第八章-支付條款1

第八章支付條款1

-外貿(mào)營銷實務(wù)電匯信用證托收目錄電匯(T/T)信用證(L/C)電匯的概念T/T-電匯

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匯款人（進口商）委托匯出行，以電傳、SWIFT電訊手段,發(fā)出付款委托通知書給收款人所在地的銀行，委托它將款項解付給指定的收款人（出口商）。收款人（出口商）匯款人（進口商）匯入行匯出行T/T業(yè)務(wù)流程（收款人在匯入行有賬戶）③發(fā)電報或電傳解付指示①通知對方打款④入賬并通知收款人②填寫電匯申請并匯款PIBankInformationBeneficiary:ABCGarments&AccessoriesCo.,LtdBeneficiaryaddress:No.1,CenturyAvenue,ShanghaiChinaBeneficiaryTel.andFax:+862158888888BeneficiaryAccount#:123456789012Bankname:ChinaConstructionBankCorporationShanghaiBranch,XuhuiBranchBankaddress:No.1XujiahuiRoad,ShanghaiBankTel.andFax:+862158883333SwiftCode:PCBCCNBJSHXBankInformation貨已備好收到水單核對無誤案例分析（一）A公司（出口商）B公司（意大利）簽訂合同F(xiàn)OBShanghai100%交貨前付款催款發(fā)來打款水單發(fā)貨最后證實B公司并未實際付款請問：A公司的失誤和教訓？銀行確認到賬案例分析（二）A公司從韓國向中國B公司匯了1500美元的訂金，A公司匯款的時候已經(jīng)交了手續(xù)費，不過中國公司在收到錢的時候說只有1470美元，他們說要補這30美元。有人知道這30美元是怎么少的？應(yīng)該給B公司再補30美元嗎？買方賣方花旗銀行中國銀行USD2000－USD30中轉(zhuǎn)行中轉(zhuǎn)行－USD20USD1980+USD30－USD25USD1955USD1920－USD35賣方（收款人）承擔的費用：匯出中轉(zhuǎn)①中轉(zhuǎn)②入賬T/T的銀行費用一筆匯款從匯出到入帳有發(fā)生3種基本費用的可能:A.匯款費用（匯款行）B.中轉(zhuǎn)費用（中轉(zhuǎn)行）C.入帳費用（收款行）注意小額電匯的手續(xù)費如何分配手續(xù)費一般是一個固定值，而不是成比例，所以小額匯款時會顯得比較虧。中轉(zhuǎn)、入賬費用一般20-50美金。電匯的類型ContractProductionDeliveryB/LcopyB/LoriginalsendingRISK安全區(qū)

(FOB/CFR/CIF)安全區(qū)(CFR/CIF)RISK(FOB)出口商（A）進口商（C）深圳劉氏貨代（B）悉尼袋鼠貨代（D）簽訂合同F(xiàn)OBShenzhen100%交貨后T/T付款貨物船東提單貨代提單T/T付款發(fā)貨換單提貨后TT下FOB運作流程（正常）催款出口商（A）進口商（C）深圳劉氏貨代（B）悉尼袋鼠貨代（D）簽訂合同F(xiàn)OBShenzhen100%交貨后T/T付款貨物船東提單貨代提單催款發(fā)貨提貨后TT下FOB運作流程（貨代違規(guī)放貨）拒付要求直接提貨從中得到什么教訓？電匯風險防范確認貨款實際到帳FOB盡量發(fā)貨前收回貨款調(diào)查客戶資信/貨代信用控制放賬規(guī)模信用證概念LetterofCredit關(guān)鍵詞約定依據(jù)申請人要求或指示符合信用證條款憑規(guī)定的單據(jù)付款保證銀行信用證的特點1.信用證是銀行信用，開證行/保兌行具有第一性的付款責任。某出口公司收到一份國外開來的L/C，出口公司按L/C規(guī)定將貨物裝出，但在尚未將單據(jù)送交當?shù)劂y行議付之前，突然接到開證行通知，稱開證申請人已經(jīng)倒閉，因此開證行不再承擔付款責任。問：開證行處理是否正確？出口公司應(yīng)如何處理？思考與討論信用證的特點L/C……………………CONTRACT……Payment:L/C……TheBuyer

TheSeller基礎(chǔ)獨立2.信用證是自足/獨立文件，來源于貿(mào)易合同，但不依附貿(mào)易合同。思考與討論某出口公司對美國成交女上衣600件。合同規(guī)定綠色和紅色面料上衣按3:7搭配，亦即綠色的180件，紅色的420件。后美國開來的信用證上寫為綠色70%，紅色30%。但該出口公司仍按合同規(guī)定的花色比例裝船出口并提交單據(jù)，遭銀行拒付。銀行為什么拒付？收到來證后，出口公司應(yīng)如何處理？某出口公司對美國成交女上衣600件。合同規(guī)定綠色和紅色面料上衣按3:7搭配，亦即綠色的180件，紅色的420件。后美國開來的信用證上寫為綠色70%，紅色30%。但該出口公司仍按合同規(guī)定的花色比例裝船出口并提交單據(jù)，遭銀行拒付。銀行為什么拒付？收到來證后，出口公司應(yīng)如何處理？思考與討論-演示信用證綠：70%紅：30%合同綠：30%紅：70%出綠：30%貨紅：70%單綠：30%據(jù)紅：70%銀行議付拒付銀行為什么拒付？收到來證后，出口公司應(yīng)如何處理？信用證的特點3.信用證是一種單據(jù)買賣。銀行處理信用證業(yè)務(wù)只憑單據(jù)，不問貨物真實狀況如何。我某公司從國外進口一批鋼材，貨物分兩批裝運，每批分別由中國銀行開立一份L/C。第一批貨物裝運后，賣方在有效期內(nèi)向銀行交單議付，議付行審單后，即向外國商人議付貨款，然后中國銀行在單證相符的情況下對議付行作了償付。我方收到第一批貨物后，發(fā)現(xiàn)貨物品質(zhì)與合同不符，因而要求開證行對第二份L/C項下的單據(jù)拒絕付款，但遭到開證行的拒絕。問：開證行這樣做是否合理？思考與討論信用證的作用進口商出口商銀行取得信用證手續(xù)費收入促使賣方按照信用證要求履行合同

取得資金融通取得雙重付款保障（買方和銀行）

取得資金融通常見的信用證操作步驟買方：美國客戶，開戶行：花旗銀行賣方：中國工廠，開戶行：中國銀行由美國客戶向花旗銀行提出開證申請；花旗銀行接收申請，開立信用證，并傳遞給中國銀行；中國銀行接到信用證后，通知工廠；工廠據(jù)以備貨制單，完成交貨后，把全套單證提交給中國銀行；中國銀行審核無誤后，可以直接議付給工廠。⑿提貨出口商（受益人）進口商（申請人）通知行/議付行開證行/付款行信用證業(yè)務(wù)流程①簽訂合同（約定L\C付款）⑧寄單⑨償付③開立信用證⑤發(fā)貨⑥交單⑦結(jié)匯④通知信用證⑾放單⑩償付開證行②申請開證貨物26幾個常見的MT700條款MT700格式：條款屬性編號+條款+條款內(nèi)容20DocumentaryCreditNumber（信用證編號）32BCurrencyCode，Amount（幣別代號、金額）44CLatestDateofShipment（最遲裝運日）45ADescriptionGoodsand/orServices（貨物描述與交易條件）46ADocumentsRequired（應(yīng)具備單據(jù)）47AAdditionalConditions（附加條件）50Applicant(申請人）59Beneficiary（受益人）

信用證的基本內(nèi)容29信用證種類的表述方法Irrevocable,ConfirmedLetterofCreditatsight不可撤銷保兌即期信用證IrrevocableTransferableLetterofCreditat90daysafterthedateofB/L不可撤銷可轉(zhuǎn)讓90天遠期信用證29審單的標準單證一致單單

一致OK!多種付款方式結(jié)合100%前T/T

前T/T+信用證見提單復(fù)印件T/T前T/T+后T/T

小結(jié)電匯的方式和風險防范信用證的特點和流程信用證的主要內(nèi)容33三.托收基本概念和類型操作準備風險及防范3334概念和類型托收Collection跟單托收DocumentaryCollection付款交單(D/P)DocumentsagainstPayment即期付款交單D/Patsight遠期付款交單D/PatXXXdays’sight承兌交單(D/A)DocumentsagainstAcceptance光票托收CleanCollection3435跟單托收(D/P,D/A)概念賣方貨物出口后,將代表貨權(quán)的海運提單等單據(jù)通過銀行間傳遞,銀行憑買方付款(Payment)或承兌(Acceptance)，交出提貨單據(jù)的出口結(jié)算方式。托收屬于商業(yè)信用3536D/Patsight流程圖寧波工廠花旗銀行中國銀行美國公司出口商進口商貨物1.合同2.發(fā)貨7.提貨托收行代收行3.寄單9.結(jié)匯4.寄單，委托收款8.付款6.付款贖單5.提示付款

collectingbankremittingbank3637托收的優(yōu)點銀行負責傳遞單據(jù)，貨款相對安全單據(jù)要求不高與信用證相比費用較低3738托收的適用條件對國際市場行情有把握對代收行和客戶資信有把握前期已收相當比例的定金金額不大，最好不超過5萬美金3839案例分析（一）

事由:08年7月，歐路公司出口一批由客戶定制的水晶工藝品到西班牙Alpha公司。結(jié)算方式:50%前T/T，50%即期D/P。結(jié)果:在收到50%的貨款后，歐路公司發(fā)貨，并提交相關(guān)單據(jù)。而此時，經(jīng)濟危機爆發(fā)，Alpha公司不幸破產(chǎn)……試分析歐路公司在處理此業(yè)務(wù)時的得失。3940案例分析（二）

事由:某服裝廠出口一批阿拉伯袍子到阿聯(lián)酋結(jié)算方式:D/PATSIGHT(金額為5萬美元)過程:貨出運后，進口方要求單子寄到阿拉伯聯(lián)合銀行的某分支托收，并將該分支機構(gòu)的地址電話傳真給了出口方。結(jié)果:幾個月后不見客人付款，去船公司查詢，卻發(fā)現(xiàn)貨物已被提走。原來該地址是那個商人的家庭地址。4041托收的風險及防范

客戶不贖單不提貨客戶