企業(yè)經營計劃管理制度

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔經營計劃管理制度目的：預見變化，減少沖擊，協(xié)調行動，優(yōu)化資源配置，提高資源使用效率；保持公司的目標與資源配置適應不斷變化的市場，抓住稍縱即逝的市場機會，保證公司的可持續(xù)發(fā)展。建立控制標準，確保經營目標的實現(xiàn)，實現(xiàn)客戶、投資者、員工及商業(yè)聯(lián)盟者共同利益目標。適用范圍：公司經營計劃的制定、實施、檢查、評估與調整；職責：董事會負責批準經營計劃和對計劃實施的最終結果進行評價；總經理指導與審核公司的經營計劃編制并組織實施；綜合管理副總負責公司年度經營計劃的編制的組織工作；公司辦公室（或計劃編制委員會）負責公司經營計劃的編制制定以及控制、評價；公司各系統(tǒng)副總、各部門負責人負責各系統(tǒng)業(yè)務計劃和部門計劃的制定，提供經營計劃制定所須的各項資料與分析、預測結果，并參與、協(xié)助公司經營計劃的制定。經營計劃的種類：按層次劃分，經營計劃包括公司層次的經營計劃、業(yè)務計劃和部門計劃；按時間劃分，經營計劃包括長遠發(fā)展規(guī)劃（5年以上）、中長期發(fā)展規(guī)劃（3~5）年、年度經營計劃和半年/季度/月度計劃。公司經營計劃的支持系統(tǒng)：多目標的利益體系：公司在滿足投資者、客戶、員工及商業(yè)聯(lián)盟的利益期望的基礎上，實現(xiàn)公司的戰(zhàn)略，以期公司的長期可持續(xù)發(fā)展。關鍵業(yè)務流程的優(yōu)化：強化戰(zhàn)略實現(xiàn)的過程管理，通過業(yè)務流程的不斷優(yōu)化，最大程度地消除阻礙效率的壁壘，實現(xiàn)內部運作的高效率。資源的優(yōu)化組合：公司將注重控制能形成核心競爭力的人力資源、資本資源、信息資源和必要的物質資源，同時注重從外部獲取相關的輔助資源，以實現(xiàn)資源原作效率的最大化。組織、文化的適應性建設：公司將依據(jù)戰(zhàn)略規(guī)劃及業(yè)務戰(zhàn)略的變化，建立與之相適應的組織結構、公司政策及企業(yè)文化。經營計劃的內容：公司戰(zhàn)略規(guī)劃的內容：公司使命：公司經營的價值觀、信念和指導原則；公司定位：公司的目標市場、主要業(yè)務和產品；公司的各項主要政策；公司面臨的外部市場環(huán)境、內部資源和經營能力分析；公司的長期目標（1年以上）和短期經營目標；公司戰(zhàn)略目標實現(xiàn)的支持系統(tǒng)：組織模式、資源配置和主要經營活動等；戰(zhàn)略實施的風險預測和應對措施；戰(zhàn)略實施的控制和效果檢驗方法。年度經營計劃的內容計劃背景（內外部環(huán)境、上一年經營狀況總結、公司中長期計劃）；年度經營方針與經營目標；公司經營計劃綜述；各業(yè)務計劃（市場發(fā)展計劃、產品發(fā)展計劃、生產計劃、投資計劃、組織及人員發(fā)展計劃、財務計劃）的概述；預算；計劃執(zhí)行過程中的不確定因數(shù)及風險分析及預防措施；計劃的檢查與修正；計劃的評價；附錄（各部門工作計劃及計劃編制說明）。季度/月度經營計劃的內容對月度工作目標的描述與分析，確定工作重點；對各項工作任務實施方案的描述（人、財、物資源的安排，時間跨度、階段成果、評價標準）；對上級、相關部門支援的需求對問題與困難的預期和不確定性分析，同時提供具體的對策方案；對部門臨時性工作的預期以及部門的對策。附件：各項具體的工作方案與計劃時間表（對項目應有專門的項目計劃）。經營計劃的制定的依據(jù)：公司戰(zhàn)略分析與定位：通過對公司發(fā)展歷史的概括總結、對投資者及經營階層的價值取向分析確立公司的經營理念及宗旨；公司內外部環(huán)境和資源分析：通過對面臨的市場環(huán)境分析、對公司擁有及可得到的資源以及公司特有的競爭能力的分析，決定公司發(fā)展的行業(yè)定位、產品和技術應用定位、競爭范圍定位、市場細分范圍、多樣化發(fā)展方向、市場的地理覆蓋及公司的有關政策及企業(yè)文化的基調等；公司的目標體系：在上述分析的基礎上確定公司的目標體系，包括：品牌建設目標；企業(yè)文化建設目標；組織建設目標；人力資源管理目標；盈利目標；市場營銷目標；技術開發(fā)目標；生產目標。目標的制定遵循以下原則：目標可以實現(xiàn)且有一定難度；目標具體且可衡量公司經營目標的確定與分解公司董事會與公司總經理（經營班子）確定公司的中長期經營目標、階段性目標和目標達成的主要措施；公司辦公室負責對公司的經營目標進行初步分解，由公司總經理和各主管副總進行溝通，將公司目標分解到各副總負責的系統(tǒng),并獲得雙方認同；年度的經營目標由各副總就本系統(tǒng)的目標和各部門負責人進行溝通，將各項目標分解到具體部門，并獲得雙方認同；8.2、3階段的工作可能導致公司級經營目標的調整；各部門將部門的工作目標采取上述方法分解到下級部門直至每一位員工。經營計劃制定程序公司經營計劃的制定采用滾動法，以5年為計劃期間，1年為一個滾動周期。計劃制定采用先詳后略，戰(zhàn)略計劃的第一階段（年度經營計劃）要盡量詳盡，以后的階段可適當簡略。由綜合管理副總組織起草公司經營計劃的編制工作計劃提交總經理批準，必要時由綜合管理副總提請總經理批準成立經營計劃編制委員會；各系統(tǒng)副總負責組織編制各系統(tǒng)業(yè)務計劃，業(yè)務相關系統(tǒng)主動配合完成（年度業(yè)務計劃應由各部門經理或指定人員首先編制部門年度工作計劃，在獲得部門認同的基礎上提交系統(tǒng)副總審核，并協(xié)助主管副總編制系統(tǒng)的年度業(yè)務計劃），完成的業(yè)務計劃提交公司辦公室（或計劃編制委員會）；公司辦公室（或計劃編制委員會）對各系統(tǒng)/部門的經營計劃進行初步審核（不合格的計劃返回部門修改），然后綜合編制公司的經營計劃初稿；經營計劃初稿反饋各系統(tǒng)/部門討論，同時提交總經理辦公會作初步審核，計劃編制委員會依據(jù)書面的反饋意見進行修改，直至雙方達成共識；經營計劃的初稿經總經理辦公會審批通過，提交公司董事會批準，經批準的年度經營計劃由公司辦公室發(fā)布至各部門后實施。經營計劃的實施控制與調整公司辦公室負責組織實施公司經營計劃執(zhí)行情況的檢查、評估和考核；各部門每月5日前向辦公室提交上月部門工作總結暨計劃完成情況報告，對于工程、技改、研發(fā)及其他重大項目提交專題報告，對于預見外的重大事件提交專題報告，同時提交相關統(tǒng)計報表；綜合管理副總、辦公室主任審閱上述總結或報告，執(zhí)行必要的檢查、核實后，由辦公室主任起草經營計劃執(zhí)行情況月度報告，由綜合管理副總審核后于10日前提交總經理辦公會；各部門在對上月計劃完成情況總結的基礎上，重新檢討后續(xù)月份的計劃，對于要調整的部分由提出部門召集受計劃變更影響的部門共同協(xié)商，經主管副總審批后提交公司辦公室；對于影響公司年度目標實現(xiàn)的計劃變更，辦公室提交綜合副總確認后提交總經理辦公會批準；各部門于每季度次月10日前提交季度計劃完成情況綜合報告及下季度工作計劃調整建議，經主管副總審核后提交辦公室；公司辦公室負責編制經營計劃季度總結報告及下季度計劃調整建議，由綜合副總審核后提交總經理辦公會批準，經批準后的計劃更改由辦公室主任組織相關部門更改；公司每年7月和次年元月分別由辦公室組織年中和年度的經營計劃完成情況評估活動，并成立由公司中高層和外部專家組成的評審小組，由綜合管理副總任組長；各系統(tǒng)高層領導和部門經理（負責人）于當月10日前向辦公室提交總結報告、下年度工作設想及相關支持性資料，由辦公室組織公司中高層的述職演講；述職評審委員會對述職進行評審，必要時向相關部門負責人當面詢問，評估結果反饋給評審者；被評審者針對評審結果向辦公室提交應對報告，并將相關內容反映到下一階段的工作改善中；當有重大內外事件發(fā)生且影響公司年度目標實現(xiàn)時，有事件相關部門提出申請，經總經理辦公會通過，報董事會批準后，由辦公室執(zhí)行對公司目標和計劃進行修訂。年度經營計劃實施效果的獎懲各級管理者的績效與經營計劃的實施效果直接掛鉤，具體參考《部門及員工績效管理制度》和《薪酬體系及工資管理制度》。附錄：經營計劃管理流程精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔二、零用金管理細則(一)有關零用金之設置劃分如下：1.公司本部由財務部負責各單位之零星支付。2.工地總務組負責設置零用金管理人員，盡可能由原有辦理總務人員兼辦，必要時再行研討設置專人辦理。(二)零用金額暫定，工地每月經常保持5萬元，將來視實際狀況或減或增，再行研辦。(三)零用金借支程序如下：1.各單位零星費用開支，如需預備現(xiàn)金，應填具零用金借(還)款通知單，交零用金管理人員，即憑單支給現(xiàn)金。2.零用金之暫支，不得超過1000元，特別事故者應由企業(yè)部經理核準。3.零用金之借支，經手人應予一星期內取得正式發(fā)票或收據(jù)加蓋經手人與主管之費用章后，交零用金管理人沖轉借支，如超過一星期尚未辦理沖轉手續(xù)時得將該款轉入經手人私人借支戶，并于當月發(fā)薪時一次扣還。(四)零用金保管及作業(yè)程序如下：1.零用金之收支應設立零用金帳戶，并編制收支日報送呈經理核閱。2.零用金每星期應將收到之發(fā)票或收據(jù)，編制零用支出傳票結報一次，送交財