2023年證券從業(yè)資格考試投資基金模擬試題

一、單項(xiàng)選擇題1．基金的所有者是()。Ａ.基金投資者B.基金管理人C．基金托管人D.基金監(jiān)管者2．1879年,英國公布(),投資基金脫離了本來的契約形態(tài),發(fā)展成為股份有限公司的組織形式。A.《股份有限公司法》Ｂ.《投資基金管理辦法》C.《證券法》D.《公司法》3.1924年３月21日,馬薩諸塞投資信托基金在波士頓成立,這是第一只()。Ａ．公司型開放式基金B(yǎng).封閉式基金C．股票型基金D.契約型基金4.目前世界證券投資基金的主流產(chǎn)品為（)。Ａ．開放式基金Ｂ．封閉式基金C.公司型基金Ｄ．公募基金5.上海證券交易所于（)開業(yè)。A.19９０年12月B.１９91年1月C.19９0年1月D.1991年１２月6.深圳證券交易所于()開業(yè)。Ａ.19９0年1２月Ｂ．19９1年１月C.1990年1月D.19９1年１2月7.我國第一只上市交易的投資基金為()。A．武漢證券投資基金B(yǎng).淄博鄉(xiāng)鎮(zhèn)公司投資基金C.深圳南山投資基金D．富島基金8.以下不屬于影響投資者決策的內(nèi)在因素的是()。Ａ.動(dòng)機(jī)B.感覺C.人生階段D.社會(huì)階層9.以下不屬于開放式基金與封閉式基金不同的是(）。A.存續(xù)期限B．投資策略C.影響價(jià)格的因素D.收益與風(fēng)險(xiǎn)10.根據(jù)運(yùn)作特點(diǎn)劃分的證券投資基金不涉及()。Ａ.對(duì)沖基金Ｂ.套利基金Ｃ.指數(shù)基金D.國際基金11．根據(jù)運(yùn)作特點(diǎn)劃分的證券投資基金不涉及（)。A.成長型基金B(yǎng).收入型基金C.期權(quán)基金D.平衡型基金１2.按（)的不同，基金可以分為公募基金和私募基金。A．組織方式B.法律方式Ｃ.規(guī)模大小D.募集方式13.以下不屬于債券基金投資風(fēng)險(xiǎn)的是()。A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.匯率風(fēng)險(xiǎn)C.提前贖回風(fēng)險(xiǎn)D.通脹風(fēng)險(xiǎn)1４.假如某債券基金的久期是５年,假如利率下降1%,該債券基金的凈值約(）。Ａ.減少5％Ｂ．減少10%C.增長5％D.增長１0%15．以下不是貨幣市場工具發(fā)行主體的是（)。A.政府B.金融機(jī)構(gòu)Ｃ.大型工商公司D.中小公司16．混合基金的投資風(fēng)險(xiǎn)重要取決于()。A.股票和債券的比例Ｂ.成本C.收益D.基金規(guī)模17.根據(jù)我國《證券投資基金管理暫行辦法》規(guī)定，除基金管理公司外,封閉式基金重要發(fā)起人從事證券投資、連續(xù)賺錢的時(shí)間最短應(yīng)為（)年。A.1Ｂ．２C．3D.５1８.封閉式基金的發(fā)起人擬定后,通過簽訂()界定互相間的權(quán)利與義務(wù)關(guān)系。A.基金契約B.發(fā)起人協(xié)議C.基金上市公告書D．基金招募說明書19.個(gè)人投資者開立基金賬戶,每個(gè)有效證件允許開設(shè)()個(gè)基金賬戶。A．1B．2C.３D.420．投資者T日提交認(rèn)購申請后，一般可于（)日后到辦理認(rèn)購的網(wǎng)點(diǎn)查詢認(rèn)購申請的受理情況。A.T+1Ｂ.T+2C.T+3Ｄ.T+４2１.開放式基金份額的發(fā)售，由()負(fù)責(zé)辦理。A．基金管理人B.基金托管人Ｃ．基金監(jiān)管者D.基金投資者２2.某開放式基金的管理費(fèi)率是１．0%，申購費(fèi)是1.１％，托管費(fèi)是０．25%，一投資者以1000０元鈔票申購該基金，假如當(dāng)天基金單位凈值為１．2元,那么該投資者得到的基金份額為()。Ａ.8242.66B．8250.93Ｃ.８312．55D.8333．3323．對(duì)一般基金而言,基金管理人應(yīng)當(dāng)自受理基金投資者有效贖回申請之日起()個(gè)工作日內(nèi)支付贖回款項(xiàng)。A.3Ｂ.5Ｃ．７D.1024.單個(gè)開放日基金凈贖回申請超過基金總份額的()時(shí),為巨額贖回。Ａ.5%Ｂ.1０%C.15％Ｄ．20%25.當(dāng)基金管理人認(rèn)為兌付投資者的贖回申請有困難,或認(rèn)為兌付投資者的贖回申請進(jìn)行的資產(chǎn)變現(xiàn)也許使基金份額凈值發(fā)生較大波動(dòng)時(shí),基金管理人可以在當(dāng)天接受贖回比例不低于上一日基金總份額()的前提下,對(duì)其余贖回申請延期辦理。A.５%B.１０%C.15％D.20%２６．基金管理公司最核心的業(yè)務(wù)是()。A.投資管理業(yè)務(wù)B．受托業(yè)務(wù)資產(chǎn)管理C.投資征詢服務(wù)D.證券研究業(yè)務(wù)27.基金管理公司申請開展特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的最低凈資產(chǎn)規(guī)定是(）億元人民幣。A.１B.2C.3Ｄ．42８.基金管理公司的重要收益來源是(）。A.基金資產(chǎn)的投資收益B.買賣有價(jià)證券的價(jià)差收入C.基金管理費(fèi)Ｄ.基金托管費(fèi)29.基金投資者投資基金最重要的目的是()。A.實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值Ｂ.分散風(fēng)險(xiǎn)C.規(guī)避管理D.獲得投資征詢服務(wù)30．基金管理公司之間的競爭重要是()的競爭。A.研究分析能力B.資產(chǎn)配置能力C.資金保管能力Ｄ.投資管理能力31．基金的注冊登記業(yè)務(wù)屬于基金管理公司()。Ａ.投資管理業(yè)務(wù)B.基金運(yùn)營業(yè)務(wù)Ｃ．受托資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)D．投資征詢服務(wù)３２．（)業(yè)務(wù)的開放,使我國基金管理公司在綜合資產(chǎn)管理公司轉(zhuǎn)變邁出了一大步。A.基金運(yùn)營B.受托資產(chǎn)管理C.投資管理Ｄ．投資征詢業(yè)務(wù)33.下列不是基金管理公司重要活動(dòng)的是()。A．基金的募集與銷售B.投資管理Ｃ.基金運(yùn)營D．與投資征詢客戶約定分享投資收益３4．基金管理公司董事會(huì)在審議公司管理的基金半年度報(bào)告和年度報(bào)告時(shí)應(yīng)當(dāng)獲得()以上的獨(dú)立董事的通過。Ａ.1/2B.1／3C.2/3Ｄ．3/535.督察長應(yīng)當(dāng)經(jīng)()獨(dú)立董事批準(zhǔn)。A．1／3B.1/2C．2/3D.所有36.以下對(duì)于基金管理公司治理結(jié)構(gòu)的論述中，不對(duì)的的是()。A.公司治理結(jié)構(gòu)可以使股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)營層之間的職責(zé)明確,互相協(xié)助,又互相制衡B.應(yīng)實(shí)行獨(dú)立董事制度C.應(yīng)建立完善的內(nèi)部監(jiān)督和控制機(jī)制D.堅(jiān)持以股東利益最大化37.基金管理公司管理基金投資的最高決策機(jī)構(gòu)是()。A.基金管理公司董事會(huì)B.投資決策委員會(huì)C.風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)D.基金管理公司股東大會(huì)3８.下列部門中，負(fù)責(zé)資金資產(chǎn)的運(yùn)作、擬定基金投資策略和投資組合原則的是()。Ａ．投資決策委員會(huì)B.風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)C．董事會(huì)Ｄ.行政管理部３9．負(fù)責(zé)定期審議基金經(jīng)理的投資報(bào)告，考核基金經(jīng)理的工作績效等工作的機(jī)構(gòu)是(）。A.投資決策委員會(huì)Ｂ.風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)C.董事會(huì)D.行政管理部４0.基金的投資運(yùn)作職責(zé)在基金管理公司中重要由()承擔(dān),因此加強(qiáng)對(duì)投資管理人員的管理,對(duì)完善公司的內(nèi)部控制、防范與減少投資風(fēng)險(xiǎn)、保障基金份額持有人的合法權(quán)益都具有重要的意義。Ａ.投資管理人員Ｂ．行政管理人員C.財(cái)務(wù)管理人員D.風(fēng)險(xiǎn)管理人員４１．我國《證券投資基金法》規(guī)定，基金托管人有依法設(shè)立并取得基金托管資格的()擔(dān)任。A．基金管理公司B.商業(yè)銀行C．證券公司D.保險(xiǎn)公司4２.基金托管人的職責(zé)是以()為基礎(chǔ)，分別提出了托管人在賬戶開設(shè)、賬戶設(shè)立、檔案保管、基金清算等方面的規(guī)定。Ａ．份額持有人優(yōu)先B.基金公司股東最大化C.安全保管基金財(cái)產(chǎn)D.基金財(cái)產(chǎn)增長４３.根據(jù)《證券投資基金法》第29條對(duì)基金托管人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)的規(guī)定,基金托管人的職責(zé)以()為基礎(chǔ)。A.安全保管基金財(cái)產(chǎn)B．保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料C.辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)D.復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價(jià)格4４.以下工作不屬于基金托管人基金募集階段工作的是()。A.刻制基金業(yè)務(wù)用章、財(cái)務(wù)用章Ｂ.開立基金的各類資金賬戶、證券賬戶，建立基金賬冊C.在募集結(jié)束后接受管理人將按規(guī)定驗(yàn)資后的募集資金劃人基金資金賬戶Ｄ.托管人與擬募集基金的基金管理公司商洽基金募集及托管業(yè)務(wù)合作事宜4５.美國基金銷售渠道中最重要的是(）。A．投資顧問渠道Ｂ.退休金計(jì)劃銷售C.直銷Ｄ．基金超市4６.我國封閉式基金披露基金份額凈值的頻率為(）。A.一天一次B.兩天一次C.三天一次D.一周一次４７．2０２3年1１月２６日，中國證監(jiān)會(huì)下發(fā)了《關(guān)于基金管理公司及證券投資基金執(zhí)行<公司會(huì)計(jì)準(zhǔn)則>的告知》(證監(jiān)會(huì)計(jì)字[2023]23號(hào)),規(guī)定證券投資基金自（)起執(zhí)行新的《公司會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》。Ａ．2023年7月1日B.２0２3年９月１2日C.202３年7月１日D.２023年9月１2日48．我國基金資產(chǎn)估值的負(fù)責(zé)人是()。A．基金管理人B.基金注冊登記機(jī)構(gòu)C．監(jiān)管機(jī)構(gòu)Ｄ．基金托管人4９.以下費(fèi)用中，需要基金承擔(dān)的是()。A.基金申購費(fèi)B．基金托管費(fèi)C.基金轉(zhuǎn)換費(fèi)Ｄ.基金贖回費(fèi)５0.及時(shí)性原則體現(xiàn)在基金管理人應(yīng)在法定期限內(nèi)披露基金招募說明書、定期報(bào)告等文獻(xiàn)，在重大事件發(fā)生之日起()日內(nèi)披露臨時(shí)報(bào)告。A．7B.5C.2D.1５1.我國債券基金的管理費(fèi)率一般低于(）。A．０．25%B.0.5％C.０.７5％D.1％５２.在美國等基金業(yè)發(fā)達(dá)的國家和地區(qū),基金的管理年費(fèi)率通常為(）左右。Ａ.０.5%Ｂ.0.75%C.1％D.1.2５%５3．(）是一個(gè)可以全面反映基金在一定期期內(nèi)經(jīng)營成果的指標(biāo)。A．本期利潤Ｂ.本期已實(shí)現(xiàn)收益Ｃ.期末可供分派利潤D．未分派利潤5４.基金信息披露最主線、最重要的原則是()。A.真實(shí)性Ｂ.準(zhǔn)確性C.完整性D.公平披露55.基金協(xié)議一旦終止，基金財(cái)產(chǎn)就進(jìn)入()程序。A.準(zhǔn)備Ｂ.運(yùn)作C.募集D.清算5６.在對(duì)我國基金業(yè)的監(jiān)管上負(fù)有最重要責(zé)任的機(jī)構(gòu)是(）。A.中國證券業(yè)協(xié)會(huì)Ｂ.中國證監(jiān)會(huì)Ｃ.中國銀監(jiān)會(huì)Ｄ.證券交易所５7.()作為我國證券業(yè)的自律性組織，對(duì)基金業(yè)實(shí)行行業(yè)自律管理。Ａ.中國證監(jiān)會(huì)B.中國證券業(yè)協(xié)會(huì)C.證券交易所Ｄ.證券登記結(jié)算公司58.中國證監(jiān)會(huì)自收到基金管理人驗(yàn)資報(bào)告和基金備案材料之日起()個(gè)工作日內(nèi)予以書面確認(rèn)。A.３B．６C．9D．125９.一只基金持有一家上市公司的股票，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的（）。A.1０%B．2０％C.30％D．４0%６0．同一基金管理人管理的所有基金持有一家公司發(fā)行的證券，不得超過該證券的()。A.10％B.２０%C.３０％D.40%二、多項(xiàng)選擇題61．基金行業(yè)自律機(jī)構(gòu)是由(）成立的同業(yè)機(jī)構(gòu)。A．基金管理人B.基金托管人Ｃ.基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)D.基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)62.為基金提供服務(wù)的(）只能按規(guī)定收取一定的托管費(fèi)、管理費(fèi)，并不參與基金收益的分派。A.基金管理人Ｂ.基金托管人C.基金投資者Ｄ.基金銷售機(jī)構(gòu)63.(）是基金設(shè)立的兩個(gè)重要法律文獻(xiàn)。A.基金協(xié)議Ｂ.招募說明書C.基金份額持有人名冊D.基金投資組合6４．“老基金”存在的問題重要表現(xiàn)在(）。A.缺少基本的法律規(guī)范B．資產(chǎn)質(zhì)量普遍不高Ｃ.不能與國際成熟市場接軌D．受多種因素影響，并不以上市證券為基本投資方向６5.基金設(shè)立的兩個(gè)最重要的法律文獻(xiàn)是()。A.基金協(xié)議B.基金托管協(xié)議書C.基金公開說明書D.基金招募說明書66.1998年３月27日，新成立的(）分別發(fā)起設(shè)立了兩只封閉式基金,即基金金泰和基金開元。A.南方基金管理公司B．國泰基金管理公司C.嘉實(shí)基金管理公司D．大成基金管理公司６7.基金業(yè)在我國金融市場的作用有（)。Ａ.為中小投資者拓寬投資渠道B.優(yōu)化金融結(jié)構(gòu)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長C．有助于證券市場穩(wěn)定和發(fā)展D.完善金融體系和社保體系６8.下列關(guān)于久期的說法中，對(duì)的的是（)。A.久期是指貼現(xiàn)鈔票流的加權(quán)平均時(shí)間B.久期越大,利率對(duì)債券的影響越明顯C．久期與到期時(shí)間有關(guān)Ｄ.久期與貼現(xiàn)率無關(guān)6９.保本基金的特點(diǎn)中，對(duì)的的是（)。A.此類基金鎖定了虧損風(fēng)險(xiǎn)Ｂ.風(fēng)險(xiǎn)較低C.不追求超額收益D．適合穩(wěn)健投資者70.國際上流行的投資組合保險(xiǎn)策略重要有()。A.對(duì)稱保險(xiǎn)策略B.固定比例投資組合保險(xiǎn)策略C.買人并持有策略Ｄ．恒定混合策略71.根據(jù)資產(chǎn)配置的不同,混合基金可分為()。Ａ.偏股型基金Ｂ.偏債型基金C.股債平衡型基金Ｄ.靈活配置型基金7２.根據(jù)我國《證券投資基金管理暫行辦法》規(guī)定，封閉式基金的發(fā)起人可以是()。A.股份制商業(yè)銀行B.證券公司Ｃ.信托投資公司D．保險(xiǎn)公司E.基金管理公司7３.開放式基金的注冊登記業(yè)務(wù)涉及()。A.基金登記B.份額存管C.資金清算D.資金交收74.下列說法中，對(duì)的的是（)。A.我國《證券投資基金法》規(guī)定,開放式基金的登記業(yè)務(wù)可以由基金管理人辦理，可以委托中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)辦理B．假如投資者提交的申購、贖回信息不符合登記的有關(guān)規(guī)定，最后的確認(rèn)信息將是投資者申購、贖回失敗C．基金份額申購、贖回的資金清算時(shí)根據(jù)登記機(jī)構(gòu)確認(rèn)的投資者申購、贖回?cái)?shù)據(jù)信息進(jìn)行Ｄ.對(duì)于貨幣市場基金，一般Ｔ+３日從基金銀行存款賬戶劃出75.基金管理公司向特定對(duì)象提供投資征詢服務(wù)，不應(yīng)有的行為是(）。A．侵害基金份額持有人和其他客戶的合法權(quán)益Ｂ.承諾投資收益C.與投資征詢客戶約定分享投資收益或者分擔(dān)投資損失Ｄ．通過廣告等公開方式招攬投資征詢客戶76.關(guān)于基金管理公司的重要股東應(yīng)當(dāng)具有的條件中,錯(cuò)誤的是（)。A.注冊資本不低于2億元人民幣B.連續(xù)經(jīng)營3個(gè)以上完整的會(huì)計(jì)年度，公司治理健全,內(nèi)部監(jiān)控制度完善C.最近３年沒有因違法違規(guī)行為受到行政處罰或者刑事處罰D.具有良好的社會(huì)信譽(yù)，最近２年在稅務(wù)、工商等行政機(jī)關(guān)以及金融監(jiān)管、自律管理、商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)無不良記錄77.基金管理公司應(yīng)當(dāng)建立健全的獨(dú)立董事制度，獨(dú)立董事的人數(shù)不得少于()人,且不得少于董事會(huì)人數(shù)的(）。Ａ.3B.2Ｃ.1/3Ｄ．2/3７8.董事會(huì)審議(）事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)通過2/３以上的獨(dú)立董事通過。A．公司及基金投資運(yùn)作中的重大關(guān)聯(lián)交易B.聘請或者更換會(huì)計(jì)師事務(wù)所C．公司管理的基金的半年度報(bào)告D．公司制定的月度預(yù)算。７9.我國基金管理公司一般的投資決策程序是()。A.公司研究發(fā)展部提出研究報(bào)告B.投資決策委員會(huì)決定基金的總體投資計(jì)劃Ｃ．基金投資部制定投資組合的具體方案D．風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)提出風(fēng)險(xiǎn)控制建議80．基金托管人的收入來源有(）。Ａ.通過托管業(yè)務(wù)獲取托管費(fèi)Ｂ.提供績效評(píng)估C.基金管理費(fèi)D．會(huì)計(jì)核算8１.基金市場營銷的特性是()。Ａ.服務(wù)性B.專業(yè)性C.連續(xù)性D．合用性82.營銷組合的四大要素——（)是基金營銷的核心內(nèi)容。Ａ.產(chǎn)品B.費(fèi)率C.渠道D.促銷83.所謂的“促銷組合四要素”涉及（)。A．人員推銷B.廣告促銷Ｃ．營業(yè)推廣D.公共關(guān)系8４．基金資產(chǎn)估值對(duì)象涉及基金所擁有的()。A.股票B.債券C.權(quán)證D.其他基金資產(chǎn)85.目前，我國的基金銷售服務(wù)費(fèi)實(shí)行()。A.按周支付B.按月支付C．按年支付Ｄ.每Eｌ計(jì)提并累計(jì)8６.目前,我國證券投資基金的交易費(fèi)用重要涉及()等。A.印花稅B.交易傭金Ｃ.過戶費(fèi)D.經(jīng)手費(fèi)87.基金會(huì)計(jì)核算的內(nèi)容重要涉及()。A．證券和衍生工具交易及其清算的核算B．持有證券的上市公司行為的核算C．各類資產(chǎn)的利息核算Ｄ.基金資產(chǎn)估值的核算８8.假設(shè)投資者在4月8日(周五)贖回了貨幣市場基金份額,那么他享有同年（)的利潤。A.4月8日B.4月9日C.4月１0日D.4月1１日89．以下有關(guān)營業(yè)稅的說法中,對(duì)的的有()。Ａ．根據(jù)有關(guān)規(guī)定，對(duì)基金管理人運(yùn)用基金買賣股票、債券的差價(jià)收入，在2０23年終前暫免征收營業(yè)稅B.以發(fā)行基金方式募集資金屬于營業(yè)稅的征稅范圍，需征收營業(yè)稅C．基金管理人從事基金管理活動(dòng)取得的收入,依照稅法的規(guī)定征收營業(yè)稅D.基金托管人從事基金管理活動(dòng)取得的收入，依照稅法的規(guī)定征收營業(yè)稅90.下列關(guān)于機(jī)構(gòu)法人買賣基金的所得稅的說法中.對(duì)的的有()。A．公司投資者從基金分派中獲得的收入,暫不征收公司所得稅Ｂ.公司投資者從基金分派中獲得的收入，征收公司所得稅C.公司投資者買賣基金份額獲得的差價(jià)收入，應(yīng)并人公司的應(yīng)納稅所得額，征收公司所得稅Ｄ.公司投資者買賣基金份額獲得的差價(jià)收入，不應(yīng)并入公司的應(yīng)納稅所得額,不征收公司所得稅91.對(duì)于基金管理人來說,重要負(fù)責(zé)辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)，具體涉及()等各環(huán)節(jié)。A．基金募集B.上市交易C.投資運(yùn)作Ｄ.凈值披露92.當(dāng)媒體報(bào)道或市場流傳的消息也許對(duì)基金價(jià)格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或引起較大波動(dòng)時(shí)，管理人應(yīng)在知悉后立即對(duì)該消息進(jìn)行公開澄清，將有關(guān)情況報(bào)告()。A.中國證監(jiān)會(huì)B.地方證監(jiān)局C.基金上市的證券交易所D.中國證券業(yè)協(xié)會(huì)93.招募說明書包含的重要信息涉及()。A．基金投資目的、投資范圍、投資策略、業(yè)績比較基準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)收益特性、投資限制等B．基金運(yùn)作方式C.基金風(fēng)險(xiǎn)提醒Ｄ.基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法和公告方式９4.以下屬于基金投資規(guī)范性文獻(xiàn)的是()。A.《證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制指導(dǎo)意見》B.《關(guān)于貨幣市場基金投資等有關(guān)問題的告知》C.《關(guān)于貨幣市場基金投資短期融資券有關(guān)問題的告知》D.《關(guān)于基金投資資產(chǎn)支持證券有關(guān)事項(xiàng)的告知》95．我國基金業(yè)要更多地吸引外資，引進(jìn)國外的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，提高我國基金業(yè)的水平，推動(dòng)我國基金市場開展()的競爭.形成一個(gè)有效的基金市場。A．公平B.健康Ｃ.有序Ｄ.有利96.基金監(jiān)管部重要通過(）兩種方式實(shí)現(xiàn)基金監(jiān)管。A.市場禁入監(jiān)管B.市場準(zhǔn)入監(jiān)管C.平常連續(xù)監(jiān)管D．基金管理人員監(jiān)管９7．設(shè)立基金管理公司必須在（）等方面符合《證券投資基金法》和《證券投資基金管理公司管理辦法》規(guī)定的條件。A．股東資格B.公司章程C.注冊資本D．從業(yè)人員資格98.基金管理公司內(nèi)部控制應(yīng)體現(xiàn)的原則為()。A.健全性B.有效性C.獨(dú)立性Ｄ．成本效益99.以下說法中，對(duì)的的是()。A．基金募集申請獲得中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)前，基金管理人、代銷機(jī)構(gòu)可以向公眾分發(fā)、公布基金宣傳推介材料Ｂ.基金募集申請獲得中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)前,基金管理人、代銷機(jī)構(gòu)不得辦理基金銷售業(yè)務(wù)Ｃ.基金管理人委托其他機(jī)構(gòu)辦理基金銷售業(yè)務(wù)的,被委托的機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)取得基金代銷業(yè)務(wù)資格D.代銷機(jī)構(gòu)可以委托其他機(jī)構(gòu)代為辦理基金的銷售10０.在資本資產(chǎn)定價(jià)模型的假設(shè)中，對(duì)投資者規(guī)范的假設(shè)為()。A．投資者都依據(jù)盼望收益率評(píng)價(jià)證券組合的收益水平，依據(jù)方差(或標(biāo)準(zhǔn)差)評(píng)價(jià)證券組合的風(fēng)險(xiǎn)水平，并采用馬科維茨理論選擇最優(yōu)證券組合B.投資者對(duì)證券的收益、風(fēng)險(xiǎn)及證券間的關(guān)聯(lián)性具有完全相同的預(yù)期C.資本市場沒有摩擦D.資本市場存在摩擦三、判斷題101.證券投資基金具有集合投資、專業(yè)管理、組合投資、分散風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)。()A.對(duì)的B.錯(cuò)誤C.放棄102.證券投資基金的管理人只負(fù)責(zé)投資運(yùn)作.并不經(jīng)手基金財(cái)產(chǎn)的保管。(）A.對(duì)的B．錯(cuò)誤C.放棄1０3.基金管理人按規(guī)定提取一定的管理費(fèi)，并參與基金收益的分派。()A．對(duì)的B．錯(cuò)誤Ｃ.放棄104．基金是通過銀行發(fā)行的金融產(chǎn)品,與銀行存款沒有太大區(qū)別。()A.對(duì)的B．錯(cuò)誤C.放棄105.從長期來看,證券投資基金的收益率普遍高于同期銀行存款利率和同期國債的利率，但低于公司債券的利率。（)A.對(duì)的B.錯(cuò)誤C.放棄10６.基金管理人的專業(yè)信息分析也許會(huì)發(fā)生信息不完整或者缺少獨(dú)立判斷。()A．對(duì)的B.錯(cuò)誤Ｃ.放棄1０７．基金管理人不重視遵守誠信原則,就會(huì)發(fā)生基金管理人為自身利益而傷害基金持有人的現(xiàn)象。()A.對(duì)的Ｂ.錯(cuò)誤Ｃ．放棄1０8.一般來說,基金管理人的投資運(yùn)作損失,是由于市場變動(dòng)、操作失誤所引致,還是違反基金持有人的利益規(guī)定所引致,是可以分清的。()Ａ.對(duì)的B．錯(cuò)誤Ｃ．放棄１09.在權(quán)益關(guān)系上,基金托管人是基金資產(chǎn)的所有者。()A.對(duì)的B.錯(cuò)誤Ｃ.放棄110.在實(shí)踐中,基金持有人難以集中開會(huì),基金組織只是一種名義上的存在。(）A.對(duì)的B.錯(cuò)誤Ｃ.放棄1１1.與封閉式基金相比,開放式基金的信息披露制度更高。(）A.對(duì)的B．錯(cuò)誤Ｃ.放棄１1２.公司型基金的投資者既是基金持有人，又是公司的股東。（)A.對(duì)的B．錯(cuò)誤C.放棄１13.指數(shù)基金以編制指數(shù)范圍的股票或債券為投資對(duì)象。（)A.對(duì)的Ｂ．錯(cuò)誤C.放棄１１4．私募基金可以對(duì)外公開宣傳，向投資人以多種方式推介。()A.對(duì)的B.錯(cuò)誤C.放棄１15.混合基金的股票投資比例和債券投資比例與股票基金和債券基金不同。(）A.對(duì)的Ｂ.錯(cuò)誤C.放棄１１6.持股集中度越高,基金的風(fēng)險(xiǎn)越小。()A.對(duì)的B.錯(cuò)誤C．放棄11７.根據(jù)債券到期日的不同,可以將債券分為長期債券、短期債券。()Ａ.對(duì)的Ｂ.錯(cuò)誤C．放棄118．當(dāng)利率變動(dòng)幅度較大時(shí),債券價(jià)格與利率的反向關(guān)系為凸線型關(guān)系。()Ａ.對(duì)的B.錯(cuò)誤Ｃ.放棄119.貨幣市場基金份額凈值為1元,基金收益通常用每萬份日收益和最近７天年化收益率表達(dá)。()A.對(duì)的B．錯(cuò)誤C.放棄1２0．證券投資基金初創(chuàng)階段，在類型上以封閉式基金為主。()A.對(duì)的B．錯(cuò)誤C.放棄12１．我國封閉式基金份額發(fā)售價(jià)格一般采用1元面值加0.01元發(fā)售費(fèi)用的方式擬定。(）A.對(duì)的B．錯(cuò)誤C.放棄１２２.封閉式基金的交易時(shí)間與股票相同。()A.對(duì)的B．錯(cuò)誤Ｃ．放棄123.在未知交易價(jià)格,金額申購、份額贖回原則下,確切的購買數(shù)量和贖回金額在買賣當(dāng)時(shí)即可以擬定。(）A.對(duì)的B．錯(cuò)誤Ｃ.放棄１24.開放式基金份額的轉(zhuǎn)換是指投資者不需要先贖回已持有的基金份額,就可以將其持有的基金份額轉(zhuǎn)換為同一基金管理人管理的另一基金份額的一種業(yè)務(wù)模式。()A．對(duì)的Ｂ.錯(cuò)誤C.放棄12５．開放式基金非交易過戶是指不采用申購、贖回等基金交易方式,將一定數(shù)量的基金份額按照一定規(guī)則從某一投資者基金賬戶轉(zhuǎn)移到另一投資者基金賬戶的行為，重要涉及繼承、司法強(qiáng)制執(zhí)行等方式。()A.對(duì)的B.錯(cuò)誤Ｃ.放棄１２6.基金管理公司在進(jìn)行投資征詢業(yè)務(wù)時(shí)不得代理征詢客戶從事證券投資。()A.對(duì)的B.錯(cuò)誤Ｃ.放棄127.中外合資基金管理公司的境外股東為依其所在國家或者地區(qū)法律設(shè)立、合法存續(xù)并具有金融資產(chǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的金融機(jī)構(gòu),且財(cái)務(wù)穩(wěn)健、資信良好,最近１年沒有受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)或者司法機(jī)關(guān)的處罰。()A．對(duì)的B．錯(cuò)誤C.放棄１2８.基金管理公司管理的是投資者的資產(chǎn),一般進(jìn)行負(fù)債經(jīng)營,因此基金管理公司的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)具有較高負(fù)債的銀行、保險(xiǎn)公司等其他金融機(jī)構(gòu)要低得多。()Ａ.對(duì)的B.錯(cuò)誤C.放棄１２９．基金管理公司除重要股東外的其他股東，規(guī)定注冊資本、凈資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)不低于1億元人民幣,資產(chǎn)質(zhì)量良好。()A.對(duì)的B.錯(cuò)誤C.放棄130.基金管理公司的獨(dú)立董事人數(shù)不得少于３個(gè)人,且不得少于董事會(huì)人數(shù)的1/３。（)A．對(duì)的Ｂ．錯(cuò)誤C．放棄１3１．董事、監(jiān)事之外的所有員工不得在股東單位兼職。(）A.對(duì)的B．錯(cuò)誤Ｃ.放棄132.風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)是常設(shè)議事機(jī)構(gòu),一般有副總經(jīng)理、監(jiān)察稽核部經(jīng)理及相關(guān)人員組成。（)A.對(duì)的B．錯(cuò)誤C.放棄1３3．在具體的基金投資運(yùn)作中，通常是由基金投資部門的基金經(jīng)理直接向交易員發(fā)出交易指令。()A.對(duì)的B.錯(cuò)誤C.放棄１34.我國《證券投資法》規(guī)定，基金托管人由依法成立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔(dān)任。()A.對(duì)的Ｂ．錯(cuò)誤C.放棄135．根據(jù)《證券投資基金法》第2９條對(duì)基金托管人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)的規(guī)定，基金托管人沒有召集基金份額持有人大會(huì)的職責(zé)。（)Ａ．對(duì)的B.錯(cuò)誤Ｃ.放棄136.基金募集階段是基金托管人開展基金托管業(yè)務(wù)的起始階段。()A．對(duì)的B.錯(cuò)誤C．放棄137.未接到交易所、登記結(jié)算公司的合法數(shù)據(jù)或者基金管理人的指令,基金托管人不得自行運(yùn)用、處分、分派基金的任何資產(chǎn)。()Ａ.對(duì)的B.錯(cuò)誤Ｃ．放棄138.由于基金份額凈值是開放式基金申購份額、贖回金額計(jì)算的基礎(chǔ)，盡管直接關(guān)系到基金投資者的利益，但基金份額凈值的計(jì)算不必準(zhǔn)確。(）A.對(duì)的B.錯(cuò)誤Ｃ.放棄139.初次發(fā)行未上市的股票、債券和權(quán)證,采用估值技術(shù)擬定的公允價(jià)值，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下按成本計(jì)量。(）A.對(duì)的B．錯(cuò)誤C.放棄140.目前，我國基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)及基金銷售服務(wù)費(fèi)均是按前一日基金資產(chǎn)凈值的一定比例逐日計(jì)提,按月支付。()Ａ.對(duì)的B.錯(cuò)誤C.放棄１４１．基金會(huì)計(jì)的責(zé)任主體是對(duì)基金進(jìn)行會(huì)計(jì)核算的基金管理公司和基金托管人,其中后者承擔(dān)重要會(huì)計(jì)責(zé)任。()A.對(duì)的B.錯(cuò)誤C.放棄14２.我國基金管理費(fèi)、托管費(fèi)均是按前一日基金資產(chǎn)凈值一定比例逐日計(jì)提。(）A.對(duì)的B.錯(cuò)誤C.放棄143.本期利潤既涉及了基金已經(jīng)實(shí)現(xiàn)的損益,也涉及了未實(shí)現(xiàn)的估值增值或減值,是一個(gè)可以全面反映基金在一定期期內(nèi)經(jīng)營成果的指標(biāo)。（)A.對(duì)的B．錯(cuò)誤Ｃ.放棄１４4.對(duì)非金融機(jī)構(gòu)買賣基金份額的差價(jià)收入征收營業(yè)稅。()A．對(duì)的B．錯(cuò)誤C.放棄145．公司投資者買賣基金份額暫不需繳納印花稅。（)A．對(duì)的Ｂ.錯(cuò)誤Ｃ.放棄14６.個(gè)人投資者買賣基金份額暫不需繳納印花稅。（)A.對(duì)的Ｂ．錯(cuò)誤Ｃ.放棄147.當(dāng)代表基金份額5％以上的基金份額持有人就同一事項(xiàng)規(guī)定召開持有人大會(huì)，而基金管理人和托管人都不召集的時(shí)候,代表基金份額５%以上的持有人有權(quán)自行召集。()A．對(duì)的B.錯(cuò)誤C.放棄14８.開放式基金發(fā)生巨額贖回時(shí)，必須及時(shí)公告,但不必向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告。（）A.對(duì)的B.錯(cuò)誤C.放棄149．基金監(jiān)管的原則是一切基金監(jiān)管活動(dòng)的出發(fā)點(diǎn)。（)A．對(duì)的Ｂ.錯(cuò)誤C．放棄150.監(jiān)管機(jī)構(gòu)作為執(zhí)法機(jī)關(guān)，其成立由法律規(guī)定，但其職權(quán)由政府部門所賦予。（)Ａ.對(duì)的Ｂ．錯(cuò)誤Ｃ．放棄１51.風(fēng)險(xiǎn)承受能力較低的投資者將選擇較低風(fēng)險(xiǎn)的投資組合,他們也許對(duì)實(shí)現(xiàn)特定收益的最低回報(bào)率更為關(guān)注。(）A.對(duì)的B.錯(cuò)誤C.放棄152.買入并持有戰(zhàn)略的投資組合價(jià)值與股票市場價(jià)值保持同方向、同比例的變動(dòng),并最終取決于最初的戰(zhàn)略性資產(chǎn)配置所決定的資產(chǎn)構(gòu)成。()A.對(duì)的B.錯(cuò)誤C.放棄153.恒定混合策略有利的市場環(huán)境為強(qiáng)趨勢。()Ａ.對(duì)的B.錯(cuò)誤C.放棄154.根據(jù)對(duì)市場有效性的不同判斷,可以將股票投資組合策略分為兩大類：一類是以戰(zhàn)勝市場為目的的悲觀型股票投資組合策略；另一類是以獲得市場組合收益為目的的積極型股票投資組合策略。()A.對(duì)的Ｂ.錯(cuò)誤C.放棄１５5.從操作效果來看，道氏理論對(duì)小的趨勢判斷有較大的作用，對(duì)長期波動(dòng)的預(yù)測則顯得無能為力。()A.對(duì)的B.錯(cuò)誤Ｃ.放棄156.移動(dòng)平均法是以某一時(shí)點(diǎn)的股價(jià)作為參考基準(zhǔn),預(yù)先沒定一個(gè)股價(jià)上漲或下跌的比例作為買入和賣出股票的標(biāo)準(zhǔn),即假如股票價(jià)格相對(duì)于參考基準(zhǔn)上升的幅度達(dá)成了預(yù)先設(shè)定的比例，就買入該股票;而假如股票價(jià)格相對(duì)于參考基準(zhǔn)下跌幅度達(dá)成了預(yù)先設(shè)定的比例，就賣出該股票。(）Ａ.對(duì)的Ｂ.錯(cuò)誤Ｃ．放棄15７．一般來說,復(fù)制的組合涉及的股票數(shù)越多，跟蹤誤差越大，調(diào)整所花費(fèi)的交易成本越高。()A．對(duì)的B.錯(cuò)誤C.放棄１5８.債券發(fā)行人自身的違約風(fēng)險(xiǎn)是影響債券收益率的重要因素。假如國債與非國債在除品質(zhì)外其他方面均相同，則兩者問的收益率差額有時(shí)也被稱為是“品質(zhì)利差”或“市場板塊內(nèi)利差”，反映了國債發(fā)行條款與其他債券發(fā)行條款之間的差異。()Ａ.對(duì)的B.錯(cuò)誤C.放棄１5９.假如債券發(fā)行條款中賦予發(fā)行人或投資者針對(duì)對(duì)方采用某種行動(dòng)的期權(quán)，就將影響投資者的收益率以及債券發(fā)行人的籌資成本。一般來說,假如條款對(duì)債券投資者有利，比如提前贖回條款，則投資者將規(guī)定相對(duì)于同類國債來說較高的利差。()A.對(duì)的Ｂ.錯(cuò)誤C．放棄１60．投資組合內(nèi)部收益率的含義是將未來的鈔票流按照一個(gè)固定的利率折現(xiàn),使之等于當(dāng)前的價(jià)格,這個(gè)固定的利率就是投資組合內(nèi)部收益率。()Ａ.對(duì)的B．錯(cuò)誤C.放棄一、單項(xiàng)選擇題1.【答案】Ａ【解析】基金投資者是基金的所有者。2.【答案】Ａ【解析】18７９年，英國公布了《股份有限公司法》，投資基金脫離了本來的契約形態(tài),發(fā)展成為股份有限公司的組織形式。3.【答案】A【解析】馬薩諸塞投資信托基金是公司型開放式基金。4．【答案】A【解析】開放式基金是目前證券投資基金的主流產(chǎn)品。5．【答案】A【解析】1９９0年１2月上海證券交易所開業(yè)。６.【答案】B【解析】1991年1月深圳證券交易所開業(yè)。7．【答案】B【解析】我國第一只上市交易的投資基金為淄博鄉(xiāng)鎮(zhèn)公司投資基金。８.【答案】D【解析】社會(huì)階層不屬影響投資者決策的內(nèi)在因素。９.【答案】B【解析】開放式基金與封閉式基金的不同體現(xiàn)在存續(xù)期限、影響價(jià)格的因素、收益和風(fēng)險(xiǎn)。１0.【答案】Ｃ【解析】根據(jù)運(yùn)作特點(diǎn)劃分，證券投資基金可以分為對(duì)稱基金、套利基金和國際基金等。11.【答案】Ｃ【解析】根據(jù)運(yùn)作特點(diǎn)劃分，證券投資基金可以分為成長型基金、收入型基金和平衡型基金。１2．【答案】D【解析】按基金的募集方式不同，可以分為公募基金和私募基金。１3.【答案】B【解析】債券基金沒有匯率風(fēng)險(xiǎn)。14．【答案】C【解析】利率與凈值成反比。15．【答案】D【解析】政府、金融機(jī)構(gòu)、大型工商公司可以發(fā)行貨幣市場工具。１6.【答案】A【解析】混合基金的投資風(fēng)險(xiǎn)重要取決于股票和債券的比例。17.【答案】C【解析】我國封閉式基金重要發(fā)起人必須從事證券投資、連續(xù)賺錢時(shí)間最短為3年。18.【答案】Ｂ【解析】我國封閉式基金發(fā)起人擬定后，通過簽訂發(fā)起人協(xié)議界定互相間的權(quán)利與義務(wù)關(guān)系。1９.【答案】A【解析】個(gè)人投資者開立基金賬戶．每個(gè)有效證件允許開設(shè)１個(gè)基金賬戶。20．【答案】B【解析】投資者T日提交認(rèn)購申請后,一般可于T＋２日后到辦理認(rèn)購的網(wǎng)點(diǎn)查詢認(rèn)購申請的受理情況。21.【答案】A【解析】開放式基金份額的發(fā)售，由基金管理人負(fù)責(zé)辦理。22．【答案】Ａ【解析】投資者申購基金，需要繳納申購費(fèi)，管理費(fèi)和托管費(fèi)由基金資產(chǎn)承擔(dān)，因此該投資者可獲得的基金份額為=1００00÷[(1+１．１%）×1.2］=8242.66(份)。23．【答案】C【解析】對(duì)一般基金而言,基金管理人應(yīng)當(dāng)自受理基金投資者有效贖回申請之日起7個(gè)工作日內(nèi)支付贖回款項(xiàng)。21.【答案】B【解析】單個(gè)開放日基金凈贖回申請超過基金總份額的1０%時(shí),為巨額贖回。2５.【答案】B【解析】當(dāng)基金管理人認(rèn)為兌付投資者的贖回申請有困難,或認(rèn)為兌付投資者的贖回申請進(jìn)行的資產(chǎn)變現(xiàn)也許使基金份額凈值發(fā)生較大波動(dòng)時(shí)，基金管理人可以在當(dāng)天接受贖回比例不低于上一日基金總份額10％的前提下,對(duì)其余贖回申請延期辦理。26．【答案】A【解析】投資管理業(yè)務(wù)是基金管理公司最核心的一項(xiàng)業(yè)務(wù)。２７.【答案】B【解析】基金管理公司申請開展特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的條件是凈資產(chǎn)不低于2億元人民幣。28.【答案】Ｃ【解析】基金管理費(fèi)是基金管理公司的重要收益。２9.【答案】Ａ【解析】基金投資者投資基金最重要的目的是實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值。30.【答案】D【解析】基金管理公司之間的競爭重要取決于投資管理能力。31.【答案】Ｂ【解析】基金注冊登記業(yè)務(wù)屬于基金運(yùn)營管理業(yè)務(wù)。32.【答案】B【解析】受托資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的開放，使我國基金管理公司在向綜合資產(chǎn)管理公司轉(zhuǎn)變邁出了一大步。33．【答案】D【解析】基金管理公司在向特定對(duì)象提供投資征詢服務(wù)時(shí)不得與投資征詢客戶約定分享收益或者分擔(dān)投資損失。３4.【答案】C【解析】應(yīng)當(dāng)獲得2/3以上獨(dú)立董事的通過。35.【答案】D【解析】督察長由總經(jīng)理提名,由董事會(huì)聘任并獲得全體獨(dú)立董事批準(zhǔn)。３6.【答案】Ｄ【解析】基金管理人的基本原則之一是應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持基金持有人利益優(yōu)先原則。37.【答案】B【解析】投資決策委員會(huì)是基金管理公司管理基金投資的最高決策機(jī)構(gòu)。38.【答案】A【解析】我國基金管理公司大多數(shù)在內(nèi)部設(shè)有投資決策委員會(huì),負(fù)責(zé)資金資產(chǎn)的運(yùn)作,擬定基金投資策略和投資組合的原則。39．【答案】A【解析】投資決策委員會(huì)的職責(zé)之一就是定期審議基金經(jīng)理的投資報(bào)告,考核基金經(jīng)理的工作績效等４0.【答案】A【解析】基金的投資運(yùn)作職責(zé)在基金管理公司中重要由投資管理人員承擔(dān),因此加強(qiáng)對(duì)投資管理人員的管理，對(duì)完善公司的內(nèi)部控制、防范與減少投資風(fēng)險(xiǎn)、保障基金份額持有人的合法權(quán)益都具有重要的意義。41.【答案】Ｂ【解析】我國《證券投資基金法》第二十六條規(guī)定,基金托管人有依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔(dān)任。42.【答案】C【解析】基金托管人的職責(zé)是以安全保管基金財(cái)產(chǎn)為基礎(chǔ)，分別提出了托管人在賬戶開設(shè)、賬戶設(shè)立、檔案保管、基金清算等方面的規(guī)定。４３.【答案】A【解析】根據(jù)《證券投資基金法》第29條對(duì)基金托管人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)的規(guī)定,基金托管人的職責(zé)以安全保管基金財(cái)產(chǎn)為基礎(chǔ)。44.【答案】D【解析】D項(xiàng)是簽署基金協(xié)議階段的工作。45．【答案】A【解析】美國基金銷售渠道嚴(yán)重依賴投資顧問渠道。４6．【答案】D【解析】我國封閉式基金每周披露一次基金份額凈值，但每個(gè)交易日也都進(jìn)行估值。4７.【答案】A【解析】20２３年11月２6日，中國證監(jiān)會(huì)下發(fā)了《關(guān)于基金管理公司及證券投資基金執(zhí)行<公司會(huì)計(jì)準(zhǔn)則＞的告知》(證監(jiān)會(huì)計(jì)字[２023]2３號(hào))，規(guī)定證券投資基金自２023年7月1日起執(zhí)行新的《公司會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》。４8.【答案】A【解析】根據(jù)規(guī)定,我國基金資產(chǎn)估值的負(fù)責(zé)人是基金管理人,但基金托管人對(duì)基金管理人的估值結(jié)果負(fù)有復(fù)核責(zé)任。4９.【答案】B【解析】基金托管費(fèi)由基金自身承擔(dān)，其他三種類型的費(fèi)用由投資者承擔(dān)。50．【答案】C【解析】及時(shí)性原則規(guī)定在重大事件發(fā)生之日起2日內(nèi)披露臨時(shí)報(bào)告,以保護(hù)投資者的利益。51．【答案】D【解析】我國債券基金的管理費(fèi)率一般低于1%。５２.【答案】C【解析】在美國等基金業(yè)發(fā)達(dá)的國家和地區(qū)，基金的管理年費(fèi)率通常為1％左右。５３．【答案】A【解析】本期利潤是基金在一定期期內(nèi)所有損益的總和,涉及記入當(dāng)期損益的公允價(jià)值變動(dòng)損益。該指標(biāo)既涉及了基金已經(jīng)實(shí)現(xiàn)的損益，也涉及了未實(shí)現(xiàn)的估值增值或減值，是一個(gè)可以全面反映基金在一定期期內(nèi)經(jīng)營成果的指標(biāo)。54.【答案】Ａ【解析】真實(shí)性原則規(guī)定披露的信息應(yīng)當(dāng)以客觀事實(shí)為基礎(chǔ)，以沒有扭曲和不加粉飾的方式反映真實(shí)狀態(tài),是基金信息披露最主線、最總要的原則。5５.【答案】D【解析】根據(jù)相關(guān)規(guī)定，基金協(xié)議一旦終止,基金財(cái)產(chǎn)就進(jìn)入清算程序，對(duì)于清算后的基金財(cái)產(chǎn),投資者是享有分派權(quán)的。5６.【答案】B【解析】在對(duì)我國基金業(yè)的監(jiān)管上負(fù)有最重要的責(zé)任的機(jī)構(gòu)是中國證監(jiān)會(huì)。５7.【答案】Ｂ【解析】中國證券業(yè)協(xié)會(huì)作為我國證券業(yè)的自律性組織，對(duì)基金業(yè)實(shí)行行業(yè)自律管理。５8．【答案】Ａ【解析】中國證監(jiān)會(huì)自收到基金管理人驗(yàn)資報(bào)告和基金備案材料之日起3個(gè)工作日內(nèi)予以書面確認(rèn)。自中國證監(jiān)會(huì)書面確認(rèn)之日起，基金備案手續(xù)辦理完畢，基金協(xié)議生效。5９.【答案】Ａ【解析】一只基金持有一家上市公司的股票,其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%。６0.【答案】Ａ【解析】同一基金管理人管理的所有基金持有一家公司發(fā)行的證券,不得超過該證券的１0%。二、多項(xiàng)選擇題6１.【答案】AＢＣ【解析】基金行業(yè)自律機(jī)構(gòu)是由基金管理人、基金托管人、基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)組成成立的同業(yè)機(jī)構(gòu)。62.【答案】ＡB【解析】基金管理人收取管理費(fèi)，基金托管人收取托管費(fèi)。６3.【答案】AB【解析】基金協(xié)議和招募說明書是基金設(shè)立的兩個(gè)重要法律文獻(xiàn)。64.【答案】ABＣD【解析】上述所有方面都是老基金存在的問題。6５.【答案】AD【解析】基金設(shè)立的兩個(gè)重要法律文獻(xiàn)時(shí)基金協(xié)議扣基金招募說明書。66．【答案】ＡB【解析】1９98年3月27日,新成立的南方和國泰基金管理公司分別發(fā)起設(shè)立了兩只封閉式基金即,基金金泰和基金開元。67.【答案】ABCD【解析】基金業(yè)在我國金融市場的作用有:為中小投資者拓寬投資渠道、優(yōu)化金融結(jié)構(gòu),促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長、有助于證券市場穩(wěn)定和發(fā)展、完善金融體系和社保體系。68．【答案】ABC【解析】久期是指貼現(xiàn)鈔票流的加權(quán)平均時(shí)間，久期越大.利率對(duì)債券的影響越明顯,久期與到期時(shí)間有關(guān)。69.【答案】ＡBCD【解析】保本基金的特點(diǎn)涉及以上四種。７０．【答案】AB【解析】投資組合保險(xiǎn)策略涉及對(duì)稱保險(xiǎn)策略、固定比例投資組合保險(xiǎn)策略。７1.【答案】ABCＤ【解析】根據(jù)資產(chǎn)配置的不同，混合基金可分為偏股理基金、偏債型基金、股債平衡型基金和靈活配置型基金等。7２.【答案】ＢＣE【解析】封閉式基金的發(fā)起人可以是證券公司、信托投資公司、基金管理公司。7３.【答案】ABCD【解析】以上各項(xiàng)均對(duì)的。7４.【答案】ＡBＣ【解析】對(duì)于貨幣市場基金，一般Ｔ+1日從基金銀行存款賬戶劃出。7５.【答案】ABCD【解析】以上各項(xiàng)均是基金管理公司開展投資征詢業(yè)務(wù)時(shí)不得進(jìn)行的行為。７6.【答案】AD【解析】基金管理公司重要股東注冊資本不低于3億元人民幣．最近3年在稅務(wù)、工商等行政機(jī)關(guān)以及金融監(jiān)管、自律管理、商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)無不良記錄。７７.【答案】AC【解析】基金管理公司應(yīng)當(dāng)建立健全的獨(dú)立董事制度，獨(dú)立董事的人數(shù)不得少于3人,且不得少于董事會(huì)人數(shù)的1／３。78.【答案】ABＣ【解析】公司制定的半年度和年度報(bào)告才需要通過2/3以上的獨(dú)立董事通過。79．【答案】ＡＢCD【解析】以上各項(xiàng)均是投資決策的程序。8０.【答案】AＢD【解析】基金管理費(fèi)是基金管理人根據(jù)基金規(guī)模收取的費(fèi)用，不是基金托管人的收入。8１.【答案】ABＣD【解析】基金市場營銷的特性重要體現(xiàn)在服務(wù)性、專業(yè)性、連續(xù)性和合用性四個(gè)方面。8２.【答案】ABＣＤ【解析】營銷組合的四大要素——產(chǎn)品、費(fèi)率、渠道、促銷是基金營銷的核心內(nèi)容。８3.【答案】ABＣD【解析】所謂的“促銷組合四要素”涉及人員推銷、廣告促銷、營業(yè)推廣和公共關(guān)系。84.【答案】ABCD【解析】基金資產(chǎn)估值是指通過對(duì)基金所擁有的所有資產(chǎn)及所有負(fù)債按一定的原則和方法進(jìn)行估算，進(jìn)而擬定基金資產(chǎn)公允價(jià)值的過程。估值對(duì)象涉及股票、債券、權(quán)證及其他基金資產(chǎn)。8５.【答案】BＤ【解析】目前,我國基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)及基金銷售服務(wù)費(fèi)均是按前一日基金資產(chǎn)凈值的一定比例逐日計(jì)提，按月支付。86.【答案】ABCD【解析】基金交易費(fèi)是指基金在進(jìn)行證券買賣交易時(shí)所發(fā)生的相關(guān)交易費(fèi)用,重要涉及印花稅、交易傭金、過戶費(fèi)、經(jīng)手費(fèi)及證管費(fèi)。８7.【答案】ABCD【解析】基金會(huì)計(jì)核算的內(nèi)容還涉及：基金費(fèi)用的核算、開放式基金份額變化的核算、基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、本期利潤及利潤分派的核算、基金會(huì)計(jì)核算的復(fù)核。88.【答案】ABC【解析】2０２3年3月25日中國證監(jiān)會(huì)下發(fā)的《關(guān)于貨幣市場基金投資等相關(guān)問題的告知》(證監(jiān)基金字[2023］4１號(hào))規(guī)定：“當(dāng)天申購的基金份額自下一個(gè)工作日起享有基金的分派權(quán)益，當(dāng)天贖回的基金份額自下一個(gè)工作日起不享有基金的分派權(quán)益”。具體來講就是投資者于周五贖回或轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出的基金份額享有周五和周六、周日的利潤;相反，投資者于周五申購或轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入的基金份額不享有周五和周六、周日的利潤。８９.【答案】ＡCＤ【解析】以發(fā)行基金方式募集資金不屬于營業(yè)稅的征稅范圍,不征收營業(yè)稅。90.【答案】AＣ【解析】根據(jù)有關(guān)規(guī)定,公司投資者從基金分派中獲得的收入，暫不征收公司所得稅；公司投資者買賣基金份額獲得的差價(jià)收入,應(yīng)并入公司的應(yīng)納稅所得額，征收公司所得稅。9１.【答案】ABＣD【解析】對(duì)于基金管理人來說.重要負(fù)責(zé)辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)，具體涉及基金募集、上市交易、投資運(yùn)作和凈值披露等各環(huán)節(jié)。92.【答案】ＡC【解析】當(dāng)媒體報(bào)道或市場流傳的消息也許對(duì)基金價(jià)格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或引起較大波動(dòng)時(shí),管理人應(yīng)在知悉后立即對(duì)該消息進(jìn)行公開澄清,將有關(guān)情況報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)和基金上市的證券交易所。93.【答案】ＡBCD【解析】招募說明書包含的重要信息涉及基金投資目的、投資范圍、投資策略、業(yè)績比較基準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)收益特性、投資限制等；基金運(yùn)作方式;基金風(fēng)險(xiǎn)提醒;基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法和公告方式。９4.【答案】ＢCＤ【解析】選項(xiàng)A屬于基金銷售規(guī)范性文獻(xiàn)．其他三項(xiàng)對(duì)的。9５.【答案】ＡBC【解析】公平、健康、有序的競爭有助于我國基金市場的融資功能的實(shí)現(xiàn)，是形成一個(gè)有效的基金市場的重要條件。９6.【答案】BC【解析】中國證監(jiān)會(huì)基金監(jiān)管部重要通過市場準(zhǔn)入監(jiān)管與平常連續(xù)經(jīng)營兩種方式實(shí)現(xiàn)基金監(jiān)管。市場準(zhǔn)入監(jiān)管重要指對(duì)基金從業(yè)機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員的資格審核，通過嚴(yán)格的市場準(zhǔn)入，從源頭上控制整個(gè)行業(yè)運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn),提高行業(yè)服務(wù)水平。平常連續(xù)監(jiān)管一般是對(duì)基金從業(yè)機(jī)構(gòu)平常經(jīng)營活動(dòng)、相關(guān)人員從業(yè)行為、基金運(yùn)作各環(huán)節(jié)的監(jiān)管。９7.【答案】AＢCD【解析】設(shè)立基金管理公司必須在股東資格、公司章程、注冊資本、從業(yè)人員資格、內(nèi)部制度、組織機(jī)構(gòu)和營業(yè)場合等方面符合《證券投資基金法》和《證券投資基金管理公司管理辦法》規(guī)定的條件,同時(shí)向中國證監(jiān)會(huì)提交書面申請。９8.【答案】ABCD【解析】基金管理公司內(nèi)部控制還應(yīng)體現(xiàn)互相制約性的原則。９9.【答案】BC【解析】基金募集申請獲得中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)前.基金管理人、代銷機(jī)構(gòu)不得向公眾分發(fā)、公布基金宣傳推介材料;代銷機(jī)構(gòu)不得委托其他機(jī)構(gòu)代為辦理基金的銷售。100.【答案】AB【解析】資本資產(chǎn)定價(jià)模型是建立在若千假設(shè)條件基礎(chǔ)上的。這些假設(shè)務(wù)件可概括為如下三項(xiàng)假設(shè);假設(shè)一:投資者都依據(jù)盼望收益率評(píng)價(jià)證券組合的收益水平，依據(jù)方差(或標(biāo)準(zhǔn)差)評(píng)價(jià)證券組合的風(fēng)險(xiǎn)水平.并采用上一節(jié)介紹的方法選擇最優(yōu)證券組合。假設(shè)二:投資者對(duì)證券的收益、風(fēng)險(xiǎn)及證券間的關(guān)聯(lián)性具有完全相同的預(yù)期。假設(shè)三;資本市場沒有摩擦。所謂“摩擦”，是指市場對(duì)資本和信息自由流動(dòng)的阻礙。因此，該假設(shè)意味著：在分析問題的過程中，不考慮交易成本和對(duì)紅利、股息及資本利得的征稅，信息在市場中自由流動(dòng)，任何證券的交易單位都是無限可分的,市場只有一個(gè)無風(fēng)險(xiǎn)借貸利率,在借貸和賣空上沒有限制。在上述假設(shè)中，第一項(xiàng)和第二項(xiàng)假設(shè)是對(duì)投資者的規(guī)范。三、判斷題１01．【答案】A【解析】證券投資基金具有集合投資、專業(yè)管理、組合投資、分散風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)。10２.【答案】A【解析】基金財(cái)產(chǎn)的保管由基金托管人負(fù)責(zé)。1０３.【答案】Ｂ【解析】基金管理人只是提取管理費(fèi),并不參與基金收益分派。104.【答案】Ｂ【解析】基金與銀行存款雖然都是通過銀行發(fā)行,但是屬于兩種不同的金融產(chǎn)品。1０５.【答案】Ｂ【解析】基金的收益率普遍高于各種債券。106．【答案】A【解析】基金管理人的專業(yè)信息分析也許會(huì)發(fā)生信息不完整或者缺少獨(dú)立判斷。10７.【答案】A【解析】基金管理人不重視遵守誠信原則,就會(huì)發(fā)生基金管理人為自身利益而傷害基金持有人的現(xiàn)象。１0８．【答案】A【解析】一般來說,基金管理人的投資運(yùn)作損失，是由于市場變動(dòng)、操作失誤所引致,還是違反基金持有人的利益規(guī)定所引致,是可以分清的。109．【答案】B【解析】基金持有人才是基金資產(chǎn)的所有者。１10.【答案】A【解析】在實(shí)踐中,基金持有人難以集中開會(huì)，基金組織只是一種名義上的存在。111.【答案】Ａ【解析】與封閉式基金相比,開放式基金的信息披露制度更高。112．【答案】A【解析】公司型基金的投資者既是基金持有人,又是公司的股東。113．【答案】A【解析】指數(shù)基金以編制指數(shù)范圍的股票或債券為投資對(duì)象。１14.【答案】B【解析】私募基金不可對(duì)外公開宣傳。11５．【答案】A【解析】混合基金是股票投資比例與債券投資比例與股票基金和債券基金均不同。１16.【答案】B【解析】持股集中度越高，風(fēng)險(xiǎn)越大。1１7.【答案】B【解析】根據(jù)債券到期日的不同，可以將債券分為長期債券、中期債券和短期債券。118．【答案】A【解析】當(dāng)利率變動(dòng)幅度較大時(shí)，債券價(jià)格與利率的反向關(guān)系為凸線型關(guān)系。１19．【答案】Ａ【解析】貨幣市場基金份額凈值為１元，基金收益通常用每萬份日收益和最近7天年化收益率表達(dá)。1２０.【答案】A【解析】初期證券投資基金以封閉式基金為主。１21.【答案】A【解析】我國封閉式基金份額發(fā)售價(jià)格一般采用1元面值加0.０１元發(fā)售費(fèi)用的方式擬定。12２.【答案】A【解析】封閉式基金的交易時(shí)間與股票相同,都是每周一至周五，天天9：3０~11:3０,1３：０0～1５：O0。１23.【答案】B【解析】在這種交易方式下,確切的購買數(shù)量和贖回金額在買賣當(dāng)時(shí)是無法擬定的,只有在交易次日或更晚一些時(shí)間才干獲知。１24．【答案】A【解析】開放式基金份額的轉(zhuǎn)換是指投資者不需要先贖回已持有的基金份額,就可以將其持有的基金份額轉(zhuǎn)換為同一基金管理人管理的另一基金份額的一種業(yè)務(wù)模式。１2５.【答案】Ａ【解析】開放式基金非交易過戶是指不采用申購、贖回等基金交易方式，將一定數(shù)量的基金份額按照一定規(guī)則從某一投資者基金賬戶轉(zhuǎn)移到另一投資者基金賬戶的行為,重要涉及繼承、司法強(qiáng)制執(zhí)行等方式。１２6.【答案】A【解析】證券投資基金法明確規(guī)定基金管理公司在進(jìn)行投資征詢業(yè)務(wù)時(shí)不得代理征詢客戶從事證券投資。127.【答案】Ｂ【解析】中外合資基金管理公司的境外股東需在最近3年沒有收到監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或司法機(jī)關(guān)處罰。12８.【答案】B【解析】基金管理公司一般不進(jìn)行虧負(fù)債經(jīng)營,因此負(fù)債率更低,經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)也更低。129.【答案】A【解析】基金管理公司除重要股東外