工資獎金審批發(fā)放管理標(biāo)準(zhǔn)

工資獎金審批發(fā)放管理標(biāo)準(zhǔn)-RLZY-02-2018（A）-14工資獎金審批發(fā)放管理標(biāo)準(zhǔn)1范圍本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了集團公司總部及各二級單位基本工資發(fā)放管理的組織設(shè)置、相關(guān)組織與部門職責(zé)，集團公司總部及各二級單位基本工資發(fā)放管理的目的與風(fēng)險，集團公司總部及各二級單位基本工資發(fā)放管理標(biāo)準(zhǔn)體系的構(gòu)成和建立，集團公司總部及各二級單位基本工資發(fā)放管理標(biāo)準(zhǔn)的編制、管理程序。同時規(guī)定了集團公司獎金審批發(fā)放管理組織設(shè)置、相關(guān)組織與部門職責(zé)，獎金審批發(fā)放管理的目的與風(fēng)險，獎金審批發(fā)放管理標(biāo)準(zhǔn)體系的構(gòu)成和建立，獎金審批發(fā)放管理標(biāo)準(zhǔn)的編制、管理程序。本標(biāo)準(zhǔn)適用于集團公司工資獎金審批發(fā)放的管理。2規(guī)范性引用文件及術(shù)語和定義2.1規(guī)范性引用文件下列文件對于本文件的應(yīng)用是必不可少的。凡是注日期的引用文件，僅注日期的版本適用于本文件。凡是不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改單）適用于本文件。2.2術(shù)語和定義下列術(shù)語和定義適用于本標(biāo)準(zhǔn)。2.2.1總部員工指集團總部的所有人員，包括領(lǐng)導(dǎo)班子成員、巡視員、總部部門以上領(lǐng)導(dǎo)、各部門部長、副部長及部員、機關(guān)派駐機構(gòu)人員、機關(guān)二級單位小車班、電話所人員、人力資源中心管理人員等。2.2.2二級單位員工指集團公司所屬二級單位所有人員，包括領(lǐng)導(dǎo)班子成員、部門以上領(lǐng)導(dǎo)、各部門部長、副部長及部員。2.2.3基本工資工資獎金審批發(fā)放管理標(biāo)準(zhǔn)-RLZY-02-2018（A）-14員工基本工資是員工崗薪工資的重要組成部分，根據(jù)員工所在崗位的責(zé)任大小、技能確定。崗位工資以崗定薪，崗變薪變，實行動態(tài)管理，并根據(jù)集團公司整體經(jīng)濟效益情況適時調(diào)整。由崗位工資、持證津貼、績效工資、值班工資四個單元組成。2.2.4獎金的適用本管理標(biāo)準(zhǔn)適用于二級單位領(lǐng)導(dǎo)班子成員年度績效薪、二級單位項目部獎金、集團本級及二級單位機關(guān)獎金。2.2.5審核盈虧針對二級單位項目部上報的各類獎金，需由經(jīng)濟管理部對項目盈虧情況進行審核。3職責(zé)3.1集團公司分管薪酬的分管領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)3.1.1審批集團人力資源部提供的每月工資調(diào)整表、調(diào)入人員工資核定表及財務(wù)部最終打印的工資表。審批各類獎金報告，確認(rèn)是否可以發(fā)放。3.2集團人力資源部負(fù)責(zé)人職責(zé)3.2.1審批各類獎金報告，確認(rèn)是否可以發(fā)放。3.3集團公司人力資源部職責(zé)3.3.1編輯每月工資調(diào)整表、調(diào)入人員工資核定表等相關(guān)資料報部門領(lǐng)導(dǎo)及分管領(lǐng)導(dǎo)審核。3.3.2審核財務(wù)部相關(guān)人員錄入的工資管理系統(tǒng)的當(dāng)月工資情況，無誤的審批通過，有誤的通知財務(wù)部進行修改并重新進行審核。3.3.3備案每月工資表。3.3.4審核各單位獎金報告及薪酬手冊。3.3.5復(fù)制、存檔審批完成的獎金報告。3.4集團公司財務(wù)部職責(zé)3.4.1根據(jù)集團公司人力資源部提供的工資調(diào)整表、調(diào)入人員工資核定表等相關(guān)資料及相關(guān)業(yè)務(wù)部門提供的資料，將本月工資信息錄入工資管理系統(tǒng)。3.4.2維護工資管理系統(tǒng)中社保相關(guān)數(shù)據(jù)并操作系統(tǒng)自動計稅，所有步驟完成后上報工資。3.4.3打印工資表，經(jīng)集團公司財務(wù)部負(fù)責(zé)人及分管薪酬工作的集團公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批簽字后報集團人力資源部備案。3.4.4發(fā)放工資3.5集團公司辦公室職責(zé)3.5.1統(tǒng)計每月考勤并于次月月初10日前提交給集團公司人力資源部3.6集團經(jīng)濟管理部職責(zé)3.6.1審核二級單位項目部上報的獎金是否涉及虧損項目并由部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。3.7二級單位分管薪酬的分管領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)3.7.1對二級單位人力資源部提供的每月工資調(diào)整表、調(diào)入人員工資核定表及財務(wù)部最終打印的工資表進行簽字確認(rèn)。3.8二級單位人力資源部職責(zé)3.8.1負(fù)責(zé)編輯每月工資調(diào)整表、調(diào)入人員工資核定表等相關(guān)資料報部門領(lǐng)導(dǎo)及分管領(lǐng)導(dǎo)審核。3.8.2負(fù)責(zé)對財務(wù)部相關(guān)人員錄入工資管理系統(tǒng)的當(dāng)月工資情況進行審核，無誤的審批通過，有誤的通知財務(wù)部進行修改并重新進行審核。3.8.3每月工資表備案。3.8.4擬定獎金報告，收集相關(guān)資料并上報集團公司人力資源部。3.8.5二級單位領(lǐng)導(dǎo)班子成員薪酬手冊的編制和上報。3.9二級單位財務(wù)部職責(zé)3.9.1根據(jù)二級單位人力資源部提供的工資調(diào)整表、調(diào)入人員工資核定表等相關(guān)資料及相關(guān)業(yè)務(wù)部門提供的資料，將本月工資信息錄入工資管理系統(tǒng)。3.9.2在工資管理系統(tǒng)中維護社保相關(guān)數(shù)據(jù)并操作系統(tǒng)自動計稅，所有步驟完成后上報工資。3.9.3工資審批完成后打印工資表，經(jīng)二級單位財務(wù)部負(fù)責(zé)人及分管薪酬工作的二級單位分管領(lǐng)導(dǎo)審批簽字后報二級單位人力資源部備案。3.9.4工資發(fā)放。3.10二級單位辦公室職責(zé)3.10.1統(tǒng)計每月考勤并于次月月初10日前提交給二級單位人力資源部。4工資獎金審批發(fā)放管理的原則與風(fēng)險4.1工資獎金審批發(fā)放管理的目的是強化崗位責(zé)任，切實解決當(dāng)前集團公司工資、獎金分配中存在的問題，合理拉開差距，理順工資關(guān)系，提高管理效率，建立適應(yīng)集團公司特點的具有較強激勵和約束作用的分配機制。集團公司工資發(fā)放堅持以員工考勤和績效為依據(jù)，按勞分配，多勞多得；堅持與經(jīng)濟效益相聯(lián)系，“效率優(yōu)先，注重公平”；堅持分層分級、合理分配，員工工資與能力高低、責(zé)任大小、工作貢獻相掛鉤，最大限度地調(diào)動員工積極性，確保發(fā)揮工資、獎金的正向激勵作用。健全集團有限公司對下屬單位人員的激勵與約束機制，強化崗位責(zé)任，切實解決當(dāng)前集團公司工資分配中存在的問題，建立與現(xiàn)代企業(yè)薪酬制度相適應(yīng)的工資管理制度，實現(xiàn)集團公司工資管理的規(guī)范化、制度化，維護企業(yè)和勞動者的合法權(quán)益。4.2工資獎金審批發(fā)放管理遵循的原則：——突出崗位責(zé)任原則。合理拉開不同崗位之間的薪酬差距，增強崗位責(zé)任激勵功能，體現(xiàn)崗位責(zé)任與薪酬收入的相對統(tǒng)一?！匠晁竭m當(dāng)?shù)脑瓌t。薪酬水平要與總部管理職能、崗位責(zé)任相適應(yīng)；與整體效益水平相適應(yīng)；與同類型其他企業(yè)的薪酬水平相適應(yīng)?！唵我仔小⒎奖悴僮髟瓌t。薪酬單元設(shè)置簡單，便于執(zhí)行；取消與崗位責(zé)任、工作業(yè)績沒有關(guān)系和關(guān)系不緊密的薪酬項目。4.3工資獎金審批發(fā)放管理需要應(yīng)對的主要風(fēng)險包括:——部分單位工資上報系統(tǒng)及發(fā)放時間滯后，造成員工工資到賬不及時，集團公司要求所屬各單位工資發(fā)放到卡時間必須在每月25日前，但實際操作過程中個別單位由于資金原因、辦事人員效率原因等無法按時發(fā)放工資，甚至一些單位在次月發(fā)放上個月應(yīng)發(fā)的工資。有可能在法律層面對集團造成影響。4.4工資獎金審批發(fā)放管理的關(guān)鍵績效指標(biāo)包括：——工資上報集團公司審批時間必須在每月20日之前?！べY發(fā)放到卡時間必須在每月25日之前?！べY數(shù)據(jù)編輯上報、發(fā)放準(zhǔn)確性。——各二級單位薪酬手冊上報時間。——各二級單位薪酬手冊中領(lǐng)導(dǎo)任職時間、兌現(xiàn)金額等是否正確?！劷饘徟鷷r間?！劷鸢l(fā)放時間。5工資獎金審批發(fā)放管理的主要內(nèi)容5.1工資獎金審批發(fā)放管理的構(gòu)成與標(biāo)準(zhǔn)5.1.1總部員工薪酬實行崗薪工資。員工崗薪工資以按勞分配為原則，以崗位責(zé)任大小、輕重為標(biāo)準(zhǔn)，通過不同層級的崗位劃分，確定不同層級的員工崗薪標(biāo)準(zhǔn)。5.1.2員工崗薪由崗位工資、持證津貼、績效工資、值班工資四個單元組成。5.1.3員工崗位工資是員工崗薪工資的重要組成部分，根據(jù)員工所在崗位的責(zé)任大小、技能確定。崗位工資以崗定薪，崗變薪變，實行動態(tài)管理，并根據(jù)集團公司整體經(jīng)濟效益情況適時調(diào)整。5.1.4持證津貼是根據(jù)員工的持證情況建立的一項輔助性工資，體現(xiàn)了對員工積極學(xué)習(xí)的鼓勵。具體標(biāo)準(zhǔn)按集團公司有關(guān)獎勵辦法執(zhí)行。5.1.5值班工資是指對在法定節(jié)假日值班的職工，按相關(guān)規(guī)定支付的值班費。5.1.6集團公司對二級單位日常工資的發(fā)放實行總額監(jiān)控，具體的管理辦法、分配細則及員工工資水平由各二級單位根據(jù)集團公司相關(guān)規(guī)定和本單位經(jīng)濟效益情況合理確定并適時調(diào)整，且需經(jīng)本單位職工大會或職工代表大會民主協(xié)商通過，報集團公司人力資源部備案后，方可執(zhí)行。5.1.7集團公司控制二級單位負(fù)責(zé)人（包括正職、副職以及其他領(lǐng)導(dǎo)班子成員）工資上限，上限標(biāo)準(zhǔn)按集團公司有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。5.1.8日常工資的發(fā)放需通過集團公司工資管理系統(tǒng)，按照系統(tǒng)流程及權(quán)限審批，由集團公司資金部或二級單位屬地銀行發(fā)放。5.1.9集團公司工資發(fā)放時間為每月15日至25日，由集團公司資金部或二級單位屬地銀行統(tǒng)一發(fā)放。員工的工資支付清單由員工本人通過集團公司門戶，自行瀏覽打印。5.1.10員工試用期滿，考核合格后，各二級單位要根據(jù)員工工作能力和工作表現(xiàn)及時核定并逐步調(diào)整員工崗位工資待遇。5.1.11外單位調(diào)入集團公司人員，按照所聘崗位核定崗位工資，自用工之日起計算考勤，下月起薪。5.1.12崗位變動人員，自職務(wù)聘任文件下發(fā)次月起，享受新聘崗位工資待遇。5.1.13各單位人員工資實力的增減，以集團公司各級人力資源管理部門出據(jù)的《職工調(diào)動及工資轉(zhuǎn)移通知》為依據(jù)。5.1.14員工休假不得妨礙生產(chǎn)和工作的正常進行，各單位領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)根據(jù)實際情況合理安排、審批員工休假。員工按國家規(guī)定享受年休假，在年休假期間享受與正常工作期間相同的工資收入。員工在探親假、婚假、喪假期間，在規(guī)定假期和路程時間內(nèi)，發(fā)給假期工資。假期工資標(biāo)準(zhǔn)按日工資不低于當(dāng)?shù)刈畹凸べY標(biāo)準(zhǔn)，不高于100元的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給。員工患病或者非因工負(fù)傷的，在病休期間，發(fā)給病假工資。5.1.15集團公司所屬各單位發(fā)放各類獎金都要有文件依據(jù)，凡涉及獎金發(fā)放的各類辦法、決定、通知等均需報集團公司人力資源部并經(jīng)集團公司薪酬與績效考核委員會通過后方可執(zhí)行。集團所屬各單位的年終兌現(xiàn)、工程兌現(xiàn)、經(jīng)營兌現(xiàn)等分配方案需報集團公司人力資源部并經(jīng)集團公司薪酬與績效考核委員會通過后方可執(zhí)行。5.1.16集團公司各級各類獎金、兌現(xiàn)的發(fā)放均需通過集團公司工資管理系統(tǒng)，按照系統(tǒng)流程及權(quán)限審批，由集團公司資金部或二級單位屬地銀行發(fā)放。5.2歸口管理5.2.1集團公司人力資源部是員工薪酬的管理機構(gòu)，主要負(fù)責(zé)擬定、審核和調(diào)整各單位薪酬管理辦法。5.3工資獎金審批發(fā)放日常管理5.3.1集團公司對二級單位日常工資的發(fā)放實行總額監(jiān)控，具體的管理辦法、分配細則及員工工資水平由各二級單位根據(jù)集團公司相關(guān)規(guī)定和本單位經(jīng)濟效益情況合理確定并適時調(diào)整，且需經(jīng)本單位職工大會或職工代表大會民主協(xié)商通過，報集團公司人力資源部備案后，方可執(zhí)行。5.3.2集團公司控制二級單位負(fù)責(zé)人（包括正職、副職以及其他領(lǐng)導(dǎo)班子成員）工資、獎金上限，上限標(biāo)準(zhǔn)按集團公司有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。5.3.3工資、獎金的發(fā)放需通過集團公司工資管理系統(tǒng)，按照系統(tǒng)流程及權(quán)限審批，由集團公司財務(wù)部或二級單位屬地銀行發(fā)放。5.3.4員工的應(yīng)發(fā)工資包括崗位工資、績效工資等構(gòu)成單元，具體構(gòu)成單元由各二級單位根據(jù)管理需要自行確定。員工的各項法定保險，由員工所在單位在每月工資中依法代扣代繳。5.3.5新參加工作的各類院校畢業(yè)生在試用期或未正式確定崗位前，按以下標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放試用期工資：碩士研究生及以上學(xué)歷3600元/月、大學(xué)本科學(xué)歷3100元/月、大專學(xué)歷2600元/月。5.4假期工資管理5.4.1員工按國家規(guī)定享受年休假，在年休假期間享受與正常工作期間相同的工資收入。5.4.2員工在探親假、婚假、喪假期間，在規(guī)定假期和路程時間內(nèi)，發(fā)給假期工資。假期工資標(biāo)準(zhǔn)按日工資不低于當(dāng)?shù)刈畹凸べY標(biāo)準(zhǔn)，不高于100元的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給。5.4.3員工患病或者非因工負(fù)傷的，在病休期間，發(fā)給病假工資。病假工資的計算基數(shù)：中層以上領(lǐng)導(dǎo)按其本人所在崗位正常出勤月工資的50%確定；其他員工按其本人所在崗位正常出勤月工資的60%確定。5.4.3.1在醫(yī)療期內(nèi)的a）員工累計工作不滿10年的，病假工資為上述計算基數(shù)的70%。b）員工累計工作滿10年不滿20年的，病假工資為上述計算基數(shù)的80%。c）員工累計工作滿20年不滿30年的，病假工資為上述計算基數(shù)的90%。d）員工累計工作滿30年以上的，病假工資為上述計算基數(shù)的100%。5.4.3.2超過醫(yī)療期的員工病休時間，超過醫(yī)療期的，停發(fā)病假工資，改發(fā)疾病救濟費。疾病救濟費標(biāo)準(zhǔn)按不低于當(dāng)?shù)刈畹凸べY標(biāo)準(zhǔn)的80%支付。5.4.4員工因打架斗毆致傷，在停止工作期間，停發(fā)各項工資待遇，按當(dāng)?shù)貥?biāo)準(zhǔn)發(fā)給生活費。5.4.5女員工產(chǎn)假期間工資待遇，按照當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)規(guī)定執(zhí)行，發(fā)放生育津貼。生育津貼為女員工產(chǎn)假期間的工資。5.4.6員工因工負(fù)傷住院治療或休養(yǎng)治療，在停工留薪期內(nèi)，原工資福利待遇不變，由所在單位按月支付。停工留薪期一般不超過12個月。5.4.7由于建筑施工行業(yè)的特點，經(jīng)國家人力資源和社會保障部批準(zhǔn)，我單位工程項目部實行以年為周期的綜合計算工時工作制度，各單位確因工作需要超時工作的，應(yīng)安排補休，不能安排補休的，應(yīng)支付員工加班工資。5.4.8員工加班工資按日工資不低于當(dāng)?shù)刈畹凸べY標(biāo)準(zhǔn)，不高于130元的基數(shù)計發(fā)。在工作日、休息日、法定休假日加班的，分別按照上述加班工資基數(shù)的150%、200%、300%支付加班工資。5.4.9員工值班補貼按每班每人50元基數(shù)計發(fā)。在工作日、休息日、法定節(jié)假日值班的分別按照上述值班補貼基數(shù)的150%、200%、300%支付值班補貼。5.4.10員工各類加班工資、值班補貼納入各單位日常工資管理，由各單位在其工資總額內(nèi)自行調(diào)控，通過工資管理系統(tǒng)發(fā)放。5.4.11集團公司總部、分子公司機關(guān)員工不享受加班工資，需要加班的，由所在部門安排補休。5.4.12集團公司所屬各單位發(fā)放各類獎金都要有文件依據(jù)，凡涉及獎金發(fā)放的各類辦法、決定、通知等均需報集團公司人力資源部并經(jīng)集團公司薪酬與績效考核委員會通過后方可執(zhí)行。5.4.13集團所屬各單位的年終兌現(xiàn)、工程兌現(xiàn)、經(jīng)營兌現(xiàn)等分配方案需報集團公司人力資源部并經(jīng)集團公司薪酬與績效考核委員會通過后方可執(zhí)行。5.4.14集團公司各級各類獎金、兌現(xiàn)的發(fā)放均需通過集團公司工資管理系統(tǒng)，按照系統(tǒng)流程及權(quán)限審批，由集團公司資金部或二級單位屬地銀行發(fā)放。5.4.15員工遲到、早退30分鐘以內(nèi)的，每遲到、早退一次，扣發(fā)工資100元；30分鐘以上的，每遲到、早退一次，扣發(fā)工資150元；遲到、早退超過1小時的，每小時按0.5天事假計算。5.4.16員工每事假一日，按照月臺歷工作日，扣發(fā)一日的崗位工資，但扣繳法定保險后，不得低于當(dāng)?shù)爻擎?zhèn)居民最低生活保障線。5.4.17員工曠工一天，按其日崗位工資3倍的標(biāo)準(zhǔn)扣發(fā)工資。5.4.18集團公司要求必須參加的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，工資按在職標(biāo)準(zhǔn)計發(fā)，無故不參加學(xué)習(xí)的，按曠工處理。經(jīng)集團公司批準(zhǔn)的個人學(xué)習(xí)申請，利用工作時間學(xué)習(xí)的，按所在單位的考勤制度執(zhí)行。經(jīng)批準(zhǔn)離崗自費學(xué)習(xí)的，學(xué)習(xí)期間停發(fā)工資。5.4.19非員工本人原因沒有安排員工工作的，應(yīng)當(dāng)按照不低于當(dāng)?shù)刈畹凸べY標(biāo)準(zhǔn)的70%支付員工基本生活費。5.4.20內(nèi)部退養(yǎng)員工生活費待遇仍按集團公司有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。5.4.21到達法定退休年齡的員工，自當(dāng)?shù)厝肆Y源和社會保障局批準(zhǔn)退休次月起停發(fā)工資待遇，享受退休養(yǎng)老金待遇。5.4.22被紀(jì)監(jiān)部門、公安部門、檢察機關(guān)立案審查期間，不能在崗工作的，暫停發(fā)工資，只發(fā)給生活費。純屬錯案，宣告無罪釋放的；以及司法機關(guān)免于處罰，企業(yè)也未給予行政或黨紀(jì)處分的，補發(fā)扣除已發(fā)生活費外的全部工資。被檢察機關(guān)批準(zhǔn)逮捕的，停發(fā)一切待遇。5.4.23退休員工被國家司法機關(guān)依法判刑的，自判決書下達次月起，停發(fā)企業(yè)養(yǎng)老金及各種企業(yè)福利待遇。5.5工資發(fā)放要求5.5.1各單位不得隨意克扣或者無故拖欠員工工資。5.5.2員工工資的發(fā)放應(yīng)公開，且不得低于當(dāng)?shù)刈畹凸べY標(biāo)準(zhǔn)。5.5.3員工有權(quán)查詢本人的工資發(fā)放記錄。5.5.4各單位按照工資發(fā)放周期編制的月工資發(fā)放明細表，至少保存5年備查。5.5.5各單位不得亂發(fā)工資獎金，擾亂集團公司工資管理秩序，未按集團公司要求及流程發(fā)放的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，追回違規(guī)所發(fā)工資獎金，并嚴(yán)肅處理相關(guān)責(zé)任人。5.6調(diào)動人員工資管理5.6.1調(diào)出人員的工資一律由工資管理系統(tǒng)中工資實力所在單位發(fā)放，調(diào)出單位不在支付調(diào)動人員當(dāng)月在本單位的出勤工資，又調(diào)入單位承擔(dān)支付。調(diào)入單位依據(jù)調(diào)出單位所出具的員工在調(diào)出單位的出勤工資和在調(diào)入單位的出勤工資合計發(fā)放調(diào)入人員起薪當(dāng)月工資。5.6.2調(diào)出單位勞資人員應(yīng)根據(jù)“員工調(diào)動及工資轉(zhuǎn)移通知”中的要求，向調(diào)入單位出具員工在本單位的出勤天數(shù)及出勤工資，以此作為調(diào)入單位工資發(fā)放的依據(jù)。5.6.3各單位在計發(fā)調(diào)動人員年終兌現(xiàn)獎、項目最終兌現(xiàn)獎時，仍以調(diào)動人員在本單位的實際出勤天數(shù)計發(fā)。5.6.4調(diào)動人員保險由工資實力所在單位按其應(yīng)繳納標(biāo)準(zhǔn)代扣代繳。5.7已婚職工異地探親補貼的處理5.7.1已婚職工以及異地的定義：已婚，且工作地與配偶的實際居住地分開的。離婚、喪偶且子女未滿18歲的職工可參照本指導(dǎo)意見執(zhí)行。5.7.2補貼標(biāo)準(zhǔn)：5.7.2.1探家距離在1000km（含）以內(nèi)的，每月補貼上限600元；5.7.2.2探家距離在1000km以上，2000km（含）以內(nèi)的，每月補貼上限1000元；5.7.2.3探家距離2000km以上的，每月補貼上限1500元。5.7.2.4探家距離指工作地到配偶所在地的距離。5.7.3補貼范圍：符合異地補貼條件和標(biāo)準(zhǔn)的已婚職工，均可享受。夫妻雙方都是集團公司員工，且都符合異地定義的，僅一方享受補貼，原則上由男方單位承擔(dān)。5.7.4發(fā)放要求：已婚職工異地補貼按照實際出勤天數(shù)計發(fā)，各單位通過工資管理系統(tǒng)，錄入工資發(fā)放明細表中“異地補貼”一欄，每月同員工工資一起發(fā)放。6報告和記錄6.1報告和記錄表1給出了執(zhí)行本標(biāo)準(zhǔn)形成的報告和記錄。6.2支持性文件無。表1報告和記錄序號對應(yīng)附錄報告和記錄編號名稱保存期限1附錄DRLZY0214B1工資表（總部、二級單位通用）長期2附錄ERLZY0214B2薪酬手冊長期3附錄FRLZY0214B3呈批件格式長期

附錄A.1（規(guī)范性附錄）總部基本工資發(fā)放管理流程圖總部基本工資發(fā)放管理流程圖RLZY0214L1-1

附錄A.2（規(guī)范性附錄）總部基本工資制定及發(fā)放管理流程說明表總部基本工資制定及發(fā)放管理流程說明表RLZY0214L1-2財務(wù)部負(fù)責(zé)根據(jù)資料內(nèi)容在系統(tǒng)中錄入當(dāng)月人員工資。在財務(wù)部將工資數(shù)據(jù)錄入系統(tǒng)上報后，人力資源部需認(rèn)真核實數(shù)據(jù)并及時向財務(wù)部反饋工資錄入系統(tǒng)過程中的問題。3天打印工資表財務(wù)部將審批通過的工資表從工資系統(tǒng)中下載并打印。財務(wù)部工資表審批、簽字財務(wù)部將打印的工資表報集團分管薪酬的領(lǐng)導(dǎo)審批簽字，每月20日前完成全部上報審批流程。集團公司分管領(lǐng)導(dǎo)備案財務(wù)部將領(lǐng)導(dǎo)審批簽字后的工資表報人力資源部備案存檔。財務(wù)部工資發(fā)放財務(wù)部根據(jù)工資表進行工資發(fā)放每月25日前完成。財務(wù)部結(jié)束完成工資發(fā)放后，本流程結(jié)束。財務(wù)部

附錄A.3（規(guī)范性附錄）總部基本工資制定及發(fā)放管理風(fēng)險控制矩陣總部基本工資制定及發(fā)放管理風(fēng)險控制矩陣RLZY0214L1-3錄入過程中由于人為因素造成錄入不準(zhǔn)確，導(dǎo)致工資發(fā)放出現(xiàn)錯誤。工資錄入并上報【C01】在財務(wù)部將工資數(shù)據(jù)錄入系統(tǒng)上報后，人力資源部需認(rèn)真核實數(shù)據(jù)并及時向財務(wù)部反饋工資錄入系統(tǒng)過程中的問題。備注：1、風(fēng)險類別：按性質(zhì)分別選填戰(zhàn)略、財務(wù)、市場、運營、法律。2、發(fā)生概率按從小到大分為1～5級，影響程度按事項對本流程控制目標(biāo)的影響嚴(yán)重程度從低到高分為1～5級。3、風(fēng)險等級劃分標(biāo)準(zhǔn)：極高風(fēng)險、高風(fēng)險、中風(fēng)險、低風(fēng)險、極低風(fēng)險。風(fēng)險判定標(biāo)準(zhǔn)：極低風(fēng)險：風(fēng)險評分<3分；低風(fēng)險：3分≤風(fēng)險評分<6分；中等風(fēng)險：6分≤風(fēng)險評分<12分；高風(fēng)險：12分≤風(fēng)險評分<20分；極高風(fēng)險：風(fēng)險評分≥20分（風(fēng)險評分=發(fā)生概率×影響程度）。

附錄A.4（規(guī)范性附錄）總部基本工資發(fā)放管理流程權(quán)限指引表總部基本工資發(fā)放管理流程權(quán)限指引表RLZY0214L1-4序號事項責(zé)任部門集團分管領(lǐng)導(dǎo)人力資源部財務(wù)部辦公室工資績效管理部長報銷審核崗部長行政管理主任1考勤表的收集整理辦公室執(zhí)行審核2制作工資核定表并審批人力資源部審批執(zhí)行審核3當(dāng)月工資信息錄入系統(tǒng)財務(wù)部審批審批執(zhí)行審核4當(dāng)月工資表審批存檔財務(wù)部審批存檔執(zhí)行審核5工資發(fā)放財務(wù)部執(zhí)行審核

附錄B.1（規(guī)范性附錄）二級單位基本工資發(fā)放管理流程圖二級單位基本工資發(fā)放管理流程圖RLZY0214L2-1

附錄B.2（規(guī)范性附錄）二級單位基本工資發(fā)放管理流程說明表二級單位基本工資發(fā)放管理流程說明表RLZY0214L2-22天審批導(dǎo)出、打印工資表并蓋章備案工資發(fā)放結(jié)束

附錄B.3（規(guī)范性附錄）二級單位基本工資發(fā)放管理風(fēng)險控制矩陣二級單位基本工資發(fā)放管理風(fēng)險控制矩陣RLZY0214L2-3工資發(fā)放【C01】修改現(xiàn)行工資管理辦法，明確各單位工資上報系統(tǒng)時間和工資發(fā)放時間（時間要求），對逾期未執(zhí)行的單位扣減該單位主管領(lǐng)導(dǎo)績效考核得分，此得分與各單位領(lǐng)導(dǎo)班子成員績效年薪掛鉤。備注：1、風(fēng)險類別：按性質(zhì)分別選填戰(zhàn)略、財務(wù)、市場、運營、法律。2、發(fā)生概率按從小到大分為1～5級，影響程度按事項對本流程控制目標(biāo)的影響嚴(yán)重程度從低到高分為1～5級。3、風(fēng)險等級劃分標(biāo)準(zhǔn)：極高風(fēng)險、高風(fēng)險、中風(fēng)險、低風(fēng)險、極低風(fēng)險。風(fēng)險判定標(biāo)準(zhǔn)：極低風(fēng)險：風(fēng)險評分<3分；低風(fēng)險：3分≤風(fēng)險評分<6分；中等風(fēng)險：6分≤風(fēng)險評分<12分；高風(fēng)險：12分≤風(fēng)險評分<20分；極高風(fēng)險：風(fēng)險評分≥20分（風(fēng)險評分=發(fā)生概率×影響程度）。

附錄B.4（規(guī)范性附錄）二級單位基本工資發(fā)放管理流程權(quán)限指引表二級單位基本工資發(fā)放管理流程權(quán)限指引表RLZY0214L2-4序號事項責(zé)任部門集團人力資源部二級單位分管領(lǐng)導(dǎo)二級單位人力資