關于霍林郭勒市財政局2021年財政績效評價結果的報告

為進一步加強財政資金管理，提高財政資金使用效益，增強政府公信力和執(zhí)行力，按照市委、市政府工作部署和市財政局年度工作安排，財政局對2020年度的部分重點項目開展了財政績效評價，現將有關情況報告如下：一、評價基本情況2021年9-11月，我局對2020年實施的10個項目進行了財政績效評價，涉及財政資金14777.49萬元。一是民生領域，包括基本公共衛(wèi)生服務和養(yǎng)老服務福利院消防設施改造2個項目，涉及財政資金611.22萬元。二是生態(tài)環(huán)境領域，包括三區(qū)兩線治理工程和生態(tài)修復工程2個項目，涉及財政資金4482.09萬元。三是教育領域，主要是第一小學西校區(qū)改建工程，涉及財政資金900萬元。四是司法領域，司法局警務辦案裝備購置及替換項目，涉及財政資金17.30萬元。五是政府工作領域，主要是中央服務業(yè)發(fā)展專項資金補貼和水庫設施工程維護2個項目，涉及財政資金84.95萬元。同時，對教體局和達來胡碩蘇木部門整體支出進行了財政績效評價，涉及財政資金8681.93萬元。在重點項目績效評價過程中，我局選派專業(yè)人員，聘請專業(yè)機構，成立績效評價專項工作組，嚴格按照收集審核資料、現場調研勘察、召開專家評價會等程序開展工作，對10個項目逐一評價打分，形成了評價報告，其中6個項目評價等級為“優(yōu)”，4個項目評價等級為“良”。水庫設施工程維護目前完工率為100%，工程已完工，哈布其勒水庫的維修養(yǎng)護工程改善了農業(yè)的生產條件，提高了農業(yè)抗災能力，為農業(yè)生產創(chuàng)造了良好的條件，再加上緊鄰可汗山風景區(qū)的優(yōu)越地理位置，也可為我市下崗職工提供再就業(yè)的場所和機會，即增加了職工收入，也穩(wěn)定了社會；哈布其勒水庫還可為我市儲備水源，為我市新增供水能力、節(jié)約水源有一定的幫助。基本公共衛(wèi)生服務項目通過沙爾呼熱社區(qū)衛(wèi)生服務中心和莫斯臺社區(qū)衛(wèi)生服務中心的努力，已基本完成我市基本公共衛(wèi)生建設要求，對我市城鄉(xiāng)居民健康問題實行干預措施，減少主要健康危險因素，有效預防和控制傳染病及慢性病的發(fā)生和流行，提高公共衛(wèi)生服務和突發(fā)公共衛(wèi)生服務應急處置能力，使城鄉(xiāng)居民逐步享有均等化的基本公共衛(wèi)生服務。三區(qū)兩線治理工程共治理6塊待治理地塊，合計152271㎡的土地，工程尚處于養(yǎng)護期，通過治理工程的實施，消除地質環(huán)境問題所產生的隱患。通過科學的規(guī)劃與設計，利用工程措施、生物措施等技術方法對治理區(qū)進行綜合治理，修復地形地貌、土地使用功能和植被，有效地改善治理區(qū)地質環(huán)境，提升了城市綜合生態(tài)環(huán)境。草原生態(tài)修復工程由我市8個片區(qū)組成，合計505335㎡土地，目前處于項目建設期，受國家為重點打造的重要高端鋁材產業(yè)集群需求影響，我市生態(tài)環(huán)境面臨嚴峻考驗，該項目實施后，基本可以消除或減輕這些區(qū)域地質災害的隱患，恢復項目區(qū)的生態(tài)環(huán)境。促使全市部分區(qū)域生態(tài)系統整體功能上升，增加抵御各種自然災害的能力。司法局警務辦案裝備項目，開展網絡在線全面學法及普法考試工作，共有142個單位，4356人參加。加大“法治霍林郭勒”今日頭條號和“霍林郭勒普法宣傳”微信公眾號的宣傳力度；我市現有調委會34個，人民調解員244人，今年受理案件27件。完善了與監(jiān)獄、看守所的銜接機制，及時運用刑滿釋放人員信息管理軟件對服刑人員基本信息進行核查，司法所核查反饋率達到100%。有基層法律服務所1家，基層法律服務工作者2人，基層法律服務工作者積極參與人民調解工作，為建設法治社會、維護基層社會穩(wěn)定做出了貢獻。養(yǎng)老服務福利院消防設施改造項目，主要針對福利院辦公樓（3層、4層）進行消防噴淋系統及電力系統進行改造，其改造面積為3690平方米，有效提高項目區(qū)消防基礎設施，保障養(yǎng)老人員的人身安全，為養(yǎng)老提供舒適的環(huán)境，也消除老人對防火措施存在安全隱患的顧慮。第一小學西校區(qū)改建工程，原職業(yè)技術學校實訓樓和原職業(yè)技術學校宿舍樓維修改造，總建筑面積為5675.1㎡。中央服務業(yè)發(fā)展專項資金補貼項目，疫情期間為保障供應做出的綜合性補貼資金，保障了在疫情防控中生活必需品保供，流通效率提高，產銷對接更順暢，貨源組織、儲備、調運能力提升，產銷銜接更加密切，供應鏈體系更加穩(wěn)固。達來胡碩蘇木部門整體支出安排較為合理，較好地完成了重點工作任務，確保了轄區(qū)農牧民收入穩(wěn)步增長，生產生活環(huán)境不斷改善，基層社會治理規(guī)范有效，使鄉(xiāng)風文明程度逐步提升，確保了人民安居樂業(yè)。教體局部門整體支出安排較為合理，較好地完成了重點工作任務，推動了我市教育體育事業(yè)高質量發(fā)展，從而促進社會成員整體素質的極大提高。二、存在的主要問題（一）水庫設施工程維護項目。1、績效指標不夠明確，績效目標未細化分解為具體的績效指標，未能通過清晰可衡量的指標值予以體現。2、缺乏檔案管理，哈布其勒水庫由于年代久遠，檔案管理不規(guī)范，水庫原始資料缺乏，檔案不全。（二）基本公共衛(wèi)生服務項目。1、管理制度不夠健全調研時發(fā)現衛(wèi)健委對此項目未設有專門管理制度及專人負責，執(zhí)行相關程序不夠規(guī)范，使資金使用效果及效益不能及時掌握。2、政務公開不夠及時，對信息公開工作的要求還存在較大差距。門戶網站尤其是政府信息公開平臺網站的維護力度不夠，相關信息發(fā)布不及時。3、培訓成果未有可呈現成果，莫斯臺社區(qū)和沙爾呼熱社區(qū)對所轄服務站會進行定期培訓，但是對所培訓成果及所掌握程度未進行后續(xù)了解及跟蹤，僅在醫(yī)護人員遇到相關問題是會及時求教，因此缺乏成果呈現。（三）養(yǎng)老服務福利院消防設施改造項目。1、施工方后期維護不到位，施工方后期維護不到位，產出質量有問題，導致項目隨意完工但一直未進行決算審計，使項目僵持。2、項目立項不夠充分，導致項目進行變更?；袅止帐叙B(yǎng)老福利院消防設施改造項目立項不夠充分，導致項目進行變更，原項目批復文號為霍發(fā)改審批字[2018]35號。項目建設規(guī)模和內容為:福利院公樓(4層)進行消防噴淋系統及電力系統進行改造。其改造面積為2490平方米?，F變更為:增加福利院北樓消防噴淋系統及電力系統改造(3層)面積為1200平方米。3、監(jiān)管檔案建立不夠完善，檔案建立不夠全面，民政局監(jiān)管記錄沒有及時建立項目檔案進行留存，監(jiān)督照片等僅留存于個人手機，存在丟失的可能。（四）第一小學西校區(qū)改建工程項目。1、項目管理制度不夠健全，項目實施過程中未建立項目的監(jiān)管制度，主管部門對資金轉移至工程的后續(xù)跟蹤管理及使用效率的監(jiān)管有所欠缺。2、單位內控理制度不夠健全，沒有建立監(jiān)管檔案，施工過程中的施工照片僅留存于個人手機，存在一定時間后信息流失的可能；對項目監(jiān)管職責不明確，調查發(fā)現，監(jiān)管落實為教育體育局，未派專人進行監(jiān)管，職責不能有效落實，影響工作銜接。3、項目前期排摸不到位，計劃安排合理性有待提高，設計階段由于人手欠缺，導致設計圖存在諸多缺陷，致使工期延誤、支出超額等一系列問題產生，工程量變動較大，整體施工進度延后，截至報告截稿期止，項目未進行審價。（五）中央服務業(yè)發(fā)展專項資金補貼項目。1、缺乏相應的財務檢查等必要的監(jiān)控措施或手段，調查發(fā)現中央服務業(yè)發(fā)展專項資金支出缺乏項目具體實施監(jiān)管人員，沒有組織專項人員負責持續(xù)跟蹤專項資金發(fā)放后續(xù)情況，使資金下發(fā)到各個流通商貿公司后沒有得到后續(xù)資金使用情況的跟蹤，不能及時掌握資金使用效率，不能有效評估資金使用效益。2、項目實施的宣傳力度有待進一步加強。對政策宣傳缺少，專項資金下發(fā)各個流通商貿公司后，沒有進行宣傳，使資金下發(fā)后個別超市存在將資金直接投入超市運轉，部分員工不知曉此筆專項資金。3、資金缺乏后續(xù)跟蹤，在各流通商貿公司向商務局提供的績效評價報告中，兔兒嶺超市將資金規(guī)劃為兩個方向，一是用于員工在疫情期間加班補償;二是回饋周邊社區(qū)百姓，通過優(yōu)惠政策拉動企業(yè)發(fā)展，然而評價組調查發(fā)現，專項資金下發(fā)后，其直接投入超市日常運轉或部分用于購買防疫物資，與績效報告相悖。由于缺乏后續(xù)跟蹤使資金下發(fā)后沒有達到應有的效益。（六）達來胡碩蘇木部門整體支出。1、資金使用不夠規(guī)范，調研時發(fā)現達來胡碩蘇木在資金管理方面不夠規(guī)范，如存在私家車加油報銷和票據不全等問題，使資金使用不夠規(guī)范，導致資金績效不夠明確。2、資產管理工作有待進一步加強，未定期進行固定資產清查盤點，報損、報廢不及時，不按會計準則進行賬務處理。實物資產清理不及時，對已經審批處置的實物資產長期積壓、堆放，不及時進行處理，造成資產存量的混亂；對已到報廢期限無法使用的資產不及時進行清理、處置，占用了單位存量資產指標，影響單位的資產購置，資產盤虧高達98萬余元，資產管理工作有待進一步加強。3、制度執(zhí)行有效性不足，日常管理不到位。（七）教體局部門整體支出。1資金使用不夠規(guī)范，按照通財教[2016]259號《關于提前下達2017年中等職業(yè)學校寄宿生住宿費補助資金預算的通知》，實施范圍和補助標準，從2012年秋季學期起，對全市所有具有內蒙古自治區(qū)戶籍的中等職業(yè)學校全日制正式學籍-、二、三年級寄宿生（不包括實行工學交替的成人中專學生）補助住宿費。中等職業(yè)學校寄宿生住宿費每生每年補助500元、高職院校中專部寄宿生住宿費毎生每年補助800元。補助標準低于實際收費標準的，差額部分向學生收取；補助標準高于實際收費標準的據實補助。各旗縣（市、區(qū)）將自治區(qū)補助住宿費專項資金依據享受該項政策學生名單和補助標準如數撥入學校，并責成學校按相關政策標準和規(guī)定務于春季開學前的一個月內發(fā)放到學生手中。但是存在個別學校對政策理解有誤，并沒有按文件下達的要求發(fā)放到學生手里，在資金使用流程上存在一定問題。2、管理制度不夠健全，教體局對內部管理審查制度有一定問題，沒有對二級單位進行定期審查和督導，導致個別二級單位資金使用不夠規(guī)范，對國家下發(fā)文件響應不夠準確，沒有嚴格按照國家下發(fā)的文件要求使用資金。（八）評價過程中發(fā)現所有部門級單位存在的共性問題。1、績效目標設置不夠科學規(guī)范，績效目標設置不夠科學規(guī)范，數量指標、質量指標缺少關鍵性指標設置，未能通過清晰可衡量的指標值予以體現。2、政務公開不夠及時對信息公開工作的要求還存在較大差距。門戶網站尤其是政府信息公開平臺網站的維護力度不夠，相關信息發(fā)布不及時;二是信息公開媒介有待進一步完善，利用新媒體等方式有待進一步建設。3、宣傳力度有待進一步加強，調查了解發(fā)現，大部分部門和單位的政策宣傳僅通過現場宣傳的方法，宣傳方式存在一些不足，缺少生動性及廣泛性，宣傳未與時俱進，宣傳存在一定傳達困難。三、整改反饋情況針對評價中發(fā)現的問題，我局及時向被評價部門和單位送達了《關于反饋2021年財政重點績效評價結果的通知》（霍財字〔2021〕184號），將評價結果向被評價部門和單位進行了反饋，并要求其對存在的問題進行分析和研究，深入查找原因，落實整改任務。相關部門和單位的整改報告將于2022年1月20日前報送完畢。四、下一步工作安排（一）督促被評價單位落實整改意見。根據績效評價報告中提出的問題，我們下發(fā)了反饋通知，將績效評價報告反饋給了被評價單位，要求其對存在的問題進行研究分析，深入查找原因，落實整改，并將整改情況報送市財政局，確?？冃гu價結果得到應用。（二）預算績效管理納入黨校主題班次。為進一步增強各級各部門預算績效主體意識，推動黨政領導干部牢固樹立績效理念，市財政局積極協調市委組織部及市委黨校，將預算績效管理內容納入