會(huì)計(jì)電算化精品課件

《初級會(huì)計(jì)電算化》考試培訓(xùn)理論部分新教材的特點(diǎn)新教材是為會(huì)計(jì)人員參加會(huì)計(jì)從業(yè)資格考試培訓(xùn)和會(huì)計(jì)電算化初級知識培訓(xùn)而編寫的，其內(nèi)容完全按照財(cái)政部2005年發(fā)布的《初級會(huì)計(jì)電算化考試大綱》的要求來組織。理論與實(shí)務(wù)并重，即既重視理論教學(xué)，也重視實(shí)際操作教學(xué)。在理論方面也體現(xiàn)了信息技術(shù)、會(huì)計(jì)軟件、規(guī)章制度并重，但內(nèi)容與時(shí)俱進(jìn)，例如：信息技術(shù)方面簡化了Windows操作系統(tǒng)、Word、Excel，會(huì)計(jì)軟件（尤其實(shí)務(wù)操作方面加強(qiáng)了對工資、固定資產(chǎn)、應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)的要求），規(guī)章制度方面（即會(huì)計(jì)電算化基本要求）的不少內(nèi)容與以前不同。在實(shí)務(wù)操作方面，教材提供一個(gè)專門開發(fā)的培訓(xùn)軟件，但它盡可能反映了當(dāng)前主流會(huì)計(jì)軟件與ERP的發(fā)展水平和實(shí)際處理方法。而且提供了分散練習(xí)和集中練習(xí)兩種素材，前者主要用于課堂練習(xí)，后者（即附錄2）主要用于課后完整的練習(xí)。2/5/20232三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌新教材的內(nèi)容結(jié)構(gòu)正文部分：共分六章第一章會(huì)計(jì)電算化概述第二章會(huì)計(jì)電算化的工作環(huán)境第三章會(huì)計(jì)電算化基本要求第四章賬務(wù)與報(bào)表處理系統(tǒng)第五章會(huì)計(jì)軟件的其他核算系統(tǒng)第六章計(jì)算機(jī)的基本操作附錄部分：教學(xué)軟件的使用手冊+供上機(jī)操作的模擬練習(xí)數(shù)據(jù)。本書附送光盤：包括初級會(huì)計(jì)電算化教學(xué)軟件和模擬考試練習(xí)軟件，讀者按要求安裝之后即可使用。2/5/20233三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌對理論教學(xué)的建議1、教學(xué)時(shí)間必須確保（100-120學(xué)時(shí)左右）2、Windows、Word、Excel、漢字輸入方法可以少講，甚至可以不講（如果培訓(xùn)對象已經(jīng)學(xué)過），但培訓(xùn)對象必須熟練掌握；3、第四、五兩章可以同附錄一結(jié)合起來講。但附錄一的應(yīng)收應(yīng)付管理系統(tǒng)是通過總賬系統(tǒng)的往來輔助核算實(shí)現(xiàn)的，而第5章介紹的是獨(dú)立的應(yīng)收、應(yīng)付核算系統(tǒng)；4、必須加強(qiáng)操作練習(xí)，除了按附錄一的例子練習(xí)之外，建議每一個(gè)學(xué)員按附錄二提供的資料，獨(dú)立做一套賬，從初始設(shè)置、日常處理，到賬表輸出，應(yīng)該有一個(gè)完整的過程。2/5/20234三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌

1.1會(huì)計(jì)電算化:知識點(diǎn)1.1.1會(huì)計(jì)電算化的概念:什么是會(huì)計(jì)電算化、會(huì)計(jì)電算化的目標(biāo)與內(nèi)涵P11.1.2會(huì)計(jì)電算化的作用：會(huì)計(jì)電算化的作用（3點(diǎn)）P31.1.3會(huì)計(jì)電算化的管理體制：會(huì)計(jì)電算化管理體制、財(cái)政部和地方財(cái)政部門管理會(huì)計(jì)電算化的基本任務(wù)、相關(guān)的管理文件P3第一章會(huì)計(jì)電算化概述2/5/20235三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌1.2會(huì)計(jì)軟件：知識點(diǎn)1.2.1會(huì)計(jì)核算軟件基本概念：什么是會(huì)計(jì)核算軟件，會(huì)計(jì)核算軟件的核心、基礎(chǔ)、依據(jù)和目標(biāo)P41.2.2會(huì)計(jì)核算軟件的分類：如何分類、通用會(huì)計(jì)軟件與專用會(huì)計(jì)軟件的特點(diǎn)P4-51.2.3會(huì)計(jì)核算軟件的功能模塊：會(huì)計(jì)軟件的主要功能模塊、會(huì)計(jì)軟件子系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)聯(lián)系P5P71.2.4企業(yè)資源計(jì)劃ERP：什么是ERP、ERP的主要構(gòu)成、國內(nèi)外主要ERP系統(tǒng)

P82/5/20236三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌1.3會(huì)計(jì)電算化的實(shí)施：知識點(diǎn)1.3.1制訂總體規(guī)劃：總體規(guī)劃的主要內(nèi)容P91.3.2會(huì)計(jì)軟件或ERP的選擇：對軟件類型與方式的決擇、會(huì)計(jì)軟件的選擇、ERP軟件的選擇P9-101.3.3人員培訓(xùn)：培訓(xùn)的主要形式、初級與中級培訓(xùn)的目標(biāo)P111.3.4安裝系統(tǒng)和測試運(yùn)行環(huán)境：對軟硬件運(yùn)行環(huán)境的要求P112/5/20237三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌1.3會(huì)計(jì)電算化的實(shí)施：知識點(diǎn)1.3.5業(yè)務(wù)流程重整與規(guī)范會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作：P11為什么要業(yè)務(wù)流程重整、如何規(guī)范會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作1.3.6系統(tǒng)試運(yùn)行的組織：試運(yùn)行階段的主要工作、會(huì)計(jì)軟件的一般操作流程P121.3.7系統(tǒng)的正式運(yùn)行：正式運(yùn)行必須滿足的基本條件（4個(gè)要求）P492/5/20238三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌第二章會(huì)計(jì)電算化的工作環(huán)境

2.1計(jì)算機(jī)基礎(chǔ)知識：知識點(diǎn)2.1.1計(jì)算機(jī)及其種類：電子計(jì)算機(jī)的特點(diǎn)與分類、微型計(jì)算機(jī)的特點(diǎn)、種類、微處理器與性能指標(biāo)。圖2-1計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的基本組成。P14-162.1.2計(jì)算機(jī)的性能指標(biāo)：計(jì)算機(jī)的速度指標(biāo)、計(jì)算機(jī)的字長、存儲容量P17-182.1.3計(jì)算機(jī)的應(yīng)用領(lǐng)域：主要應(yīng)用領(lǐng)域，其中尤其是數(shù)據(jù)處理P182/5/20239三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌2.2計(jì)算機(jī)硬件系統(tǒng)：知識點(diǎn)馮.諾依曼結(jié)構(gòu)計(jì)算機(jī)的硬件由運(yùn)算器、控制器、存儲器、輸入設(shè)備和輸出設(shè)備五大部件組成。P18-192.2.1中央處理器：CPU及其主要組成、主機(jī)、運(yùn)算器、控制器P192.2.2存儲器：內(nèi)存儲器（ROM、RAM）、外存儲器（軟盤容量及其數(shù)據(jù)保護(hù)，硬盤、光盤、U盤的特點(diǎn)）P19-212.2.3輸入/輸出設(shè)備：主要的輸入輸出設(shè)備，尤其是鍵盤、顯示器與打印機(jī)。P21-232/5/202310三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌2.3計(jì)算機(jī)軟件系統(tǒng)：知識點(diǎn)2.3.1系統(tǒng)軟件：什么是系統(tǒng)軟件以及主要的系統(tǒng)軟件P23操作系統(tǒng)的作用與主要操作系統(tǒng)P23語言處理程序的作用P23數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)的主要功能與主要系統(tǒng)P24網(wǎng)絡(luò)軟件P24診斷程序和工具軟件2.3.2應(yīng)用軟件：什么是應(yīng)用軟件P242.3.3程序設(shè)計(jì)語言：機(jī)器語言、匯編語言、高級語言的概念以及典型的高級語言P25-262/5/202311三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌2.4計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)：知識點(diǎn)2.4.1計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的功能：資源共享、信息傳送、分布式處理P262.4.2計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的種類：計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)如何分類P27局域網(wǎng)和廣域網(wǎng)的特點(diǎn)P27微機(jī)局域網(wǎng)絡(luò)的組成：硬件組成與軟件系統(tǒng)P282/5/202312三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌2.4.3因特網(wǎng)（Internet）P28什么是InternetP28網(wǎng)址：IP地址、域名、電子郵件地址、網(wǎng)絡(luò)文件地址的概念與表示方法P29用戶連接Internet的基本方法：通過Modem撥號接入、通過局域網(wǎng)接入P30電子郵件的收發(fā)：用于收發(fā)電子郵件的軟件工具有很多，不僅有OutlookExpress一類專用軟件，而且IE和Netscape瀏覽器都自帶有一個(gè)郵件工具，甚至Word一類應(yīng)用軟件也都能發(fā)送郵件。P30用瀏覽器查詢信息：IE瀏覽器的啟動(dòng)、IE瀏覽器窗口、在IE中瀏覽Web網(wǎng)頁、搜索引擎P322/5/202313三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌2.5計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的安全保護(hù)：知識點(diǎn)2.5.1計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的安全隱患與對策P34影響計(jì)算機(jī)系統(tǒng)安全的主要因素：系統(tǒng)故障風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)、計(jì)算機(jī)病毒計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的安全保護(hù)措施：計(jì)算機(jī)系統(tǒng)安全保護(hù)模型，包括法律與制度、技術(shù)措施、審計(jì)與監(jiān)控等保護(hù)措施或技術(shù)P352/5/202314三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌2.5.2計(jì)算機(jī)病毒的防治計(jì)算機(jī)病毒的主要癥狀P36計(jì)算機(jī)病毒的傳播途徑P37

計(jì)算機(jī)病毒的預(yù)防措施P37計(jì)算機(jī)病毒的檢測與清除：國內(nèi)常見的計(jì)算機(jī)防殺病毒軟件P37-382/5/202315三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌2.5.3計(jì)算機(jī)黑客及其防范規(guī)程P38-39什么是黑客：計(jì)算機(jī)黑客（Hacker）現(xiàn)在泛指通過計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)非法進(jìn)入他人系統(tǒng)的計(jì)算機(jī)入侵者，他們懷著不良企圖，肆意破壞系統(tǒng)，嚴(yán)重威脅計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的安全；黑客現(xiàn)象的嚴(yán)重性黑客攻擊的主要目標(biāo)黑客常用的攻擊方法防范黑客的主要措施：采用防火墻、防黑客軟件等防黑產(chǎn)品，采用加密技術(shù)，訪問控制，建立防黑客掃描和檢測系統(tǒng)2/5/202316三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌第三章會(huì)計(jì)電算化基本要求3.1會(huì)計(jì)電算化法規(guī)制度3.2會(huì)計(jì)核算軟件的要求3.3會(huì)計(jì)電算化崗位及其權(quán)限設(shè)置的基本要求3.4計(jì)算機(jī)替代手工記賬的基本要求3.5會(huì)計(jì)電算化檔案的基本要求注意：1.上述要求與94、96年的幾個(gè)文件有許多不同，是財(cái)政部在2005年的大綱中的補(bǔ)充規(guī)定。

2.上述要求都是必考內(nèi)容，是重點(diǎn)之一。2/5/202317三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌3.1會(huì)計(jì)電算化法規(guī)制度：知識點(diǎn)3.1.1會(huì)計(jì)法以及其他會(huì)計(jì)法規(guī)P40中華人民共和國會(huì)計(jì)法會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范3.1.2有關(guān)會(huì)計(jì)電算化的專門法規(guī)P41按照《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定，財(cái)政部還先后制定發(fā)布了《會(huì)計(jì)電算化管理辦法》、《會(huì)計(jì)核算軟件基本功能規(guī)范》、《會(huì)計(jì)電算化工作規(guī)范》等一系列有關(guān)會(huì)計(jì)電算化的專門制度，對單位使用會(huì)計(jì)核算軟件、軟件生成的會(huì)計(jì)資料、采用電子計(jì)算機(jī)替代手工記賬、電算化會(huì)計(jì)檔案保管等會(huì)計(jì)電算化工作作出了具體規(guī)范。2/5/202318三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌3.2會(huì)計(jì)核算軟件的要求：知識點(diǎn)3.2.1對會(huì)計(jì)核算軟件的原則要求P423.2.2會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)輸入功能的基本要求P423.2.3會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)輸出功能的基本要求P443.2.4會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理功能的基本要求P442/5/202319三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌3.3會(huì)計(jì)電算化崗位及其權(quán)限設(shè)置的基本要求：知識點(diǎn)3.3.1電算化會(huì)計(jì)崗位的劃分：實(shí)行會(huì)計(jì)電算化的工作崗位可分為基本會(huì)計(jì)崗位和電算化會(huì)計(jì)崗位。P45主要電算化會(huì)計(jì)崗位：電算主管、軟件操作、審核記賬、電算維護(hù)、電算審查、數(shù)據(jù)分析。P46不相容崗位：電算化會(huì)計(jì)崗位中，軟件操作崗位與審核記賬、電算維護(hù)、電算審查崗位為不相容崗位。P462/5/202320三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌3.3會(huì)計(jì)電算化崗位及其權(quán)限設(shè)置的基本要求：知識點(diǎn)3.3.2會(huì)計(jì)電算化崗位職責(zé)制的基本內(nèi)容電算主管、軟件操作、審核記賬、電算維護(hù)、電算審查、數(shù)據(jù)分析等崗位的職責(zé)P46-483.3.3中小企業(yè)實(shí)行會(huì)計(jì)電算化后的崗位設(shè)置P48可以根據(jù)實(shí)際需要對電算化崗位進(jìn)行適當(dāng)合并，但即使中小企業(yè)電算化會(huì)計(jì)崗位設(shè)置也應(yīng)該注意滿足內(nèi)部牽制制度的要求。3.3.4會(huì)計(jì)電算化崗位及其權(quán)限的設(shè)置P48電算主管負(fù)責(zé)定義各操作人員的權(quán)限。2/5/202321三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌3.4計(jì)算機(jī)替代手工記賬的基本要求：知識點(diǎn)

P49-501、配有適用的會(huì)計(jì)軟件，并且計(jì)算機(jī)與手工進(jìn)行會(huì)計(jì)核算雙軌運(yùn)行3個(gè)月以上，計(jì)算機(jī)與手工核算的數(shù)據(jù)相一致，且軟件運(yùn)行安全可靠。2、配有專用的或主要用于會(huì)計(jì)核算工作的計(jì)算機(jī)或計(jì)算機(jī)終端。3、配有與會(huì)計(jì)電算化工作需要相適應(yīng)的專職人員，其中上機(jī)操作人員已具備會(huì)計(jì)電算化初級以上專業(yè)知識和操作技能，取得財(cái)政部門核發(fā)的有關(guān)培訓(xùn)合格證書。4、建立健全內(nèi)部管理制度，包括崗位分工制度、操作管理制度、機(jī)房管理制度、會(huì)計(jì)檔案管理制度、會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)與軟件管理制度等。2/5/202322三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌會(huì)計(jì)電算化內(nèi)部管理制度P50主要包括《會(huì)計(jì)電算化崗位責(zé)任制度》、《會(huì)計(jì)電算化操作管理制度》、《會(huì)計(jì)電算化機(jī)房管理制度》、《會(huì)計(jì)電算化檔案管理制度》、《計(jì)算機(jī)軟件與硬件系統(tǒng)維護(hù)制度》3.5會(huì)計(jì)電算化檔案的基本要求：知識點(diǎn)P50-51電算化會(huì)計(jì)檔案：包括機(jī)內(nèi)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)、軟盤等備份的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)，以及打印輸出的會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表等數(shù)據(jù)。系統(tǒng)開發(fā)資料和會(huì)計(jì)軟件系統(tǒng)也應(yīng)視同會(huì)計(jì)檔案。電算化會(huì)計(jì)檔案管理的基本要求：打印要求、檔案管理要求、保存期限等。2/5/202323三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌4.1賬務(wù)系統(tǒng)的基本功能與操作流程：知識點(diǎn)4.1.1賬務(wù)處理系統(tǒng)的基本任務(wù)P524.1.2賬務(wù)處理系統(tǒng)的主要特點(diǎn)：計(jì)算機(jī)賬務(wù)處理系統(tǒng)是建立在會(huì)計(jì)循環(huán)和會(huì)計(jì)恒等式基礎(chǔ)上的一個(gè)通用系統(tǒng)，其數(shù)據(jù)源仍然是歷史的、能以貨幣計(jì)量的數(shù)據(jù)，一般具體有8個(gè)特點(diǎn)。P52-544.1.3賬務(wù)處理系統(tǒng)的基本功能P54第四章賬務(wù)與報(bào)表處理系統(tǒng)P522/5/202324三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌4.1.4賬務(wù)處理系統(tǒng)的操作流程賬務(wù)處理系統(tǒng)的操作程序從建立賬套和初始設(shè)置開始，然后啟用賬套進(jìn)入周而復(fù)始的日常賬務(wù)處理。P54P55圖4-24.1.5賬務(wù)處理系統(tǒng)與其它系統(tǒng)的關(guān)系P54-55賬務(wù)系統(tǒng)是會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的核心，它與其它系統(tǒng)有密切聯(lián)系，即除了與其它系統(tǒng)共享編碼方案、會(huì)計(jì)科目、存貨分類、存貨檔案、部門檔案等等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)之外，還與許多系統(tǒng)傳遞數(shù)據(jù)，其中：（1）成本、報(bào)表、財(cái)務(wù)分析等多個(gè)系統(tǒng)需要讀取賬務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進(jìn)行處理。（2）應(yīng)收、應(yīng)付、工資、固定資產(chǎn)、存貨、成本、資金等系統(tǒng)需要將處理業(yè)務(wù)編制成記賬憑證，并直接存賬務(wù)系統(tǒng)。2/5/202325三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌4.2賬務(wù)系統(tǒng)的初始設(shè)置：知識點(diǎn)P554.2.1建立和設(shè)置賬套：什么是賬套、如何建立賬套、賬套基本信息（尤其理解科目編碼規(guī)則）、系統(tǒng)參數(shù)的主要內(nèi)容P55-574.2.2設(shè)置會(huì)計(jì)科目：會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)與設(shè)置內(nèi)容，尤其要理解會(huì)計(jì)科目的輔助核算與現(xiàn)金流量屬性的設(shè)置。

P57-594.2.3設(shè)置輔助核算項(xiàng)目：什么是輔助核算、主要輔助核算項(xiàng)目、設(shè)置內(nèi)容P59-604.2.4設(shè)置貨幣與匯率P604.2.5錄入初始數(shù)據(jù)：包括哪些初始數(shù)據(jù)

P614.2.6用戶管理：增刪用戶、設(shè)置操作權(quán)限與密碼

P62-634.2.7其它設(shè)置：設(shè)置編碼方案、結(jié)算方式、賬簿格式、憑證類型、常用摘要、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證等等P632/5/202326三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌4.3賬務(wù)系統(tǒng)的日常處理：知識點(diǎn)4.3.1憑證的形成方式：４種P654.3.2憑證的輸入：憑證處理的主要流程、憑證基本輸入內(nèi)容、輔助數(shù)據(jù)尤其現(xiàn)金流量數(shù)據(jù)的輸入方法、憑證內(nèi)容的正確性如何檢查。P64-674.3.3憑證的查詢與編輯：憑證的查詢方法以及憑證的新增、刪除、修改等方法。P67-694.3.4憑證的審核：憑證審核與取消審核的方法、對審核的控制P694.3.5憑證的記賬：憑證記賬的一般過程與記賬前的審查P694.3.6憑證的其它處理：憑證匯總、沖銷、引入、引出、模式憑證等處理功能P702/5/202327三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌4.4賬務(wù)系統(tǒng)的其他處理：知識點(diǎn)4.4.1出納處理：出納處理的主要內(nèi)容、銀行對賬的主要功能P70-714.4.2輔助核算：輔助核算的初始化、日常處理P734.5賬務(wù)系統(tǒng)的期末處理：知識點(diǎn)4.5.1期末轉(zhuǎn)賬：自動(dòng)轉(zhuǎn)賬方式、轉(zhuǎn)賬憑證的定義內(nèi)容P754.5.2期末結(jié)賬：結(jié)賬向?qū)У牟僮鬟^程、結(jié)賬的控制作用P762/5/202328三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌4.6賬務(wù)系統(tǒng)的賬簿管理：知識點(diǎn)4.6.1日記賬：日記賬的形式P774.6.2明細(xì)分類賬：明細(xì)分類賬的形式、多欄式明細(xì)賬的設(shè)置P77

P784.6.3總分類賬：總賬的格式、總賬的查詢條件P794.7賬務(wù)系統(tǒng)的系統(tǒng)維護(hù)：知識點(diǎn)賬務(wù)系統(tǒng)的維護(hù)工作內(nèi)容：主要包括對系統(tǒng)參數(shù)的修改、用戶操作權(quán)限及密碼更新、科目的增刪、數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)等P812/5/202329三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌4.8報(bào)表編制與報(bào)表系統(tǒng)：知識點(diǎn)4.8.1報(bào)表的基本結(jié)構(gòu)與編制方式：報(bào)表的基本結(jié)構(gòu)、報(bào)表單元的概念、報(bào)表的編制方式P82-834.8.2報(bào)表系統(tǒng)的基本功能與操作流程：報(bào)表系統(tǒng)的主要功能、報(bào)表定義的基本過程、屏幕報(bào)表格式P83-844.8.3報(bào)表格式的定義：表樣格式和單元格式的定義內(nèi)容與方法P854.8.4報(bào)表數(shù)據(jù)的定義P85會(huì)計(jì)報(bào)表的數(shù)據(jù)源計(jì)算公式與取數(shù)函數(shù)：總賬取數(shù)函數(shù)、表間取數(shù)、表內(nèi)運(yùn)算函數(shù)、計(jì)算公式的格式單元數(shù)據(jù)的定義方法4.8.5報(bào)表審核關(guān)系的定義P89審核公式的作用與設(shè)置方法2/5/202330三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌4.8.6報(bào)表數(shù)據(jù)處理P89數(shù)據(jù)采集與報(bào)表重算表頁管理：什么是表頁，表頁的增刪、設(shè)置關(guān)鍵字、表頁鎖定、表頁排序4.8.8報(bào)表的查詢與輸出：報(bào)表輸出的主要形式、文件格式轉(zhuǎn)換P914.8.9報(bào)表分析：報(bào)表分析的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)與報(bào)表分析的常用方法P924.8報(bào)表編制與報(bào)表系統(tǒng)：知識點(diǎn)2/5/202331三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌第五章會(huì)計(jì)軟件的其他核算系統(tǒng)5.1應(yīng)收款管理系統(tǒng)5.2應(yīng)付款管理系統(tǒng)5.3工資管理系統(tǒng)5.4固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)2/5/202332三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌5.1.1應(yīng)收款的核算方式：（1）通過賬務(wù)處理系統(tǒng)進(jìn)行核算；通過明細(xì)科目核算、通過設(shè)置往來輔助核算）（2）通過應(yīng)收款管理系統(tǒng)進(jìn)行核算。5.1應(yīng)收款管理系統(tǒng)：知識點(diǎn)2/5/202333三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌應(yīng)收款管理系統(tǒng)的基本功能應(yīng)收款管理系統(tǒng)的操作流程P95應(yīng)收款管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的聯(lián)系5.1.2應(yīng)收款系統(tǒng)的基本功能與操作流程2/5/202334三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌5.1.3應(yīng)收款系統(tǒng)初始設(shè)置設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)、基礎(chǔ)設(shè)置、檔案設(shè)置、初始數(shù)據(jù)的輸入5.1.4應(yīng)收款系統(tǒng)的日常處理銷售發(fā)票與應(yīng)收單的輸入與處理結(jié)算處理應(yīng)收票據(jù)處理對賬與核銷轉(zhuǎn)賬與對沖記賬憑證的編制壞賬處理應(yīng)收款系統(tǒng)初始設(shè)置與日常處理2/5/202335三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌應(yīng)收款系統(tǒng)的期末處理與賬表輸出5.1.5應(yīng)收款系統(tǒng)的期末處理結(jié)轉(zhuǎn)匯兌損益、期末結(jié)轉(zhuǎn)5.1.6應(yīng)收款系統(tǒng)的賬表輸出與分析賬表輸出：發(fā)票、應(yīng)收單、收款單、壞賬備查簿、客戶資料、余額表、匯總表、明細(xì)表、到期債權(quán)列表、應(yīng)計(jì)利息表、調(diào)匯差異等報(bào)表。統(tǒng)計(jì)分析：賬齡分析、周轉(zhuǎn)分析、欠款分析、壞賬分析2/5/202336三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌5.2.1應(yīng)付款系統(tǒng)的目標(biāo)應(yīng)付款管理系統(tǒng)處理的票據(jù)5.2.2應(yīng)付款系統(tǒng)的基本功能5.2應(yīng)付款管理系統(tǒng)：知識點(diǎn)5.2.3應(yīng)付款系統(tǒng)的操作流程及與其他系統(tǒng)的聯(lián)系2/5/202337三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌5.3.1基本功能與操作流程工資管理系統(tǒng)的特點(diǎn)工資系統(tǒng)的基本功能：其中初始設(shè)置主要包括新建賬套以及設(shè)置工資類別、工資項(xiàng)目、計(jì)算公式、工薪稅率、職工類型、職工檔案、部門檔案、計(jì)提類型等等。工資系統(tǒng)的操作流程工資管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系5.3工資管理系統(tǒng)：知識點(diǎn)2/5/202338三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌工資管理系統(tǒng)：知識點(diǎn)5.3.2系統(tǒng)初始設(shè)置：建立賬套（參數(shù)、扣稅、扣零、職工編碼設(shè)置）、工資類別設(shè)置、工資項(xiàng)目設(shè)置、計(jì)算公式設(shè)置、職工類別設(shè)置、檔案設(shè)置、工薪稅率設(shè)置、計(jì)件工資標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置、打印格式的設(shè)置5.3.3工資數(shù)據(jù)的輸入：

工資變動(dòng)數(shù)據(jù)的管理（幾種數(shù)據(jù)錄入方式）5.3.4工資計(jì)算與其他處理：

工資計(jì)算、工資匯總、費(fèi)用的設(shè)置與分配、個(gè)人所得稅的處理、銀行代收2/5/202339三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌工資管理系統(tǒng)：知識點(diǎn)5.3.5期末處理：

期末結(jié)轉(zhuǎn)備份5.3.6工資數(shù)據(jù)的輸出：查詢輸出打印輸出磁盤文件輸出2/5/202340三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌5.4.1基本功能與操作流程固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的特點(diǎn)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的基本功能固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的操作流程5.4固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)：知識點(diǎn)2/5/202341三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)：知識點(diǎn)5.4.2系統(tǒng)初始設(shè)置：賬套參數(shù)設(shè)置、基礎(chǔ)設(shè)置、錄入固定資產(chǎn)初始卡片5.4.3固定資產(chǎn)的增減變動(dòng)處理：增減變動(dòng)數(shù)據(jù)的輸入、增減變動(dòng)記錄的處理、減值準(zhǔn)備處理5.4.4固定資產(chǎn)的折舊處理：計(jì)提折舊、折舊費(fèi)用的分配、編制轉(zhuǎn)賬憑證5.4.5期末處理：對賬、結(jié)賬以及數(shù)據(jù)備份5.4.6固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)的輸出2/5/202342三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌6.1Windows操作系統(tǒng)6.2漢字輸入法6.3文字處理軟件Word6.4表格處理軟件Excel第六章計(jì)算機(jī)的基本操作2/5/202343三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌6.1Windows操作系統(tǒng)6.1.1Windows及其啟動(dòng)6.1.2Windows的桌面：圖標(biāo)、任務(wù)欄和【開始】菜單6.1.3Windows的基本操作：鼠標(biāo)、窗口、菜單、中文輸入法、剪貼板的使用6.1.4Windows的文件管理：文件與資源管理器的概念，文件或文件夾的創(chuàng)建與打開、復(fù)制與移動(dòng)、刪除與恢復(fù)、更名、搜索6.1.5Windows的應(yīng)用程序：應(yīng)用程序的啟動(dòng)、切換、退出、添加和刪除6.1.6Windows的環(huán)境設(shè)置：控制面板的概念與顯示屬性的設(shè)置2/5/202344三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌6.2漢字輸入法：知識點(diǎn)6.2.1漢字輸入法分類：拼音方案、字形方案、音形結(jié)合方案6.2.2全拼音輸入法6.2.3微軟拼音輸入法6.2.4五筆字型輸入法：基本筆劃、字根和字根鍵盤、漢字的結(jié)構(gòu)等概念，漢字的拆分原則、漢字編碼、簡碼2/5/202345三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌6.3文字處理軟件Word：知識點(diǎn)6.3.1Word的啟動(dòng)與退出6.3.2Word的窗口組成6.3.3Word文檔的編輯：Word文件的建立、打開、輸入、瀏覽、選定、刪除、移動(dòng)與復(fù)制、查找與替換6.3.4Word文檔的修飾與排版：字符格式、段落格式的設(shè)置與其他修飾方法，文檔版式的設(shè)置6.3.5在文檔中插入表格：表格的創(chuàng)建、輸入數(shù)據(jù)、格式設(shè)置與修改，表格數(shù)據(jù)的計(jì)算（公式）2/5/202346三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌6.4表格處理軟件Excel：知識點(diǎn)6.4.1Excel的啟動(dòng)與操作窗口：工作簿、工作表與單元格的概念6.4.2工作簿的建立與基本操作：工作簿的建立、保存與基本操作（包括對工作表的選擇、切換、重命名、移動(dòng)、插入、刪除、隱藏、保護(hù)等）6.4.3單元格數(shù)據(jù)的輸入與編輯：單元格的選擇、數(shù)據(jù)輸入與編輯、格式設(shè)置（數(shù)據(jù)格式、對齊方式、字體、邊框、圖案、保護(hù)等）、復(fù)制和移動(dòng)、插入和刪除6.4.4表格數(shù)據(jù)的計(jì)算：公式、單元格的引用、公式的編輯、Excel函數(shù)2/5/202347三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌序2：會(huì)計(jì)電算化教學(xué)軟件總覽教學(xué)目的與要求:

了解會(huì)計(jì)電算化教學(xué)軟件的特點(diǎn)及主要功能模塊。序：會(huì)計(jì)電算化教學(xué)軟件總覽掌握：會(huì)計(jì)電算化教學(xué)軟件的系統(tǒng)構(gòu)成。熟悉：會(huì)計(jì)電算化教學(xué)軟件的應(yīng)用理念、客戶價(jià)值。2/5/202349三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌會(huì)計(jì)電算化教學(xué)軟件的核心應(yīng)用理念:

精細(xì)管理、卓越理財(cái)

總覽--概述2/5/202350三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌

會(huì)計(jì)電算化教學(xué)軟件的功能

總賬、往來管理、現(xiàn)金銀行、項(xiàng)目管理、財(cái)務(wù)報(bào)表、工資、固定資產(chǎn)、財(cái)務(wù)分析、購銷存業(yè)務(wù)處理……總覽--概述2/5/202351三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌

會(huì)計(jì)電算化教學(xué)軟件的客戶價(jià)值

成長型企業(yè)管理整體解決方案，降低購置成本；財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化設(shè)計(jì)，數(shù)據(jù)充分共享、及時(shí)精確；豐富查詢、智能分析、綜合信息管理平臺，輔助決策支持；流程導(dǎo)航，方便易用，遠(yuǎn)程應(yīng)用，部署靈活；動(dòng)態(tài)信息交互、實(shí)時(shí)企業(yè)隨時(shí)管理；保障投資、平滑安全升級；總覽--概述2/5/202352三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)

業(yè)務(wù)處理

財(cái)務(wù)電子表 財(cái)務(wù)分析

總覽--系統(tǒng)構(gòu)成2/5/202353三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌總覽--系統(tǒng)構(gòu)成—總賬系統(tǒng)2/5/202354三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌總覽--系統(tǒng)構(gòu)成—往來管理2/5/202355三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌總覽--系統(tǒng)構(gòu)成—現(xiàn)金銀行2/5/202356三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌總覽--系統(tǒng)構(gòu)成—項(xiàng)目管理2/5/202357三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌總覽--系統(tǒng)構(gòu)成—財(cái)務(wù)報(bào)表

財(cái)務(wù)報(bào)表的特點(diǎn)主要是預(yù)置工業(yè)、商業(yè)、事業(yè)單位等多行業(yè)的常用財(cái)務(wù)報(bào)表；提供豐富的函數(shù)、公式，保證實(shí)時(shí)、快速、準(zhǔn)確生成企業(yè)管理所需要各種會(huì)計(jì)報(bào)表。

2/5/202358三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌總覽--系統(tǒng)構(gòu)成—工資2/5/202359三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌總覽--系統(tǒng)構(gòu)成—固定資產(chǎn)2/5/202360三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌第一節(jié)賬務(wù)處理基本操作教學(xué)目的與要求:

系統(tǒng)學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)電算化教學(xué)軟件中系統(tǒng)管理、系統(tǒng)初始化、日常賬務(wù)處理、賬簿查詢及結(jié)賬的作用和方法。1.1系統(tǒng)管理掌握：

設(shè)置操作員、建立賬套、設(shè)置操作員權(quán)限和系統(tǒng)啟用的方法。了解：

系統(tǒng)安裝的方法、修改賬套、賬套輸出和引入的方法第一節(jié)賬務(wù)處理基本操作。2/5/202362三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌系統(tǒng)管理的主要功能系統(tǒng)管理統(tǒng)一安全管理操作員及權(quán)限管理年度賬管理賬套管理2/5/202363三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌

兩種身份: 1、賬套主管

2、系統(tǒng)管理員:Admin

注冊系統(tǒng)管理2/5/202364三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌

設(shè)置操作員2/5/202365三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌

建立賬套 修改賬套 輸出賬套 引入賬套 系統(tǒng)啟用賬套管理2/5/202366三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌建立賬套輸入賬套信息輸入單位信息選擇核算類型選擇基礎(chǔ)信息

創(chuàng)建賬套確定編碼信息確定數(shù)據(jù)精度

系統(tǒng)啟用2/5/202367三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌1.設(shè)置賬套信息：建立賬套2/5/202368三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌2.輸入單位信息建立賬套2/5/202369三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌3.確定核算類型建立賬套2/5/202370三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌4.確定分類信息建立賬套2/5/202371三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌5.確定編碼方案建立賬套2/5/202372三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌1、注冊身份-賬套主管 2、修改賬套修改賬套2/5/202373三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌輸出賬套 Admin2/5/202374三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌 Admin 引入賬套2/5/202375三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌兩種方法：1、建立賬套后立即啟用

2、?系統(tǒng)管理?|?賬套?|?啟用?系統(tǒng)啟用2/5/202376三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌設(shè)置操作員權(quán)限1.增加操作員權(quán)限 2.修改操作員權(quán)限 3.設(shè)定或取消賬套主管

4.刪除操作員權(quán)限2/5/202377三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌1.2系統(tǒng)初始化掌握：

設(shè)置各種分類、檔案的方法；設(shè)置會(huì)計(jì)科目、憑證類別的方法；掌握期初余額的錄入方法。了解：

系統(tǒng)初始化與日常業(yè)務(wù)處理的關(guān)系。2/5/202378三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌基礎(chǔ)檔案的設(shè)置應(yīng)遵從一定的順序：

客戶分類客戶檔案 供應(yīng)商分類供應(yīng)商檔案

存貨分類存貨檔案

定義分類2/5/202379三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌1.2.3.4.5.機(jī)構(gòu)及往來單位設(shè)置2/5/202380三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌設(shè)置會(huì)計(jì)科目6.7.2/5/202381三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌設(shè)置會(huì)計(jì)科目2/5/202382三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌設(shè)置會(huì)計(jì)科目2/5/202383三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌設(shè)置憑證類別2/5/202384三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌設(shè)置結(jié)算方式2/5/202385三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌錄入期初余額2/5/202386三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌1.錄入基本科目余額2.錄入個(gè)人往來科目余額3.錄入單位往來科目余額4.錄入數(shù)量金額式科目余額5.調(diào)整余額方向6.試算平衡錄入期初余額2/5/202387三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌1.3日常賬務(wù)處理掌握：填制憑證、審核憑證和記賬的方法。熟悉：

查詢憑證及查詢賬簿的方法；錯(cuò)誤憑證修改的方法及取消記賬的方法。2/5/202388三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌

總賬系統(tǒng)的主要功能:

總賬系統(tǒng)系統(tǒng)設(shè)置憑證處理賬簿管理輔助查詢賬簿打印期末處理2/5/202389三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌日常業(yè)務(wù)處理日常業(yè)務(wù)處理流程圖：2/5/202390三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌填制憑證1.增加憑證

輸入憑證頭部門輸入憑證正文部分

2.修改憑證無痕跡修改未記賬、未審核

2/5/202391三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌填制憑證3.沖銷憑證

紅字憑證，視同正常憑證保存和管理補(bǔ)充正確的藍(lán)字憑證

4.作廢及刪除憑證作廢憑證不能修改、不能審核、但能記賬查詢賬簿時(shí)，查不到作廢憑證數(shù)據(jù)可取消作廢

5.查詢憑證2/5/202392三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌填制憑證2/5/202393三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌審核憑證1、人員分工——審核與制單不能為同一人2、總賬系統(tǒng)重新注冊3、審核憑證的兩種方式4、審核憑證的兩種結(jié)果5、標(biāo)錯(cuò)憑證的處理6、成批審核憑證7、成批取消審核。2/5/202394三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌審核憑證2/5/202395三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌審核憑證2/5/202396三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌閱讀記賬報(bào)告可以幫助我們尋找不能記賬的原因!上月未結(jié)賬，本月不能記賬！記賬2/5/202397三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌1、記賬的前提2、記賬的步驟選擇本次記賬范圍記賬報(bào)告記賬記賬2/5/202398三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌3、取消記賬<Ctrl>+<H>只有賬套主管已結(jié)賬月份,不能恢復(fù)到記賬前狀態(tài)顯示/隱藏“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”功能記賬2/5/202399三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌賬簿管理總賬

1.三欄式總賬

2.數(shù)量金額式總賬

3.余額表等2/5/2023100三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌賬簿管理發(fā)生額及余額表

1.期初余額

2.本期發(fā)生額

3.累計(jì)發(fā)生額

4.期末余額等2/5/2023101三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌賬簿管理明細(xì)賬查詢

1.普通明細(xì)賬/數(shù)量金額式明細(xì)賬

2.按科目排序明細(xì)賬

3.月份綜合明細(xì)賬等2/5/2023102三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌賬簿管理多欄賬

負(fù)債、收入類科目分析其下級科目的貸方發(fā)生額。 資產(chǎn)、費(fèi)用類科目分析其下級科目的借方發(fā)生額，并允許調(diào)整。2/5/2023103三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌賬簿管理輔助賬查詢

個(gè)人往來輔助賬主要涉及個(gè)人往來輔助賬余額表及明細(xì)賬。 個(gè)人往來兩清主要是對個(gè)人賬戶的勾對，并提供賬齡分析及催款單。2/5/2023104三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌賬簿管理輔助賬查詢——

部門收支分析2/5/2023105三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌輔助賬查詢2/5/2023106三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌1.4結(jié)賬（期末處理）掌握：

自定義轉(zhuǎn)賬憑證的定義與生成，月末結(jié)賬。熟悉：

對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)，期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置與生成。了解：

其他類型的轉(zhuǎn)賬定義與生成。2/5/2023107三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌期末處理自定義轉(zhuǎn)賬銷售成本轉(zhuǎn)賬對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)售價(jià)（計(jì)劃價(jià)）結(jié)轉(zhuǎn)期間損益結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬生成

轉(zhuǎn)賬定義

月末結(jié)賬

期末業(yè)務(wù)2/5/2023108三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌定義轉(zhuǎn)賬憑證1、自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置 （1）輸入轉(zhuǎn)賬目錄條件2/5/2023109三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌定義轉(zhuǎn)賬憑證1、自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置 （1）輸入借方、貸方轉(zhuǎn)賬分錄信息2/5/2023110三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌定義轉(zhuǎn)賬憑證2、對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)只結(jié)轉(zhuǎn)期末余額。一張憑證可定義多行，轉(zhuǎn)出科目及輔助項(xiàng)必須一致，轉(zhuǎn)入科目及輔助項(xiàng)可不同。如果同一張憑證的轉(zhuǎn)入科目有多個(gè)，并且同一張憑證的結(jié)轉(zhuǎn)系數(shù)之和為1，則最后一筆結(jié)轉(zhuǎn)金額為轉(zhuǎn)出科目余額減去當(dāng)前憑證已轉(zhuǎn)出的金額。2/5/2023111三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌定義轉(zhuǎn)賬憑證3、銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置2/5/2023112三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌定義轉(zhuǎn)賬憑證4、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置每個(gè)損益類科目的期末余額將結(jié)轉(zhuǎn)到與其同一行的本年利潤科目中去。若損益科目與本年利潤科目都有輔助核算，則輔助賬類必須相同。本年利潤科目必須為末級科目，且為本年利潤入賬科目的下級科目。2/5/2023113三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌生成轉(zhuǎn)賬憑證轉(zhuǎn)賬生成之前，必須先將所有未記賬憑證記賬。轉(zhuǎn)賬定義生成轉(zhuǎn)賬憑證審核記賬期末結(jié)賬2/5/2023114三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌生成轉(zhuǎn)賬憑證2/5/2023115三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌生成轉(zhuǎn)賬憑證轉(zhuǎn)賬生成之前，注意轉(zhuǎn)賬月份為當(dāng)前會(huì)計(jì)月份。轉(zhuǎn)賬憑證每月只生成一次。生成的轉(zhuǎn)賬憑證，仍需審核和記賬。生成轉(zhuǎn)賬憑證時(shí)必須注意轉(zhuǎn)賬的先后順序。2/5/2023116三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌月末結(jié)賬1、開始結(jié)賬2/5/2023117三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌月末結(jié)賬2、核對賬簿2/5/2023118三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌月末結(jié)賬3、月度工作報(bào)告2/5/2023119三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌月末結(jié)賬4、完成結(jié)賬2/5/2023120三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌月末結(jié)賬1、結(jié)賬只能由有結(jié)賬權(quán)限的人員進(jìn)行。2、本月還有未記賬憑證，不能結(jié)賬。3、結(jié)賬必須按月連續(xù)進(jìn)行，如果上月未結(jié)賬，本月不能結(jié)賬，但可以填制、審核憑證。4、若總賬與明細(xì)賬對賬不符，則不能結(jié)賬。5、如果與其他子系統(tǒng)聯(lián)合使用，在其他子系統(tǒng)未全部結(jié)賬時(shí)，總賬系統(tǒng)不能結(jié)賬。6、已結(jié)賬月份不能再填制憑證。7、結(jié)賬前，要進(jìn)行數(shù)據(jù)備份。在結(jié)賬過程中，可以單擊[取消]按鈕，取消正在進(jìn)行的結(jié)賬操作。8、取消結(jié)賬的快捷鍵為：<Ctrl>+<Shift>+<F6>。2/5/2023121三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌第二節(jié)報(bào)表處理基本操作教學(xué)目的與要求:

系統(tǒng)學(xué)習(xí)自定義報(bào)表和使用報(bào)表模板生成報(bào)表的方法。財(cái)務(wù)報(bào)表系統(tǒng)財(cái)務(wù)報(bào)表管理系統(tǒng)的主要功能:提供各行業(yè)報(bào)表模板二次開發(fā)功能打印輸出圖表功能數(shù)據(jù)處理格式管理文件管理2/5/2023123三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌2.1概述熟悉：

財(cái)務(wù)報(bào)表處理模塊的基本功能及相關(guān)概念。了解：

啟動(dòng)和關(guān)閉財(cái)務(wù)報(bào)表的方法。2/5/2023124三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌掌握：

報(bào)表格式定義的內(nèi)容和方法。熟悉：

報(bào)表格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài)的不同功能。

2.2報(bào)表格式定義2/5/2023125三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌啟動(dòng)財(cái)務(wù)報(bào)表主要術(shù)語解釋2/5/2023126三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌表樣表尺寸……顯示風(fēng)格表頭、表體、表尾信息單元屬性組合單元畫表格線行高、列寬設(shè)計(jì)表樣2/5/2023127三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌1.設(shè)置報(bào)表尺寸2.定義報(bào)表的行高和列寬設(shè)計(jì)表樣2/5/2023128三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌3.畫表格線4.定義組合單元設(shè)計(jì)表樣2/5/2023129三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌5.輸入表間項(xiàng)目

在輸入表間項(xiàng)目時(shí)，編制單位、日期一般不需要輸入，財(cái)務(wù)系統(tǒng)將其單獨(dú)設(shè)置為關(guān)鍵字。項(xiàng)目輸入完后，默認(rèn)格式均為普通宋體12號，居左。一個(gè)表樣單元最多能輸入63個(gè)字符或31個(gè)漢字，允許換行顯示。2設(shè)計(jì)表樣2/5/2023130三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌6.定義單元屬性7.設(shè)置單元風(fēng)格設(shè)計(jì)表樣2/5/2023131三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌關(guān)鍵字在格式狀態(tài)下定義，其數(shù)值在數(shù)據(jù)狀態(tài)下輸入。每張報(bào)表可以同時(shí)定義多個(gè)關(guān)鍵字。如果關(guān)鍵字設(shè)置錯(cuò)誤，先取消后在重新設(shè)置。關(guān)鍵字隨同報(bào)表數(shù)據(jù)一起顯示，所以在定義關(guān)鍵字時(shí)，既要考慮編制報(bào)表的需要，又要考慮打印的需要。一個(gè)關(guān)鍵字在一張報(bào)表中只能定義一次。即同一張報(bào)表不能有重復(fù)的關(guān)鍵字。設(shè)置關(guān)鍵字2/5/2023132三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌1.直接輸入公式2.利用函數(shù)向?qū)л斎牍綀?bào)表公式計(jì)算公式舍位平衡公式審核公式編輯公式2/5/2023133三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌1.直接輸入公式2.利用函數(shù)向?qū)л斎牍骄庉嫻?/5/2023134三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌定義審核公式編輯公式2/5/2023135三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌

“.rep”是用友報(bào)表文件專用擴(kuò)展名。如果沒有保存就退出，系統(tǒng)將彈出“是否保存報(bào)表？”對話框。保存報(bào)表2/5/2023136三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌掌握：

報(bào)表數(shù)據(jù)處理的內(nèi)容和方法。熟悉：

調(diào)用報(bào)表模板及自定義報(bào)表并取數(shù)的方法。

2.3報(bào)表數(shù)據(jù)處理2/5/2023137三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌報(bào)表數(shù)據(jù)處理報(bào)表的數(shù)據(jù)包括報(bào)表單元的數(shù)字和字符，以及游離于單元之外的關(guān)鍵字。報(bào)表數(shù)據(jù)處理一般是針對某一特定表頁進(jìn)行的，因此，在數(shù)據(jù)處理時(shí)還會(huì)涉及對表頁的操作，如增加、追加、插入、刪除等。2/5/2023138三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌進(jìn)入報(bào)表數(shù)據(jù)狀態(tài)兩種方法：

1、[編輯]|[切換到數(shù)據(jù)狀態(tài)]。

2、單擊屏幕左下角的“格式”。2/5/2023139三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌

每一張表頁均對應(yīng)不同的關(guān)鍵字，輸出時(shí)關(guān)鍵字隨同單元一起顯示。日期關(guān)鍵字可以確認(rèn)報(bào)表數(shù)據(jù)取數(shù)的時(shí)間范圍，即確定報(bào)表數(shù)據(jù)生成的具體日期。錄入關(guān)鍵字2/5/2023140三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌表頁重算 表頁不計(jì)算整表重算2/5/2023141三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌調(diào)用報(bào)表模板并生成報(bào)表數(shù)據(jù)（一）2/5/2023142三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌調(diào)用報(bào)表模板并生成報(bào)表數(shù)據(jù)（二）2/5/2023143三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌可以根據(jù)本單位實(shí)際需要定制內(nèi)部報(bào)表模板，并將用戶自定義的報(bào)表模板加入到系統(tǒng)提供的模板庫中。自定義報(bào)表模板2/5/2023144三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌第三節(jié)應(yīng)收/應(yīng)付款核算的基本操作教學(xué)目的與要求:

系統(tǒng)學(xué)習(xí)應(yīng)收及應(yīng)付款核算的初始設(shè)置和日常業(yè)務(wù)處理的內(nèi)容和方法。掌握：

應(yīng)收及應(yīng)付款核算初始設(shè)置的內(nèi)容和方法。熟悉：

應(yīng)收及應(yīng)付款核算與總賬系統(tǒng)的關(guān)系。

應(yīng)收及應(yīng)付款單的錄入、核銷的方法；賬齡分析的方法和應(yīng)收及應(yīng)付款賬簿的查詢方法。

3.1初始設(shè)置操作2/5/2023146三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌第四節(jié)工資核算的基本操作教學(xué)目的與要求:

系統(tǒng)學(xué)習(xí)工資管理系統(tǒng)的初始化、日常業(yè)務(wù)處理、期末業(yè)務(wù)處理、統(tǒng)計(jì)分析的工作原理和實(shí)際操作方法。當(dāng)前工資類別的初始設(shè)置設(shè)置公共信息日常業(yè)務(wù)處理月末處理統(tǒng)計(jì)分析工資管理主要功能及業(yè)務(wù)流程工資系統(tǒng)初始化2/5/2023148三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌啟動(dòng)與注冊

在啟動(dòng)工資系統(tǒng)前應(yīng)先在系統(tǒng)管理中設(shè)置相應(yīng)的賬套。

在啟動(dòng)工資系統(tǒng)前應(yīng)已建立賬套時(shí)，或在建立賬套后已經(jīng)啟用了007賬套的“工資”系統(tǒng)。

進(jìn)入工資系統(tǒng)的日期必須大于等工資系統(tǒng)的啟用日期。

2/5/2023149三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌設(shè)置工資賬套參數(shù)四個(gè)步驟：參數(shù)設(shè)置—扣稅設(shè)置—扣零設(shè)置—人員編碼設(shè)置2/5/2023150三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌設(shè)置工資賬套參數(shù)四個(gè)步驟：參數(shù)設(shè)置—扣稅設(shè)置—扣零設(shè)置—人員編碼設(shè)置2/5/2023151三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌設(shè)置工資賬套參數(shù)四個(gè)步驟：參數(shù)設(shè)置—扣稅設(shè)置—扣零設(shè)置—人員編碼設(shè)置2/5/2023152三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌設(shè)置工資賬套參數(shù)四個(gè)步驟：參數(shù)設(shè)置—扣稅設(shè)置—扣零設(shè)置—人員編碼設(shè)置2/5/2023153三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌設(shè)置銀行名稱2/5/2023154三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌設(shè)置人員類別2/5/2023155三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌設(shè)置工資項(xiàng)目2/5/2023156三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌設(shè)置工資類別創(chuàng)建工資管理賬套時(shí)如果選中“多個(gè)”工資類別，在此設(shè)置工資類別名稱和屬性。2/5/2023157三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌建立人員檔案1.增加人員檔案2.修改人員檔案3.數(shù)據(jù)替換2/5/2023158三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌設(shè)置計(jì)算公式1.選擇工資項(xiàng)目 2.設(shè)置計(jì)算公式2/5/2023159三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌掌握：工資變動(dòng)、扣繳所得稅及工資分?jǐn)偟膬?nèi)容和處理方法。熟悉：

銀行代發(fā)的方法；工資數(shù)據(jù)的查詢方法。

4.4

日常處理2/5/2023160三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌日常業(yè)務(wù)工資變動(dòng)扣繳所得稅銀行代發(fā)工資分?jǐn)?/5/2023161三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌工資變動(dòng)退出前需要進(jìn)行匯總。2/5/2023162三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌扣繳所得稅1、選擇申報(bào)表欄目

2、定義稅率表 3、計(jì)算個(gè)人所得稅2/5/2023163三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌扣繳所得稅1、選擇申報(bào)表欄目 2、定義稅率表

3、計(jì)算個(gè)人所得稅2/5/2023164三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌扣繳所得稅1、選擇申報(bào)表欄目 2、定義稅率表 3、計(jì)算個(gè)人所得稅2/5/2023165三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌銀行代發(fā)1、銀行格式文件設(shè)置2、銀行代發(fā)輸出格式設(shè)置3、磁盤輸出2/5/2023166三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌工資分?jǐn)?、設(shè)置工資分?jǐn)傤愋?/p>

2、分?jǐn)偣べY并生成轉(zhuǎn)賬憑證12342/5/2023167三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌工資分?jǐn)?、設(shè)置工資分?jǐn)傤愋? 2、分?jǐn)偣べY并生成轉(zhuǎn)賬憑證2/5/2023168三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌工資分?jǐn)?、設(shè)置工資分?jǐn)傤愋? 2、分?jǐn)偣べY并生成轉(zhuǎn)賬憑證2/5/2023169三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌工資分?jǐn)?、設(shè)置工資分?jǐn)傤愋? 2、分?jǐn)偣べY并生成轉(zhuǎn)賬憑證2/5/2023170三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌掌握：月末結(jié)轉(zhuǎn)的方法。熟悉：

月末處理對當(dāng)月業(yè)務(wù)的影響及反結(jié)賬的方法。

4.5

期末處理2/5/2023171三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌月末處理每月均更新的數(shù)據(jù)項(xiàng)目就是清零項(xiàng)目。2/5/2023172三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌反結(jié)賬1、有下列情況之一時(shí)，不允許反結(jié)賬：

（1）總 賬系統(tǒng)已結(jié)賬。 （2）匯總工資類別的會(huì)計(jì)月份與反結(jié)賬的會(huì)計(jì)月相同，并且包括反結(jié)賬的工資類別。2、本月工資分?jǐn)?、?jì)提憑證傳輸?shù)娇傎~系統(tǒng)，如果總賬系統(tǒng)已審核 并記賬，需進(jìn)行紅字沖銷后，才能反結(jié)賬；如果總賬系統(tǒng)未做任何操作，只需刪除此憑證即可。2/5/2023173三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌第五節(jié)固定資產(chǎn)管理的基本操作教學(xué)目的與要求:

系統(tǒng)學(xué)習(xí)固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理、期末業(yè)務(wù)處理和數(shù)據(jù)維護(hù)的方法。設(shè)置賬套參數(shù)

基礎(chǔ)設(shè)置 初始設(shè)置原始卡片錄入 固定資產(chǎn)卡片管理 日常業(yè)務(wù)處理 固定資產(chǎn)增減管理折舊處理 固定資產(chǎn)變動(dòng)管理制單處理 期末業(yè)務(wù)處理對賬與結(jié)賬處理 數(shù)據(jù)接口管理賬表管理 數(shù)據(jù)維護(hù)

重新初始化賬套固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的主要功能：2/5/2023175三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌設(shè)置賬套參數(shù)六大步驟：1、約定及說明

2、啟用月份 3、折舊信息

4、編碼方式 5、賬務(wù)接口 6、完成 2/5/2023176三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌六大步驟：1、約定及說明 2、啟用月份

3、折舊信息

4、編碼方式 5、賬務(wù)接口 6、完成 設(shè)置賬套參數(shù)2/5/2023177三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌六大步驟：1、約定及說明 2、啟用月份 3、折舊信息

4、編碼方式 5、賬務(wù)接口 6、完成 設(shè)置賬套參數(shù)2/5/2023178三鄉(xiāng)理工學(xué)校陳啟昌六大步驟：1、約定及說明 2、啟用月份 3、折舊信息

4、編碼方式

5、賬務(wù)接口 6、完成 設(shè)置賬套參數(shù)2/5/2023179三鄉(xiāng)理