第十四章 及貿(mào)易有關(guān)的投資措施規(guī)則

第十四章與貿(mào)易有關(guān)的投資措施規(guī)則學(xué)習(xí)目標(biāo):“與貿(mào)易有關(guān)的投資措施”的含義；協(xié)定所禁止的5種與貿(mào)易有關(guān)的投資措施是哪些?中國與貿(mào)易有關(guān)的投資措施現(xiàn)狀及其改進(jìn)。一、WTO體制下投資規(guī)則的建立

（一）國際投資規(guī)則問題的提出外國直接投資（FDI）政策：--約束外國投資者的進(jìn)入；--經(jīng)營的規(guī)則和法規(guī)；--給予外國投資者的待遇標(biāo)準(zhǔn)和它們在其中運(yùn)作的市場功能；1.第一階段：戰(zhàn)后到20世紀(jì)60年代1948年的《哈瓦那國際貿(mào)易組織憲章》：有關(guān)外國直接投資最早的國際協(xié)議。1948年GATT：為國際投資規(guī)則的發(fā)展提供了條件。1949年，由國際商會制定的《外國投資公平待遇國際法則》：第一份獲得通過的有關(guān)外國直接投資的國際協(xié)議，但作為NGO法則沒有約束力。2.第二階段：20世紀(jì)60－80年代1976年由經(jīng)濟(jì)合作組織制定的《國際投資和多國企業(yè)宣言》：對跨國公司在各國的行為準(zhǔn)則作了界定，提出了跨國公司與東道國相互關(guān)系的基本原則。但沒有把東道國對跨國公司的態(tài)度寫入條款，因此不能完全適應(yīng)經(jīng)濟(jì)全球化發(fā)展的要求。3.第三階段：20世紀(jì)80年代后1988年1月1日《美加自由貿(mào)易協(xié)定》：它制定了一個模式，為后續(xù)的貿(mào)易和投資談判提供了重要的范例。例如，關(guān)于外國直接投資的部分（作為北美自由貿(mào)易協(xié)定的模式），關(guān)于免稅部門的條例（作為多邊投資協(xié)議的模式）以及關(guān)于服務(wù)貿(mào)易的部分（作為GATT以及世界貿(mào)易組織WTO的模式）。

（二）《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)定》的產(chǎn)生及其經(jīng)濟(jì)影響

烏拉圭回合談判開始后在美國及其他一些主要資本輸出國的壓力下，1986年10月，關(guān)貿(mào)總協(xié)定各締約國部長在烏拉圭埃斯特角城簽署宣言,首次將與貿(mào)易有關(guān)的投資措施問題列入了新一輪多邊貿(mào)易談判的三個正式議題之一。發(fā)達(dá)國家的態(tài)度措施的制定對發(fā)達(dá)國家的跨國公司進(jìn)入東道國，特別是一些對外國直接投資實(shí)行干預(yù)政策的發(fā)展中國家的國內(nèi)市場，在全球范圍內(nèi)進(jìn)行價格制定和轉(zhuǎn)移，實(shí)行全球采購、生產(chǎn)和銷售非常有利。支持發(fā)展中國家的態(tài)度：TRIMS的簽定，將使外國公司與本國公司在投資建廠和經(jīng)營時享有同樣的權(quán)利，從而使發(fā)展中國家喪失其部分的國家經(jīng)濟(jì)主權(quán)，使國家利益被超國家的WTO規(guī)則所損害。反對發(fā)展中國家在關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定談判中的作用十分有限；為了換取發(fā)達(dá)國家對農(nóng)業(yè)和紡織品貿(mào)易談判的支持，最后，發(fā)展中國家將投資措施納入議程并簽訂了TRIMS。

1991年1月20日達(dá)成了《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)定》同意（三）WTO框架下貿(mào)易與投資問題的發(fā)展

2001年11月9日－14日，在卡塔爾部長級會議上，各國就新一輪多邊貿(mào)易談判問題達(dá)成了共識，決定將貿(mào)易與投資等問題放到第五屆部長級會議以后再進(jìn)行，為貿(mào)易與投資問題的談判奠定了基礎(chǔ)。二、《與貿(mào)易有關(guān)的投資措施協(xié)定》的主要內(nèi)容協(xié)定的適用范圍國民待遇和數(shù)量限制協(xié)定例外的相關(guān)規(guī)定發(fā)展中國家成員通知和過渡性安排透明度的要求管理機(jī)構(gòu)磋商和爭端解決（一）協(xié)定的適用范圍協(xié)定的第1條規(guī)定：本協(xié)定僅適用于與貿(mào)易有關(guān)的投資措施。TRIMs措施的含義：能夠?qū)H貿(mào)易起扭曲或限制作用的任何對投資的鼓勵或非鼓勵措施。貿(mào)易：僅指貨物貿(mào)易，不包括服務(wù)貿(mào)易與知識產(chǎn)權(quán)貿(mào)易領(lǐng)域；投資措施：資本輸入國及其政府，為了貫徹本國的外資政策，針對外國直接投資的項(xiàng)目或企業(yè)所采取的各種法律和行政措施。參看教材P119對TRIMs的理解應(yīng)把握三點(diǎn)：1）它是針對外國直接投資者或企業(yè)采取的措施；2）它是直接或間接由東道國通過政策法令實(shí)施的；3）用GATT的條款來衡量，它限制扭曲了貿(mào)易的自由化；（二）國民待遇和數(shù)量限制協(xié)定的第2條規(guī)定：各成員不得實(shí)施任何與GATTl994第3條（國民待遇）或第11條（禁止一般數(shù)量限制）規(guī)定不一致的與貿(mào)易有關(guān)的投資措施。主要是禁止產(chǎn)地成分要求、貿(mào)易平衡要求、東道國產(chǎn)品指令要求、外匯管制要求及本地銷售要求等投資措施。三、中國與貿(mào)易有關(guān)的投資措施現(xiàn)狀及其改進(jìn)

（一）與國民待遇相關(guān)的TRIMs1.當(dāng)?shù)爻煞忠螅褐笘|道國要求外國投資者必須在其生產(chǎn)過程中運(yùn)用一定數(shù)量、價值或比例的當(dāng)?shù)亓悴考⒃牧匣蚱渌氤善贰?.貿(mào)易平衡要求：要求外商投資企業(yè)為支付進(jìn)口所需的外匯不能超出該企業(yè)出口額的一定比例，以防止東道國外匯的流失，影響其國際收支平衡。我國外資立法含有外資企業(yè)應(yīng)自行解決外匯收支平衡問題的規(guī)定。3.出口實(shí)績要求：東道國要求外商投資企業(yè)將其產(chǎn)品的一定比例、數(shù)量或價值出口到國際市場。國務(wù)院頒布《的關(guān)于鼓勵外商投資企業(yè)的規(guī)定》規(guī)定產(chǎn)品出口的企業(yè)可以享受更為優(yōu)厚的減免稅待遇。4.當(dāng)?shù)毓蓹?quán)要求：東道國政府要求外商投資企業(yè)中一定的股權(quán)必須由當(dāng)?shù)赝顿Y者控制和掌握，或?qū)ν鈬顿Y者擁有的股份設(shè)立最高限額。我國的外資法中沒有關(guān)于外資最高限額的規(guī)定，而只是規(guī)定了外資的最低限額。1995年國務(wù)院發(fā)布的《指導(dǎo)外商投資方向暫行規(guī)定》中規(guī)定《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》可以列明不允許外商投資經(jīng)營以及應(yīng)由國有資本占控股地位或主導(dǎo)地位的外商投資項(xiàng)目。5.超國民待遇問題：TRIMs協(xié)定的國民待遇原則來源于GATT第三條的規(guī)定。指的是在國內(nèi)稅和國內(nèi)規(guī)章方面，給予進(jìn)口商品的待遇“不低于”對本國商品的待遇。（二）與取消數(shù)量限制相關(guān)的與貿(mào)易有關(guān)的投資措施我國目前實(shí)施的主要有：1.替代進(jìn)口的數(shù)量要求2.通過進(jìn)口用匯限制實(shí)施的替代進(jìn)口3.產(chǎn)品出口限制（加工復(fù)出口）（三）

我國法律的透明度不夠1.與外商投資有關(guān)的大量內(nèi)部文件未公開。2.某些法律法規(guī)在全國范圍內(nèi)不統(tǒng)一。（四）中國的政策調(diào)整方向1.取消差別待遇，減少限制：取消大部分當(dāng)?shù)爻煞荨⒊隹趧?chuàng)匯、出口實(shí)績等要求。2.淡化優(yōu)惠：逐漸淡化給予外資的關(guān)于招商重組、技術(shù)開發(fā)、更新改造、擴(kuò)大規(guī)模及利潤分配等優(yōu)惠，維護(hù)中國公平的法律環(huán)境。3公平稅負(fù)：主要是統(tǒng)一稅收政策和稅率水平。4取消中國外資立法中有關(guān)數(shù)量限制的一些規(guī)定。為了自身經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展，中國必須得重新調(diào)整外資引進(jìn)的戰(zhàn)略及引進(jìn)的方式。從中國的角度來看，我們之所以引進(jìn)外資是為了引進(jìn)資金、技術(shù)、管理經(jīng)驗(yàn)等，目的是為了發(fā)展本國的產(chǎn)業(yè)和經(jīng)濟(jì)－－對外商而言，來中國投資的主要目的，是想在中國這個世界上最大的潛在市場中占有一定份額，而不單是把中國作為其生產(chǎn)基地，把生產(chǎn)的產(chǎn)品出口到其他國家。對于那些子公司遍布全球的大型跨國公司來說，尤其如此。案例：印度尼西亞影響汽車產(chǎn)業(yè)的措施案情簡介參看教材P187案例印度尼西亞為了建立自己的汽車工業(yè)，制定并實(shí)施了一系列的促進(jìn)國產(chǎn)汽車的生產(chǎn)措施，其中包括1993年的刺激生產(chǎn)計(jì)劃、1996年2月和6月的民族車計(jì)劃（NationalCarProgram）。印尼還與韓國合作生產(chǎn)民族車，對從韓國進(jìn)口的汽車整件或零部件免稅。同時對國產(chǎn)車生產(chǎn)提供補(bǔ)貼。對除韓國之外的汽車整車（CBUs）進(jìn)口，征收進(jìn)口關(guān)稅和奢侈品稅。

印度尼西亞國產(chǎn)車計(jì)劃目標(biāo)及以上政策可以