關(guān)于決算分析報(bào)告【三篇】

時(shí)間：TIME\@"yyyy'年'M'月'd'日'"2022年3月29日學(xué)海無(wú)涯頁(yè)碼：第18-頁(yè)共18頁(yè)關(guān)于決算分析報(bào)告【三篇】

以下是為大家整理的關(guān)于決算分析報(bào)告的文章3篇,歡迎大家參考查閱！

【篇1】決算分析報(bào)告

各位董事：

由我代表經(jīng)理層向各位董事作上海歆華融資租賃有限公司2022年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告，請(qǐng)予審議、表決。

本公司委托天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）總所對(duì)2022年度的財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行了審計(jì)，主要財(cái)務(wù)情況如下：

一、歆華租賃主要財(cái)務(wù)指標(biāo)及資產(chǎn)、負(fù)債明細(xì)

表一主要財(cái)務(wù)指標(biāo)單位：萬(wàn)元

行次

科目

2022年

2022年

2022比較2022

一、資產(chǎn)類

1

總資產(chǎn)合計(jì)

137257.37

138118.53

-861.16

1.1

貨幣資金

17224.27

5400.69

11823.58

1.2

其他應(yīng)收款

9124.36

9696.56

-572.2

1.3

一年內(nèi)到期非流動(dòng)資產(chǎn)

1865

8208.09

-6343.09

1.4

長(zhǎng)期應(yīng)收款

108973.83

114771.56

-5797.73

1.5

固定資產(chǎn)及在建工程

69.92

42.63

27.29

二、負(fù)債類

2

總負(fù)債合計(jì)

108238.83

112616.8

-4377.97

2.1

應(yīng)付職工薪酬

255.98

300.53

-44.55

2.2

應(yīng)交稅費(fèi)

1093.36

1923.47

-830.11

2.3

其他應(yīng)付款

1924.49

4712.79

-2788.3

2.4

長(zhǎng)期借款

104965

105680

-715

三、權(quán)益類

3

所有者權(quán)益合計(jì)

29018.53

25501.73

3516.8

3.1

實(shí)收資本

18442.5

18442.5

0

3.2

盈余公積

1057.6

705.92

351.68

3.3

未分配利潤(rùn)

9518.43

6353.31

3165.12

四、損益類

5

營(yíng)業(yè)收入

27127.95

32140.98

-5013.03

6

營(yíng)業(yè)成本

22208.2

14317.26

7890.94

7

稅金及附加

48.4

37.28

11.12

8

管理費(fèi)用

809.17

783.37

25.8

9

財(cái)務(wù)費(fèi)用

-273.71

-125.47

-148.24

10

資產(chǎn)減值損失

736.64

9716

-8979.36

11

投資收益

265.86

70.31

195.55

12

營(yíng)業(yè)外收入

1080.76

111.27

969.49

13

營(yíng)業(yè)外支出

0

0

0

14

所得稅費(fèi)用

1422.82

1944.89

-522.07

15

凈利潤(rùn)

3516.8

5649.23

-2132.43

二、歆華租賃經(jīng)營(yíng)情況

表二各指標(biāo)完成情況單位：萬(wàn)元

指標(biāo)名稱

2022年實(shí)際

2022年預(yù)算

實(shí)際較預(yù)算增(-減)

新增業(yè)務(wù)規(guī)模

218751.39

330000

-111248.61

其中：資金業(yè)務(wù)

0

10000

-10000

通道業(yè)務(wù)

217560

300000

-82440

汽車業(yè)務(wù)

1191.39

20000

-18808.61

主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

27127.95

16472.77

10655.18

主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

22208.2

12999.04

9209.16

營(yíng)業(yè)稅金及附加

48.4

14.59

33.81

管理費(fèi)用

809.17

958.88

-149.71

財(cái)務(wù)費(fèi)用

-273.71

0

-273.71

利潤(rùn)總額

4939.62

2500

2439.62

所得稅

1422.82

625

797.82

凈利潤(rùn)

3516.8

1875.19

1641.61

2022年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)3516.8萬(wàn)元，2022年-2022年累計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)10576.03萬(wàn)元，累計(jì)未分配利潤(rùn)：9518.43萬(wàn)元。

截止2022年12月31日，公司資產(chǎn)總額：137257.37萬(wàn)元，比年初的138118.53萬(wàn)元，減少861.16萬(wàn)元。年末凈資產(chǎn)為29018.53萬(wàn)元，比年初的25501.73萬(wàn)元，增加3606.8萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.14%，每一元注冊(cè)資本金對(duì)應(yīng)的凈資產(chǎn)為1.57元。

【篇2】決算分析報(bào)告

各位代表：

受院長(zhǎng)委托，我代表財(cái)務(wù)部向大會(huì)作財(cái)務(wù)決算報(bào)告，請(qǐng)予審議。

一、財(cái)務(wù)決算概況

通過(guò)全院職工的共同努力，我院較好地完成了年度財(cái)務(wù)預(yù)算，扣除提高職工工資因素外，利潤(rùn)仍較上年有一定的增長(zhǎng)。

（一）收入完成情況

2022年度我院實(shí)際實(shí)現(xiàn)總收入為6105萬(wàn)元，其中包括總承包公司、監(jiān)理公司收入。比較1999年度總收入3965萬(wàn)元、2022年度總收入5574萬(wàn)元分別增長(zhǎng)了54%、9.5%。

（二）成本費(fèi)用開(kāi)支情況

年度我院總支出為5579萬(wàn)元，其中：營(yíng)業(yè)成本2533萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)費(fèi)用1060萬(wàn)元，管理費(fèi)用1678萬(wàn)元，財(cái)務(wù)費(fèi)用-8萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)稅金及附加316萬(wàn)元。

具體開(kāi)支項(xiàng)目如下：

1.營(yíng)業(yè)成本2533萬(wàn)元，其中：院部設(shè)計(jì)成本1915萬(wàn)元，其他成本95萬(wàn)元，公司成本523萬(wàn)元。院部具體開(kāi)支1

為：

(1)人工費(fèi)（包括工資、津貼、加班工資、臨聘費(fèi)用、臨時(shí)工費(fèi)用、福利費(fèi)、部分獎(jiǎng)金）637萬(wàn)元，占設(shè)計(jì)成本33%；

(2)材料購(gòu)置費(fèi)135萬(wàn)元，占設(shè)計(jì)成本的7%；

(3)旅差費(fèi)646萬(wàn)元，占設(shè)計(jì)成本的33.7%；

(4)業(yè)務(wù)聯(lián)系費(fèi)88萬(wàn)元，占設(shè)計(jì)成本的4.6%；

(5)固定資產(chǎn)折舊94萬(wàn)元，占設(shè)計(jì)成本的4.9%；

(6)其他費(fèi)用（包括資料費(fèi)、電算費(fèi)、復(fù)印曬圖、修理費(fèi)等費(fèi)用）285萬(wàn)元，占設(shè)計(jì)成本的15%。

2.經(jīng)營(yíng)費(fèi)用1060萬(wàn)元，具體開(kāi)支為：

(1)旅差費(fèi)44萬(wàn)元，占經(jīng)營(yíng)費(fèi)用的4%；

(2)廣告費(fèi)11萬(wàn)元，占經(jīng)營(yíng)費(fèi)用的1%；

(4)計(jì)提2022年度業(yè)余設(shè)計(jì)勞務(wù)費(fèi)（主要用于設(shè)計(jì)獎(jiǎng)金的發(fā)放，屬于設(shè)計(jì)人工費(fèi)）860萬(wàn)元，占經(jīng)營(yíng)費(fèi)用的81%；

(5)其他費(fèi)用145萬(wàn)元，占經(jīng)營(yíng)費(fèi)用的14%。

3.管理費(fèi)用1678萬(wàn)元，具體開(kāi)支為：

(1)人工費(fèi)334萬(wàn)元（含計(jì)提的全院職工福利費(fèi)42萬(wàn)元），占管理費(fèi)用的20%；

(2)辦公費(fèi)用（含全院電話費(fèi)、報(bào)刊雜志費(fèi)等）69萬(wàn)元，占管理費(fèi)用的4%；

(3)旅差費(fèi)89萬(wàn)元，占管理費(fèi)用的5%；

(4)業(yè)務(wù)聯(lián)系費(fèi)66萬(wàn)元，占管理費(fèi)用的3.9%；

(5)固定資產(chǎn)折舊費(fèi)82萬(wàn)元，占管理費(fèi)用的5%；

(6)水電氣支出123萬(wàn)元，占管理費(fèi)用的7.3%；

(7)修繕費(fèi)48萬(wàn)元，占管理費(fèi)用的2.8%；

(8)離退休人員費(fèi)用（含離退休人員工資醫(yī)療藥費(fèi)及退職金）583萬(wàn)元，占管理費(fèi)用的35%；

(9)其他管理費(fèi)（含房產(chǎn)稅、土地使用稅、印花稅、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、職工教育費(fèi)、院補(bǔ)貼職工的住房公積金等）284萬(wàn)元，占管理費(fèi)用的17%。

（三）利稅完成情況

我院2022年度營(yíng)業(yè)稅金316萬(wàn)元，所得稅75萬(wàn)元。我院2022年度實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)604萬(wàn)元，利潤(rùn)總額414萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)338萬(wàn)元。

（四）我院資產(chǎn)情況

截止2022年底，我院資產(chǎn)總額8169萬(wàn)元，其中：

1.固定資產(chǎn)（凈值）3458萬(wàn)元；

2.流動(dòng)資產(chǎn)4596萬(wàn)元，包括貨幣資金3395萬(wàn)元，應(yīng)收帳款（應(yīng)收設(shè)計(jì)費(fèi)）239萬(wàn)元，其他應(yīng)收款647萬(wàn)元，預(yù)付帳款301萬(wàn)元，庫(kù)存材料及其他流動(dòng)資產(chǎn)14萬(wàn)元；

3.長(zhǎng)期投資115萬(wàn)元。

（五）負(fù)債及所有者權(quán)益情況

截止2022年度，我院負(fù)債總額3210萬(wàn)元，主要是我院向銀行的貸款、內(nèi)部集資款、科研課題款，以及其他專項(xiàng)應(yīng)

付款、應(yīng)付工資、應(yīng)付福利費(fèi)、欠交稅費(fèi)等。

到2022年末，我院所有者權(quán)益為4960萬(wàn)元，其中：國(guó)家資本金3520萬(wàn)元，資本公積金694萬(wàn)元（主要是我院土地估價(jià)），盈余公積金86萬(wàn)元，未分配利潤(rùn)659萬(wàn)元。

此外，由于我院2022年度收入和利潤(rùn)較上年有所增長(zhǎng)，我院償還了部分債務(wù)并適當(dāng)增加了一些必要的投入，包括固定資產(chǎn)投資（房產(chǎn)、交通設(shè)備、測(cè)繪設(shè)備等）；償還部分房款，銀行貸款等。

二、存在的問(wèn)題和改進(jìn)意見(jiàn)

盡管我院近年來(lái)收入有相當(dāng)幅度的增加，效益也呈逐年上升趨勢(shì)，但是在嚴(yán)格有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)手續(xù)、嚴(yán)格控制各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支以及進(jìn)一步挖掘內(nèi)部潛力、積極參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等方面仍存在許多不足，特別是在國(guó)家不斷加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資力度、實(shí)施西部大開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略中，如何充分發(fā)揮我院的優(yōu)勢(shì)，占領(lǐng)一定的市場(chǎng)份額，增加收入，提高效益，不斷壯大我院經(jīng)濟(jì)實(shí)力，是急待解決的問(wèn)題。

我院財(cái)務(wù)工作將繼續(xù)，圍繞全院中心工作，抓緊抓好各項(xiàng)規(guī)章制度的建立和健全，嚴(yán)格各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支管理，促進(jìn)和推動(dòng)增收節(jié)支工作，為全院工作邁上新臺(tái)階作出貢獻(xiàn)。

【篇3】決算分析報(bào)告

一、決算匯編基本情況

（一）報(bào)表類型說(shuō)明

1．納入201年度部門決算匯編范圍的獨(dú)立核算單位（以下簡(jiǎn)稱"單位'）共個(gè)，其中：

（1）單戶錄入戶，其中含單位個(gè)，占單位總數(shù)的%；比上年增加（減少）個(gè)。增減變動(dòng)原因說(shuō)明。

（2）行政單位匯總錄入戶，其中含單位個(gè)，占單位總數(shù)的%；比上年增加（減少）個(gè)。增減變動(dòng)原因說(shuō)明。

（3）事業(yè)單位匯總錄入戶，其中含單位個(gè)，占單位總數(shù)的%；比上年增加（減少）個(gè)。增減變動(dòng)原因說(shuō)明。

（4）經(jīng)費(fèi)自理事業(yè)單位匯總錄入戶，其中含單位個(gè)，占單位總數(shù)的%；比上年增加（減少）個(gè)。增減變動(dòng)原因說(shuō)明。

（5）其他單位匯總錄入戶，其中含單位個(gè)，占單位總數(shù)的%；比上年增加（減少）個(gè)。增減變動(dòng)原因說(shuō)明。

2．本部門代編經(jīng)費(fèi)報(bào)表及調(diào)整表戶，其中：經(jīng)費(fèi)差額表戶，調(diào)整表戶；比上年增加（減少）個(gè)。增減變動(dòng)原因說(shuō)明。

（二）單位分類情況說(shuō)明

1．按單位基本性質(zhì)劃分：

（1）行政單位個(gè)，比上年增加（減少）個(gè)，增減變動(dòng)原因說(shuō)明。

（2）事業(yè)單位個(gè)，比上年增加（減少）個(gè)，增減變動(dòng)原因說(shuō)明。

其中：參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位個(gè)，比上年增加（減少）個(gè)，增減變動(dòng)原因說(shuō)明。

財(cái)政補(bǔ)助事業(yè)單位個(gè)，比上年增加（減少）個(gè)，增減變動(dòng)原因說(shuō)明。

經(jīng)費(fèi)自理事業(yè)單位個(gè)，比上年增加（減少）個(gè)，增減變動(dòng)原因說(shuō)明。

（3）其他單位個(gè)，比上年增加（減少）個(gè)，增減變動(dòng)原因說(shuō)明。

2．按單位執(zhí)行會(huì)計(jì)制度劃分：

（1）執(zhí)行行政單位會(huì)計(jì)制度的單位個(gè)，比上年增加（減少）個(gè)，增減變動(dòng)原因說(shuō)明。

（2）執(zhí)行事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度的單位個(gè)，比上年增加（減少）個(gè)，增減變動(dòng)原因說(shuō)明。

（3）執(zhí)行民間非營(yíng)利組織會(huì)計(jì)制度的單位個(gè)，比上年增加（減少）個(gè)，增減變動(dòng)原因說(shuō)明。

（4）執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)制度的單位個(gè)，比上年增加（減少）個(gè)，增減變動(dòng)原因說(shuō)明。

（三）單位預(yù)算級(jí)次說(shuō)明

1．一級(jí)預(yù)算單位戶，比上年增加（減少）戶，增減變動(dòng)原因說(shuō)明。

2．二級(jí)預(yù)算單位戶，比上年增加（減少）戶，增減變動(dòng)原因說(shuō)明。

3．三級(jí)預(yù)算單位戶，比上年增加（減少）戶，增減變動(dòng)原因說(shuō)明。

┅┅

二、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)核對(duì)情況

（一）與財(cái)政部門對(duì)賬情況

1．財(cái)政撥款核對(duì)情況

（1）單位本年度實(shí)際收到的一般預(yù)算財(cái)政撥款收入萬(wàn)元，財(cái)政部門撥款對(duì)賬單萬(wàn)元，差額萬(wàn)元。對(duì)差額原因進(jìn)行說(shuō)明。

（2）單位本年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入萬(wàn)元，財(cái)政部門撥款對(duì)賬單萬(wàn)元，差額萬(wàn)元。對(duì)差額原因進(jìn)行說(shuō)明。