項(xiàng)目（OPTIONALFIELD）。日期表示方式

SWIFT電文的日期表示為：YYMMDD（年月日）如：1999年5月12日，表示為：990512；2000年3月15日，表示為：000315；2001年12月9日，表示為：011209。數(shù)字表示方式

SWIFT電文中，數(shù)字不使用分格號(hào)，小數(shù)點(diǎn)用逗號(hào)“，”來(lái)表示如：5，152，286.36表示為：5152286，36；4/5表示為：0，8；5%表示為：5PERCENT貨幣表示方式

澳大利亞元：AUD；奧地利元：ATS；比利時(shí)法郎：BEF；加拿大元：CAD；人民幣元：CNY；丹麥克朗：DKK；德國(guó)馬克：DEM；荷蘭盾：NLG；芬蘭馬克：FIM；法國(guó)法郎：FRF；美元：USD港元：HKD；意大利里拉：ITL；日元：JPY；挪威克朗：NOK；英鎊：GBP；瑞典克朗：SEK；參考文獻(xiàn)：1、國(guó)際支付結(jié)算系統(tǒng)的發(fā)展趨勢(shì)2、2003年11月實(shí)施版--SWIFT文檔３、SWIFT用戶使用手冊(cè)（軟件使用）CFR------成本加運(yùn)費(fèi)（……指定目的港）CIF------成本、保險(xiǎn)加運(yùn)費(fèi)付至（……指定目的港）CPT------運(yùn)費(fèi)付至（……指定目的港）CIP------運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)付至（……指定目的地）延伸:國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)DAF------邊境交貨（……指定地點(diǎn)）DES------