2023年個人理財客觀題及答案

《個人理財》試題及答案

一、判斷題（對的的打“√”，錯誤的打“X”）*個人理財重要考慮的是資產(chǎn)的增值，因此，個人理財就是如何進行投資。（

）

X

*按照銀監(jiān)會對個人理財業(yè)務(wù)的定義，商業(yè)銀行為銷售儲蓄存款產(chǎn)品、信貸產(chǎn)品等進行的產(chǎn)品介紹和宣傳不屬于理財顧問服務(wù)。（

）

√

*目前，證券公司的個人理財服務(wù)形式重要以代客進行投資操作為主。

（

）

X

*理財規(guī)劃是技術(shù)含量很高的行業(yè)，服務(wù)態(tài)度并不會直接影響理財服務(wù)水平。（

）

X

*個人/家庭管理純粹風險的工具涉及商業(yè)保險、社會保險和雇主提供的雇員團隊保險。

（

）

√

*稅收最小化通常是遺產(chǎn)規(guī)劃的一個重要動機，也是遺產(chǎn)規(guī)劃的惟一目的。（

）

X

*將終值轉(zhuǎn)換為現(xiàn)值的過程被稱為“折現(xiàn)”。

（

）

√

*復利的計算是將上期末的本利和作為下一期的本金，在計算時每一期本金的數(shù)額是相同的。

（

）

X

*預(yù)期收益率相同的投資項目，其風險也必然相同。

（

）

X

*一國的國際收支處在順差狀態(tài)，本幣供大于求，將貶值；國際收支處在逆差狀態(tài)，則本幣求大于供，將升值。

(

)

X

*零售物價指數(shù)是一國通脹狀況的指示器之一，反映的是人們生活費用的變化。

(

)

X

*耐用品是指可以連續(xù)使用三年或三年以上的產(chǎn)品，如計算機、飛機等。(

)

√

*黃金具有價值穩(wěn)定、流動性高的優(yōu)點，是對付通貨膨脹的有效手段。

(

)

√

*風險保存是指自己承擔風險也許帶來的損失，它是一種自保險。

（

）

√

*只有符合一定條件的可保風險才可以運用保險來進行管理。

（

）

√

*總體而言，保險更注重的是保障，而非投資增值。(

)

√

*從保險責任看，終身壽險除了保障期限較長外，與定期壽險類似。

(

)

√

*終身死亡保險的給付必須以被保險人死亡為條件，被保險人不死亡，則不能領(lǐng)取保險金。但被保險人生存到100周歲，也可以領(lǐng)取終身保險金。

(

)

X

*意外傷害保險具有損害補償性和儲蓄性的雙重性質(zhì)。

(

)

X

*投資連結(jié)險的風險完全由保戶自己承擔，而分紅險的風險是由保戶和保險人共同承擔的。

(

)

√

*利差益是指保險公司實際投資收益扣除營運管理費用后的軋差數(shù)高于預(yù)計數(shù)時所產(chǎn)生的盈余。

(

)

X

*投保人只要根據(jù)自身和家庭對保障的需求來擬定保險種類和保險金額。(

)

X

*較低的免賠額反而也許導致重大損失得不到足夠的補償。

(

)

√

*投資人自己不能到交易所買賣股票，必須在證券公司開設(shè)的證券交易柜臺或通過電話和網(wǎng)絡(luò)買賣股票。

（

）

√

*一般而言，可轉(zhuǎn)換公司債券利率低于普通公司債券利率，公司發(fā)行可轉(zhuǎn)債有助于減少其籌資成本。

（

）

√

*證券投資基金是一種利益共享、風險共擔的集合證券投資方式。

（

）

√

*物業(yè)管理是住房保值升值的一個重要保障，沒有好物業(yè)，也就沒有好房子。(

)

√

*個人稅務(wù)籌劃是個人理財規(guī)劃中的一項重要內(nèi)容，它是在納稅義務(wù)發(fā)生之前在法律允許的范圍之內(nèi)，對納稅承擔的低位選擇。

(

)

√

*對中國境內(nèi)居民的境外取得的所得，我國不征收個人所得稅。

(

)

X

*在與外向型客戶進行溝通時，應(yīng)做到：態(tài)度熱情、多傾聽，與對方建立非正式關(guān)系，切忌態(tài)度冷淡。

(

)

√

單項選擇題：1、以下國內(nèi)機構(gòu)中無法提供理財服務(wù)的是_________。

A、基金公司

B、保險公司

C、信托公司

D、律師事務(wù)所

D

2、與商業(yè)銀行相比，以下選項中屬于信托公司在個人理財服務(wù)中處在優(yōu)勢地位的是_________。

A、具有明顯私募性質(zhì)的信托產(chǎn)品通過銀行代銷的也許性逐漸縮小。

B、信托公司原則上可以投資基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項目、股票、票據(jù)等多種實業(yè)和金融資產(chǎn)。

C、信托公司在發(fā)行集合資金信托計劃時，不能向客戶作出保證本金的安全以及保證預(yù)期收益的承諾。

D、信托公司的影響力有限，國內(nèi)居民對信托產(chǎn)品知之甚少。

B

5、以下哪一選項不屬于個人理財規(guī)劃的內(nèi)容？

A、教育投資規(guī)劃

B、健康規(guī)劃

C、退休規(guī)劃

D、居住規(guī)劃

B

6、我們將風險分為人身風險、財產(chǎn)風險和責任風險，是根據(jù)_________的不同進行區(qū)分。

A、承保對象

B、風險損失因素

C、風險損害對象

D、風險損失結(jié)果

C

7、人的一生很也許會面對一些不期而至的風險，我們稱之為_________。

A、投機風險

B、純粹風險

C、偶爾風險

D、意外風險

B

9、屬于反映個人/家庭在某一時點上的財務(wù)狀況的報表是_________。

A、資產(chǎn)負債表

B、損益表

C、鈔票流量表

D、利潤分派表

A

10、以下關(guān)于現(xiàn)值和終值的說法，錯誤的是_________。

A、隨著復利計算頻率的增長，實際利率增長，鈔票流量的現(xiàn)值增長。

B、期限越長，利率越高，終值就越大。

C、貨幣投資的時間越早，在一定期期期末所積累的金額就越高。

D、利率越低或年金的期間越長，年金的現(xiàn)值越大。

A

11、單利和復利的區(qū)別在于_________。

A、單利的計息期總是一年，而復利則有也許為季度、月或日

B、用單利計算的貨幣收入沒有現(xiàn)值和終值之分，而復利就有現(xiàn)值和終值之分

C、單利屬于名義利率，而復利則為實際利率

D、單利僅在原有本金上計算利息，而復利是對本金及其產(chǎn)生的利息一并計算

D

12、某公司債券年利率為12％，每季復利一次，其實際利率為_________。

A、7.66%

B、12.78%

C、13.53%

D、12.55%

D

13、投資本金20萬，在年復利5.5%情況下，大約需要_________年可使本金達成40萬元。

A、14.4

B、13.09

C、13.5

D、14.21

B

14、以下關(guān)于年金的說法，錯誤的是_________。

A、在每期期初發(fā)生的等額支付稱為預(yù)付年金。

B、在每期期末發(fā)生的等額支付稱為普通年金。

C、遞延年金是普通年金的特殊形式。

D、假如遞延年金的第一次收付款的時間是第9年年初，那么遞延期數(shù)應(yīng)當是8。

D

15、以下公式中錯誤的是_________。

A、資產(chǎn)-負債=凈資產(chǎn)

B、以市價計的期初期末凈資產(chǎn)差異=儲蓄額+未實現(xiàn)資本利得或損失+資產(chǎn)評估增值（-資產(chǎn)評估減值）

C、普通年金終值=每期固定金額×[（1+利率）期限-1]／利率

D、復利現(xiàn)值=終值×（1+利率）期限

D

16、在普通年金現(xiàn)值系數(shù)的基礎(chǔ)上，期數(shù)減1、系數(shù)加1的計算結(jié)果，應(yīng)當?shù)扔赺________。

A、遞延年金現(xiàn)值系數(shù)

B、預(yù)付年金現(xiàn)值系數(shù)

C、永續(xù)年金現(xiàn)值系數(shù)

D、以上都不對的

B

17、以下關(guān)于年金的說法對的的是_________。

A、普通年金的現(xiàn)值大于預(yù)付年金的現(xiàn)值。

B、預(yù)付年金的現(xiàn)值大于普通年金的現(xiàn)值。

C、普通年金的終值大于預(yù)付年金的終值。

D、A和C都對的。

B

18、某客戶2023年1月1日投資1000元購入一張面值為1000元，票面利率6％，每年付息一次的債券，并于2023年1月1日以1100元的市場價格出售。則該債券的持有期收益率為_________。

A、10%

B、13%

C、16%

D、15%

C

19、以下投資工具中，不屬于固定收益投資工具的是_________。

A、銀行存款

B、普通股

C、公司債券

D、優(yōu)先股

B

21、匯率的標價分為直接標價法和間接標價法，下面兩種牌價分別屬于哪種標價法？

倫敦外匯市場的匯率：1英鎊=1.7529美元

中國銀行公布的外匯牌價：100港幣=103.72人民幣

A、直接標價法、間接標價法

B、間接標價法、直接標價法

C、直接標價法、直接標價法

D、間接標價法、間接標價法

B

27、以下有關(guān)當今國際外匯市場的說法中，錯誤的是_________。

A、外匯市場是信息最為透明、最符合完全競爭市場理性規(guī)律的金融市場。

B、外匯市場系統(tǒng)風險小，是最適合中國中小投資者的一個成熟的金融投資市場。C、美元、日元和歐元在國際外匯市場成三足鼎立局面。

D、國際外匯市場24小時連續(xù)作業(yè)，為投資者提供了沒有時間和空間障礙的抱負投資場合。

B

34、外匯期權(quán)的購買者，其_________。

A、風險是無限的，收益也是無限的

B、風險是有限的，收益也是有限的

C、風險是有限的，收益是無限的

D、風險是無限的，收益是有限的

C

37、_________不屬于從某些行業(yè)的局部來反映經(jīng)濟景氣狀況的數(shù)據(jù)。

A、耐用品訂單

B、工業(yè)生產(chǎn)

C、外匯儲備

D、采購經(jīng)理人指數(shù)

C

38、國際資本流動的主線動力是_________。

A、擴大商品銷售

B、獲得較高利潤

C、調(diào)節(jié)國際收支

D、緩和個別國家內(nèi)部矛盾

B

49、以下有關(guān)黃金價格的說法中錯誤的是_________。

A、黃金價格與其他競爭性投資收益率成反向關(guān)系。

B、國際局勢緊張時，黃金價格會上升。

C、一般而言，世界經(jīng)濟狀況趨好，黃金首飾需求增長，將促使金價上升。

D、美元的堅挺往往會推動金價的上漲。

D

52、在風險管理手段中，保險屬于_________手段。

A、風險分散

B、風險控制

C、風險回避

D、風險轉(zhuǎn)移

D

53、投保人或被保險人對_________應(yīng)當具有法律上認可的經(jīng)濟利益。

A、保險事故

B、保險責任

C、保險標的

D、保險風險

C

54、根據(jù)可保利益原則，我們無法為_________投保。

A、家用電器

B、租用的別人的房屋

C、公共廣場的雕塑

D、自己的房產(chǎn)

C

55、人身保險協(xié)議中，投保人以自己的生命或身體為別人利益訂立保險協(xié)議時，投保人、被保險人和受益人的關(guān)系為_________。

A、投保人是被保險人，也是受益人

B、投保人不是被保險人，而受益人是其指定的人

C、投保人是被保險人，而受益人是由代理人指定的人

D、投保人是被保險人，受益人是其指定的人

D

56、某私公司主為其雇員在太平洋人壽保險公司購買了以外傷害險，約定如雇員在工作中因意外傷害致死，將向其家屬給付死亡保險金。其中，保險人、投保人、被保險人和受益人依次為_________。

A、私公司主、私公司主、雇員和雇員家屬

B、雇員家屬、太平洋人壽保險公司、雇員和私公司主

C、太平洋人壽保險公司、私公司主、雇員和雇員家屬

D、雇員、私公司主、雇員家屬和雇員家屬

C

57、某人投保了人身意外傷害保險，在回家的路上被汽車撞傷送往醫(yī)院，在其住院治療期間因心肌梗塞而死亡。那么，這一死亡事故的近因是_________。

A、被汽車撞倒

B、心肌梗塞

C、被汽車撞倒和心肌梗塞

D、被汽車撞倒導致的心肌梗塞

B

58、某人投保了一份生死兩全保險，后經(jīng)醫(yī)院診斷為突發(fā)性精神分裂癥。治療期間，王某病情進一步惡化，終日意識模糊，狂躁不止，最終自殺身亡。這一死亡事故的近因是_________。

A、精神分裂癥B、自殺C、精神分裂癥和自殺D、由于精神分裂癥引起的自殺

A

59、以下有關(guān)定期壽險的說法中錯誤的是_________。

A、定期壽險又稱“定期生存保險”，是人壽險中最簡樸的一種。

B、假如定期壽險的被保險人在保險期滿時仍然生存，則保險協(xié)議即行終止，保險人無給付義務(wù)。

C、定期壽險保險費比較低廉，少額的保費就可得到巨額的保障。

D、定期壽險沒有鈔票價值，不具有儲蓄性的特點。

A60、在相同保額和投保條件下，_________保費最低。

A、年金保險

B、終身壽險

C、兩全保險

D、定期壽險

D

61、以下有關(guān)兩全保險的說法錯誤的是_________。

A、兩全保險是死亡保險和生存保險的綜合，其保險金額分為危險保障保額和儲蓄保額。

B、兩全保險的危險保額和儲蓄保額都隨保險年度的增長而增長，因此，其鈔票價值也逐漸累積。

C、兩全保險的保單持有人可在保險期間向保險公司申請保單質(zhì)押貸款。

D、兩全保險的保險責任較全面，適應(yīng)性較廣，其年均保費要高于終身壽險。

B

62、保險人在擬定人身意外傷害保險費率時考慮的最重要因素是_________。

A.、年齡

B、性別

C、職業(yè)

D、體格

C

63、在人身意外傷害保險中，意外事故發(fā)生的因素必須是意外的、偶爾的和_________。

A、可預(yù)知的

B、可測定的

C、多變化的

D、不可預(yù)見的

D

64、在人身意外傷害保險中，保險人給付保險金的條件是被保險人必須因遭受客觀事故而導致某種后果，如_________。

A、死亡或疾病

B、疾病或失業(yè)

C、殘疾或死亡

D、退休或殘疾

C

65、我國航空意外險每份保單的保險金額為_________萬元，投保人最多可以買_________份。

A、10；10

B、20；10

C、20；5

D、40；5

D

66、醫(yī)療保險中不涉及_________。

A、普通醫(yī)療保險

B、意外傷害醫(yī)療保險

C、生育保險

D、手術(shù)醫(yī)療保險

C

67、特種疾病保險采用_________給付方式。

A、定額

B、定值

C、實報實銷

D、按比例

A

68、財產(chǎn)保險中反復保險合用_________。

A、平均分攤原則

B、比例分攤原則

C、第一補償原則

D、順序補償原則

B

69、家庭財產(chǎn)保險的分類不涉及_________。

A、兩全家財險

B、長效還本家財保險

C、個人收藏的郵票保險

D、普通家財保險

C

70、王某將自己價值10萬元的財產(chǎn)投保了一份保險金額為5萬元的家財保險，在保險期間王某家發(fā)生火災(zāi)導致室內(nèi)財產(chǎn)損失8萬元。則保險公司應(yīng)當補償_________。

A、10萬元

B、8萬元

C、5萬元

D、4萬元

C

71、以下哪一類人屬于車輛第三者責任保險中的“第三者”？

A、私有、個人承包車輛的被保險人及其家庭成員，以及他們所有或代管的財產(chǎn)

B、本車車上乘客

C、保險公司

D、被害的行人

D

72、機動車輛保險有關(guān)條款規(guī)定，受本車所載貨品撞擊的損失，屬于_________責任。A、車輛第三者責任的免去

B、車輛第三者責任的承保

C、車輛損失險的免去

D、車輛損失險的承保

C

73、投資連結(jié)險的特點中不涉及_________。

A、具有保障和投資理財?shù)碾p重功能

B、有一個最低的鈔票價值

C、保費結(jié)構(gòu)和資金流向公開透明

D、投資賬戶資金由保險公司的理財專家經(jīng)營管理

B

74、可以任意支付保險費以及任意調(diào)整死亡保險金給付金額的人壽保險是_________。

A、傳統(tǒng)壽險

B、分紅壽險

C、投資連結(jié)壽險

D、萬能壽險

D

75、假如辦理保險后反悔，應(yīng)及時辦理退保手續(xù)，與此相關(guān)的對的規(guī)定為_________。

A、在10天反悔期內(nèi)可辦理全額退保，過期則需要支付一定的違約金。

B、在10天反悔期內(nèi)可辦理全額退保，但需支付退保手續(xù)費，過期則除支付手續(xù)費外，已繳納保費將不退回。

C、在5天反悔期內(nèi)可辦理全額退保，過期則需要支付一定的違約金。

D、在30天反悔期內(nèi)可辦理全額退保，但需支付退保手續(xù)費，過期則除支付手續(xù)費外，已繳納保費將不退回。

A

79、股票有多種價值，投資者平時較為關(guān)心的是_________。

A、股權(quán)

B、面值

C、紅利

D、市值

D

80、世界上最早、最享盛譽和最有影響的股價指數(shù)是_________。

A、日經(jīng)225股價指數(shù)

B、金融時報股價指數(shù)

C、道—瓊斯股價指數(shù)

D、恒生指數(shù)

C

87、下列投資工具中，風險相對最小的是_________。

A、國債

B、股票

C、公司債券

D、期貨

A

90、下列哪項不屬于國債投資的特性？

A、安全性高

B、免稅待遇

C、流動性強

D、收益率高

D

94、以下哪一種風險不屬于非系統(tǒng)風險?

A、利率風險

B、信用風險

C、經(jīng)營風險

D、財務(wù)風險

A

95、以下哪種風險不屬于系統(tǒng)風險?

A、政策風險

B、周期波動風險

C、利率風險

D、信用風險

D96、下列因素引起的風險中，投資者可以通過證券投資組合予以分散的是_________。

A、國家貨幣政策變化

B、發(fā)生經(jīng)濟危機

C、通貨膨脹

D、公司經(jīng)營管理不善

D

103、在下列幾種基金中，一般_________的年管理費率最低。

A、債券基金

B、貨幣基金

C、股票基金

D、認股權(quán)證基金

B

104、_________不能作為貨幣市場基金的投資標的。

A、短期債券

B、商業(yè)票據(jù)

C、認股權(quán)證

D、銀行短期存款

C

105、以追求資產(chǎn)的長期增值和賺錢為基本目的的基金是_________。

A、收入型基金

B、平衡型基金

C、成長型基金

D、以上都不是

C

106、若采用固定投資比例策略限制股票資產(chǎn)在40%，起始投資組合之股票為80萬元，其余則持有鈔票，若三個月后股票資產(chǎn)上漲28萬元，則此時投資人應(yīng)采用何種動作？

A、賣出價值9.6萬元的股票

B、賣出價值10.8萬元的股票

C、賣出價值16.8萬元的股票

D、不買不賣

C

107、房地產(chǎn)投資的優(yōu)點不涉及_________。

A、具有分散投資的效應(yīng)

B、可運用財務(wù)杠桿

C、個性差異小，易操作

D、能抵御通脹

C

108、房地產(chǎn)投資的風險不涉及_________。

A、交易風險

B、意外風險

C、利率風險

D、信用風險

D

109、以下有關(guān)房地產(chǎn)投資的說法錯誤的是_________。

A、常見的房地產(chǎn)投資方式有住房實物投資和住房金融投資。

B、炒樓花的范圍涉及內(nèi)部認購的房號、正式認購的認購書、預(yù)售協(xié)議等。

C、房地產(chǎn)證券的持有人只能通過將證券變現(xiàn)來獲利。

D、住房金融投資減少了住房投資的門檻，又保持了實物投資較高的收益。

C

110、一房產(chǎn)價值80萬元，耐用年限為60年，殘值率為10%。根據(jù)直線折舊法，該房產(chǎn)的折舊率為_________。

A、1.5%

B、2%

C、1.8%

D、1%

A111、非普通商品房在5年內(nèi)出售需要全額繳納營業(yè)稅，稅率為_________。

A、3%

B、5.5%

C、10%

D、5%

B

112、_________不屬于個人購買房產(chǎn)時涉及的稅費。

A、契稅

B、印花稅

C、抵押登記費

D、營業(yè)稅

D

113、國內(nèi)期貨市場中不涉及_________。

A、上海期貨交易所

B、深圳期貨交易所

C、大連商品交易所

D、鄭州商品交易所

B

114、以下有關(guān)期貨的說法錯誤的是_________。

A、期貨交易是以公開、公平競爭的方式進行交易的，私下談判交易被視為違法。B、期貨交易可以在交易所內(nèi)進行，也可以在場外交易。

C、大多數(shù)期貨合約都在到期前以對沖方式了結(jié)。

D、期貨合約對商品質(zhì)量、規(guī)格、交貨時間、地點等都做了統(tǒng)一的規(guī)定，是標準化合約。

B

115、期貨交易重要是以_________為保障，從而保證到期兌現(xiàn)。

A、行業(yè)制度

B、法律制度

C、保證金制度

D、市場制度

C

116、金融期貨中不涉及_________。

A、股票期貨

B、利率期貨

C、外匯期貨

D、債券期貨

D

117、股票指數(shù)期貨是為適應(yīng)人們管理股市風險，特別是_________的需要而產(chǎn)生的。

A、系統(tǒng)風險

B、非系統(tǒng)風險

C、信用風險

D、財務(wù)風險

A

118、目前最有影響的美國股票指數(shù)期貨是_________。

A、納斯達克指數(shù)期貨

B、標準普爾500指數(shù)期貨

C、道瓊斯工業(yè)指數(shù)期貨

D、以上都不是

B

119、我國個人所得稅中工資、薪金所得的合用稅率范圍是_________。

A、5%~50%

B、5%~45%

C、5%~40%

D、5%~35%

B

120、中國居民的境內(nèi)工資、薪金所得，以每月收入扣除_________元費用后的余額，為應(yīng)納稅所得額。

A、800

B、1200

C、1500

D、1600

D

121、我國個人所得稅中稿酬所得合用_________。

A、14%的實際比例稅率

B、合用5~35%的五級超額累進稅率

C、20%的比例稅率

D、合用20%~40%的三級超額累進稅率

A

122、公司職工取得的用于購買公司國有股權(quán)的勞動分紅應(yīng)按照_________項目征收個人所得稅。

A、工資薪金所得

B、勞務(wù)報酬所得

C、利息、股息、紅利所得

D、其他所得

A

123、下列項目中，屬于勞務(wù)報酬所得的是_________。

A、發(fā)表論文取得的報酬

B、提供著作的版權(quán)而取得的報酬

C、將國外的作品翻譯出版取得的報酬

D、高校教師受出版社委托進行審稿取得的報酬

D

124、根據(jù)個人所得稅法的規(guī)定，工資、薪金所得采用的稅率形式是_________。

A、超額累進稅率

B、全額累進稅率

C、超率累進稅率

D、超倍累進稅率

A

125、外籍人士取得的下列所得中，_________可以免征個人所得稅。

A、來自同我國簽訂雙邊稅收協(xié)定的國家的外籍人士在我國境內(nèi)取得的儲蓄存款利息

B、外籍個人從境內(nèi)上市A股公司(內(nèi)資公司)取得的股息紅利

C、外籍人士在我國境內(nèi)取得的保險賠款

D、外籍人士轉(zhuǎn)讓國家發(fā)行的金融債券取得的所得

C

126、王某取得稿酬20230元，講課費4000元，已知稿酬所得合用個人所得稅稅率為20%，并按應(yīng)納稅額減征30%，勞務(wù)報酬所得合用個人所得稅稅率為20%。王某應(yīng)納個人所得稅額為_________元。

A、2688

B、2880

C、3840

D、4800

B

127、對以下_________征收個人所得稅時，應(yīng)以全額所得為應(yīng)納稅所得額。A、偶爾所得

B、個體工商戶生產(chǎn)、經(jīng)營所得

C、稿酬所得

D、財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得

A

D

128、我國車輛購置稅實行法定減免稅，下列不屬于車輛購置稅減免稅范圍的是_________。

A、外國駐華使館、領(lǐng)事館和國際組織駐華機構(gòu)及其外交人員自用車輛

B、回國服務(wù)的留學人員用人民幣鈔票購買1輛個人自用國產(chǎn)小汽車

C、設(shè)有固定裝置的非運送車輛

D、長期來華定居專家1輛自用小汽車

B

129、某外國人2023年2月12日來華工作，2023年2月15日回國，2023年3月2日返回中國，2023年11月15日至2023年11月30日期間，因工作需要去了日本，2023年12月1日返回中國，后于2023年11月20日離華回國，則該納稅人_________。

A、2023年度為我國居民納稅人，2023年度為我國非居民納稅人

B、2023年度為我國居民納稅人，2023年度為我國非居民納稅人

C、2023年度和2023年度均為我國非居民納稅人

D、2023年度和2023年度均為我國居民納稅人

A

130、在收入相同的情況下，_________的稅負最重。

A、個體工商戶

B、合作公司

C、私營公司

D、個人獨資公司

C131、客戶最基本的需求是_________。

A、服務(wù)需求

B、體驗需求

C、關(guān)系需求

D、產(chǎn)品需求

D

132、客戶從單純被動地采購，轉(zhuǎn)為積極參與產(chǎn)品的規(guī)劃、設(shè)計、方案的擬定，這體現(xiàn)了客戶的_________。

A、成功需求

B、體驗需求

C、關(guān)系需求

D、產(chǎn)品需求

B

133、某消費者選擇商品的能力比較強，對價格變化反映敏感，選價心理較重，往往以價格高低為選購標準。此人屬于_________。

A、習慣型消費者

B、理智型消費者

C、經(jīng)濟型消費者

D、疑慮型消費者

C

134、“用名人來做宣傳廣告”是運用了_________。

A、消費者的愛好

B、商品效用

C、相關(guān)群體對消費者行為的影響

D、社會文化對消費者行為的影響

C

135、一般在繁榮期之后出現(xiàn)，經(jīng)濟活動放緩，國民生產(chǎn)總值增長率遞減，失業(yè)率上升，通脹率下降，居民開始對經(jīng)濟和職業(yè)前景產(chǎn)生憂慮，逐步減少消費支出。這一階段屬于經(jīng)濟周期中_________。

A、蕭條期

B、調(diào)整期

C、萎縮期

D、衰退期

D

136、制訂個人理財目的的基本原則之一是，將_________作為必須實現(xiàn)的理財目的。

A、個人風險管理

B、長期投資目的

C、預(yù)留鈔票儲備

D、短期投資目的

C

137、以下不屬于個人/家庭資產(chǎn)項目的是_________。

A、收藏品

B、接受別人的禮品

C、按揭房產(chǎn)

D、租借的房屋

D

138、個人資產(chǎn)負債表中的資產(chǎn)價值是按_________計算的。

A、購置價

B、當前市場價格

C、平均購置價和當前市場價格所得

D、視情況而定

B

139、在制定理財規(guī)劃時，理財師通常需要對家庭的資產(chǎn)負債情況進行分析，下列哪些選項中屬于流動負債？

A、汽車貸款

B、教育貸款

C、住房抵押貸款

D、信用卡貸款

D

140、以下有關(guān)個人/家庭資產(chǎn)負債的論述錯誤的是_________。

A、折舊性資產(chǎn)的價值一般隨著其使用年限的增長而減少。

B、凈資產(chǎn)金額很大，也許意味著客戶的部分資產(chǎn)并未得到充足運用。

C、對于那些債務(wù)關(guān)系已經(jīng)形成，但客戶尚未收到正式的付賬告知的，不應(yīng)計入負債項目中。

D、抱負的凈資產(chǎn)持有量應(yīng)根據(jù)客戶的實際情況而定。

C

141、客戶王某的流動性資產(chǎn)為8萬元，總資產(chǎn)為55萬元，總負債為29萬元，其償付比率為_________。

A、0.53

B、0.47

C、0.28

D、0.15

B

142、反映客戶控制開支和增長凈資產(chǎn)能力的財務(wù)比率是_________。

A、投資與凈資產(chǎn)比率

B、流動性比率

C、負債收入比率

D、儲蓄比率

D

143、以下公式錯誤的有_________。

A、負債收入比率=債務(wù)支出/稅前收入

B、儲蓄比率=盈余/稅前收入

C、流動性比率=流動性資產(chǎn)/每月支出

D、負債總資產(chǎn)比率=負債/總資產(chǎn)

B

144、對于客戶的中期投資目的，應(yīng)_________。

A、采用鈔票投資和固定利息投資，收益不高，但收益率較穩(wěn)定，很少出現(xiàn)虧損B、重要考慮投資的成長性，可考慮采用品有稅收效應(yīng)的投資產(chǎn)品

C、要更多地考慮投資的成長性和收益率，但投資風險會上升，出現(xiàn)虧損的概率也會更大

D、視具體目的而擬定投資策略

C

145、以下有關(guān)人力資本的論述中對的的是_________。

A、理財客戶經(jīng)理擬定的最優(yōu)資產(chǎn)應(yīng)當涉及經(jīng)濟資源和人力資本。

B、人力資本是指勞動者勞動報酬的終值。

C、投資者離退休的時間越長，人力資本的對沖效應(yīng)與緩沖作用越弱。

D、投資者個人的人力資本供應(yīng)彈性越大，投資者持有的高風險經(jīng)濟資源越少。

A

多項選擇題

5、國內(nèi)外消費者購買住宅的因素涉及_________。

A、自住

B、合理避稅

C、對外出租獲取租金

D、投機獲取資本利得

ABCD

6、以下有關(guān)貨幣的時間價值的說法，對的的有_________。

A、貨幣的時間價值認為等量資金在不同時點上的價值量不相等

B、貨幣的時間價值是指貨幣經(jīng)歷一定期間的投資和再投資所增長的價值

C、不同時間單位的貨幣收入在不換算到相同時間單位的情況下，其經(jīng)濟價值也具有可比性

D、貨幣的時間價值也被稱為資金的時間價值

ABD

7、關(guān)于遞延年金，下列說法對的的有_________。

A、遞延年金是指隔若干期以后才開始發(fā)生的系列等額收付款項

B、遞延年金終值的大小與遞延期無關(guān)

C、遞延年金現(xiàn)值的大小與遞延期有關(guān)

D、遞延期越長，遞延年金的現(xiàn)值越大

AC

8、外匯市場產(chǎn)生的因素涉及_________。

A、投機

B、央行干預(yù)

C、貿(mào)易和投資

D、對沖

ACD

12、影響匯率變化的基本因素有_________。

A、經(jīng)濟因素

B、政治及新聞輿論因素

C、市場因素

D、央行干預(yù)

ABCD

13、屬于歐元區(qū)的國家有_________。

A、荷蘭

B、瑞典

C、希臘

D、西班牙

ACD

14、世界黃金的需求重要涉及_________。

A、工業(yè)需求

B、投資需求

C、官方儲備需求

D、飾金需求

ABCD

15、世界通行的黃金投資方式中涉及_________。

A、投資金幣

B、紙黃金

C、黃金遠期買賣

D、黃金期權(quán)

ABD

16、保險的功能涉及_________。

A、風險回避

B、實行補償

C、免稅效應(yīng)

D、轉(zhuǎn)移風險

BCD

17、保險的基本當事人有_________。

A、保險人

B、投保人

C、被保險人

D、受益人

BCD

18、根據(jù)我國保險法，保險的基本原則有_________。

A、最大誠信原則

B、可保利益原則

C、補償原則

D、近因原則

ABCD

19、保險人在理賠時一般按三個標準擬定補償額度，它們是_________。

A、以實際損失為限

B、以保險金額為限

C、以保單的鈔票價值為限

D、以被保險人對保險標的可保利益為限

ABD

20、按照給付期間劃分，年金保險可分為_________。

A、終生年金

B、即期年金

C、定期年金

D、延期年金

BD21、不在我國家庭財產(chǎn)保險承保范圍之內(nèi)的財產(chǎn)有_________。

A、票證

B、食品

C、床上用品

D、書籍

ABD

22、證券的票面要素有_________。

A、標的物

B、權(quán)利

C、義務(wù)

D、持有人

ABD

23、下面屬于商品證券的有_________。

A、提貨單

B、運貨單

C、倉庫棧單

D、存款單

ABC

24、證券的產(chǎn)權(quán)性是指有價證券記載著權(quán)利人的財產(chǎn)權(quán)內(nèi)容，代表著一定的財產(chǎn)所有權(quán)，擁有證券就意味著享有財產(chǎn)的_________的權(quán)利。

A、

占有

B、使用

C、收益

D、處置

ABCD

25、證券具有流通性，又稱為變現(xiàn)性。證券的流通是通過_________實現(xiàn)的。

A、繼承

B、貼現(xiàn)

C、交易

D、承兌

BCD

26、境外上市外資股是指股份公司向境外投資者募集并在境外上市的股份。下面_________是屬于境外上市外資股。

A、G股

B、F股

C、H股

D、B股

BC

27、按股票持有者分類，股票可分為_________。

A、內(nèi)部職工股

B、國家股

C、法人股

D、個人股

BCD

28、相對股票投資而言，債券投資的優(yōu)點有_________。

A、投資收益高

B、本金安全性高

C、投資風險小

D、市場流動性好

BCD

29、優(yōu)先股的優(yōu)先權(quán)重要表現(xiàn)在_________。

A、認股權(quán)

B、分派剩余資產(chǎn)

C、分派公司收益

D、公司經(jīng)營表決權(quán)

BC

30、普通股票股東享有的權(quán)利重要是_________。

A、公司重大決策的參與權(quán)

B、公司盈余和剩余資產(chǎn)分派權(quán)

C、選擇管理者

D、其他權(quán)利

ABD

31、債券按發(fā)行主體的不同，可分為_________。

A、政府債券

B、公債

C金融債券

D、公司債券

ACD

32、債券按計算利息的方式不同分為_________。

A、單利債券

B、復利債券

C、定息債券

D、貼現(xiàn)債券

ABD

33、LOF和ETF的不同點有_________。

A、流動性不同

B、合用的基金類型不同

C、參與的門檻不同

D、套利操作方式和成本不同

BCD

34、證券投資基金的當事人重要有_________。

A、基金持有人

B、基金發(fā)起人

C、基金托管人

D、基金管理人

ACD

35、證券投資基金與股票債券的區(qū)別表現(xiàn)在_________。

A、投資者地位不同

B、經(jīng)濟關(guān)系不同

C、投資工具性質(zhì)不同

D、收益與風險不同

ABCD

36、證券投資基金按組織形式可分為_________。

A、封閉型投資基金

B、契約型投資基金

C、公司型投資基金

D、開放型投資基金

BC

37、客戶甲于2023年4月15日在中國銀行某網(wǎng)點認購了由國泰基金管理有限公司發(fā)行的國泰金鹿保本基金。該證券投資基金的當事人為_________。

A、客戶甲是基金持有人

B、

國泰基金公司是基金管理人

C、中國銀行是基金管理人

D、中國銀行是基金托管人

ABD

38、房屋產(chǎn)權(quán)證是對進行了房屋產(chǎn)權(quán)登記后所發(fā)證件的統(tǒng)稱，可分為_________。

A、房屋所有權(quán)證

B、房屋共有權(quán)保持證

C、房屋抵押權(quán)證

D、房屋他項權(quán)證

ABD

39、稅務(wù)籌劃的特點涉及_________。

A、風險性

B、隱藏性

C、合法性

D、專業(yè)性

ACD

40、下列所得應(yīng)納入個體工商產(chǎn)生產(chǎn)經(jīng)營所得交納個人所得稅的有_________。

A、專營屬于農(nóng)業(yè)稅范疇的捕撈業(yè)，并已繳納了農(nóng)業(yè)稅的所得

B、個體工商戶從事商業(yè)、飲食、服務(wù)業(yè)的收入

C、經(jīng)有