第八章再保險(xiǎn)2

《保險(xiǎn)學(xué)概論》教學(xué)內(nèi)容第一章：風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理第二章：保險(xiǎn)概述第三章：保險(xiǎn)的產(chǎn)生與發(fā)展第四章：保險(xiǎn)合同第五章：保險(xiǎn)的基本原則第六章：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)第七章：人身保險(xiǎn)第八章：再保險(xiǎn)第九章：政策保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)第十章：保險(xiǎn)費(fèi)率第十一章：保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)與管理第十二章：保險(xiǎn)市場(chǎng)第十三章：保險(xiǎn)監(jiān)管第八章再保險(xiǎn)一、再保險(xiǎn)的概述二、再保險(xiǎn)合同三、再保險(xiǎn)市場(chǎng)第八章再保險(xiǎn)

一、再保險(xiǎn)的概述(一)再保險(xiǎn)的含義

1、再保險(xiǎn)的概念：又稱(chēng)分保，它是以直接保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的存在為前提的一種保險(xiǎn)。所謂直接保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人或投保人簽訂契約的保險(xiǎn)，而再保險(xiǎn)則是保險(xiǎn)人在經(jīng)營(yíng)直接保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，將自己承保的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的一部分或全部向其他保險(xiǎn)人再進(jìn)行投保的行為。第八章再保險(xiǎn)

一、再保險(xiǎn)的概述(一)再保險(xiǎn)的含義

在再保險(xiǎn)交易中，分出直接業(yè)務(wù)的公司稱(chēng)為原保險(xiǎn)人或分出公司，接受業(yè)務(wù)的公司稱(chēng)為再保險(xiǎn)人或分保接收人或分入公司。

分出公司根據(jù)自身的償付能力所確定承擔(dān)的責(zé)任限額稱(chēng)為自留額；原保險(xiǎn)人為轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)支付給再保險(xiǎn)人的保費(fèi)稱(chēng)為分保費(fèi)或再保險(xiǎn)費(fèi)。

第八章再保險(xiǎn)一、再保險(xiǎn)的概述(一)再保險(xiǎn)的含義2、再保險(xiǎn)的作用

（1）分散風(fēng)險(xiǎn)，均衡業(yè)務(wù)質(zhì)量。

（2）控制責(zé)任，穩(wěn)定業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)。

（3）擴(kuò)大承保能力，增加業(yè)務(wù)能力。

（4）降低營(yíng)業(yè)成本，增加可運(yùn)用資金。

（5）加強(qiáng)與國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)聯(lián)系，提高經(jīng)營(yíng)管理水平。2023/2/65第八章再保險(xiǎn)（二）再保險(xiǎn)的種類(lèi)1、按責(zé)任分配形式劃分

在實(shí)務(wù)中，劃分自留額與分出額的計(jì)算基礎(chǔ)有兩種。

（1）比例再保險(xiǎn)

（2）非比例再保險(xiǎn)2、按分保安排形式劃分

（1）臨時(shí)分保

（2）合同分保

（3）預(yù)約分保2023/2/66第八章再保險(xiǎn)

（二）再保險(xiǎn)的種類(lèi)（1）臨時(shí)分保：是根據(jù)業(yè)務(wù)需要臨時(shí)選擇分保接受人，經(jīng)協(xié)商達(dá)成協(xié)議，逐筆成交的分保合同。對(duì)于臨時(shí)再保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，分保接受人沒(méi)有義務(wù)一定接受。是再保險(xiǎn)合同發(fā)展的早期形式，但現(xiàn)在仍然采用2023/2/67第八章再保險(xiǎn)

（二）再保險(xiǎn)的種類(lèi)（2）合同分保：由分出人和分入人以預(yù)先簽訂合同的方式確定雙方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，在一定時(shí)期內(nèi)對(duì)一宗或一類(lèi)業(yè)務(wù)進(jìn)行約定。對(duì)于合同分保業(yè)務(wù)，分出人和分入人都沒(méi)有選擇余地，分出人必須分出，分入人必須接受?，F(xiàn)代再保險(xiǎn)市場(chǎng)中最重要的分保安排。2023/2/68第八章再保險(xiǎn)

（二）再保險(xiǎn)的種類(lèi)（3）預(yù)約分保：介于合同再保險(xiǎn)合同和臨時(shí)再保險(xiǎn)合同之間的一種再保險(xiǎn)合同。對(duì)于合同中規(guī)定的業(yè)務(wù)，分出人有權(quán)選擇是否分出，但一旦分出，分入人必須接受。預(yù)約再保險(xiǎn)對(duì)分出人有臨時(shí)再保險(xiǎn)合同性質(zhì)，對(duì)分入人有合同再保險(xiǎn)合同性質(zhì)。

2023/2/69第八章再保險(xiǎn)（二）再保險(xiǎn)的種類(lèi)3、按分保對(duì)象劃分

往往以某一類(lèi)業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，所以分為

（1）火險(xiǎn)分保合同（2）水險(xiǎn)分保合同

（3）意外險(xiǎn)分保合同（4）責(zé)任險(xiǎn)分保合同4、按分保性質(zhì)劃分

（1）法定分保

（2）自愿分保2023/2/610第八章再保險(xiǎn)（三）再保險(xiǎn)的特征再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)既有聯(lián)系又有區(qū)別。聯(lián)系：都是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的分散區(qū)別:合同當(dāng)事人不同保險(xiǎn)標(biāo)的不同保險(xiǎn)合同的性質(zhì)不同

2023/2/611第八章再保險(xiǎn)1、當(dāng)事人不同原保險(xiǎn)合同的雙方當(dāng)事人是投保人和保險(xiǎn)人；再保險(xiǎn)合同的雙方當(dāng)事人都是保險(xiǎn)人，即分出人與分入人，與原投保人無(wú)關(guān)。

2023/2/612第八章再保險(xiǎn)

2、保險(xiǎn)標(biāo)的不同原保險(xiǎn)合同的保險(xiǎn)標(biāo)的是被保險(xiǎn)人的財(cái)產(chǎn)或人身，或者具體為：被保險(xiǎn)人的財(cái)產(chǎn)及有關(guān)利益或者人的壽命和身體；而再保險(xiǎn)合同的保險(xiǎn)標(biāo)的是原保險(xiǎn)人分出的責(zé)任，分出人將原保險(xiǎn)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)部分地轉(zhuǎn)移給分入人。2023/2/613第八章再保險(xiǎn)3、合同性質(zhì)不同

原保險(xiǎn)合同具有經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償性或者保險(xiǎn)金給付性；而再保險(xiǎn)合同具有責(zé)任分?jǐn)傂裕蜓a(bǔ)充性。其直接目的是要對(duì)原保險(xiǎn)人的承保責(zé)任進(jìn)行分?jǐn)偂?023/2/614第八章再保險(xiǎn)（四）再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)形式1、比例再保險(xiǎn)合同：分出人與分入人相互訂立合同，按照保險(xiǎn)金額比例分擔(dān)原保險(xiǎn)責(zé)任的一種分保方法。注意:在比例再保險(xiǎn)中,分出人的自留額和分保額表現(xiàn)為保額的一定比例。這個(gè)比例亦是分割保費(fèi)與賠款的依據(jù)，也就是說(shuō)，保額、保費(fèi)、賠款按同一比例分擔(dān)。

2023/2/615比例再保險(xiǎn)的分類(lèi)成數(shù)再保險(xiǎn)溢額再保險(xiǎn)混合再保險(xiǎn)

第八章再保險(xiǎn)（1）成數(shù)再保險(xiǎn)最簡(jiǎn)單的一種再保險(xiǎn)方式原保險(xiǎn)人將每一風(fēng)險(xiǎn)單位的保險(xiǎn)金額，按雙方商定的固定比例即成數(shù)確定原保險(xiǎn)人的自留額和再保險(xiǎn)人的分保額，再保險(xiǎn)費(fèi)、賠款的分?jǐn)偩赐槐壤?jì)算。2023/2/617第八章再保險(xiǎn)（1）成數(shù)再保險(xiǎn)案例：貨運(yùn)險(xiǎn)成數(shù)分保合同，在每船責(zé)任限額1000萬(wàn)美元以?xún)?nèi)按60%分保，現(xiàn)有三比業(yè)務(wù)列表如下：

（單位：美元）2023/2/618船名總額100%自留40%分出60%

其他保額保費(fèi)賠款自留額保費(fèi)自負(fù)賠款分保額分保費(fèi)攤回賠款A(yù)4004101601.642402.46B1000102040048600612C1500153040048600612500第八章再保險(xiǎn)(2)溢額再保險(xiǎn)：以保額為基礎(chǔ)，由分出人確定自己承擔(dān)的自留額，以自留額的一定倍數(shù)為分出額，并按照自留額和分出額對(duì)保額的比例對(duì)保費(fèi)和賠款進(jìn)行分?jǐn)?。是運(yùn)用最廣泛的的方式。

特點(diǎn)：可以靈活確定自留額，

分保雙方經(jīng)營(yíng)成果不一致，分保手續(xù)比較繁瑣費(fèi)時(shí)。

第八章再保險(xiǎn)案例：船舶溢額分保和約定，自留額500萬(wàn)元，第一溢額分保合同分保額6線，第二溢額分保額為10線。現(xiàn)有三筆業(yè)務(wù)發(fā)生，其責(zé)任額、分保比例、保費(fèi)和賠款計(jì)算如下：

（單位：萬(wàn)元）2023/2/620總額自留部分第一溢額（6線）第二溢額（10線）保額保費(fèi)賠款自留額自留比例保費(fèi)賠款分保額分保比例分保費(fèi)攤回賠款分保額分保比例分保費(fèi)攤回賠款40020180400100%201802000100050025%250150075%750800040015005006.25%2593.75300037.5%150562.5450056.25%225843.75第八章再保險(xiǎn)(3)成數(shù)和溢額混合再保險(xiǎn)：將成數(shù)和溢額兩種再保險(xiǎn)方式混合運(yùn)用，即把成數(shù)分保合同視同自留限額，以成數(shù)分保合同限額的若干線數(shù)作為溢額再保險(xiǎn)的接受限額。

一般適用于轉(zhuǎn)分保業(yè)務(wù)和海上保險(xiǎn)業(yè)務(wù)等特殊情況。第八章再保險(xiǎn)

案例：海洋貨物運(yùn)輸分保合同的約定，成數(shù)分保最高限額為100萬(wàn)元，分出公司自留60%為60萬(wàn)元，分出40%為40萬(wàn)元。溢額再保險(xiǎn)的最高限額為自留額的5線即500萬(wàn)元，分出公司總承保能力為600萬(wàn)元?，F(xiàn)有三筆業(yè)務(wù)的保額分別為80萬(wàn)元、200萬(wàn)元、650萬(wàn)元，按成數(shù)和溢額混合分保方式列表計(jì)算分保雙方的責(zé)任額如下：（單位：萬(wàn)元）2023/2/622保險(xiǎn)金額成數(shù)分保金額溢額分保金額其他保額自留額60%分出40%808048322001006040100650100604050050（臨分）注意：

成數(shù)和溢額混和再保險(xiǎn)在安排上可以有先后，既可以先安排成數(shù)分保，也可先安排溢額分保。第八章再保險(xiǎn)

2、非比例再保險(xiǎn)：分出人和分入人相互訂立保險(xiǎn)合同，以賠款金額作為基礎(chǔ)分擔(dān)原保險(xiǎn)責(zé)任的一種再保險(xiǎn)方式。即先規(guī)定分出人自己負(fù)擔(dān)的賠款額，超過(guò)這一額度的賠款分保出去，由分保接受人承擔(dān)的一種再保險(xiǎn)方式。

注意:分保接受人也不是無(wú)限地承擔(dān)責(zé)任，往往也有限額的規(guī)定。而且，非比例再保險(xiǎn)采取單獨(dú)的費(fèi)率計(jì)算，與原保費(fèi)沒(méi)有像比例再保險(xiǎn)那樣的比例關(guān)系。二、非比例再保險(xiǎn)的種類(lèi)

險(xiǎn)位超賠再保險(xiǎn)事故超賠再保險(xiǎn)賠付率超賠再保險(xiǎn)險(xiǎn)位超賠再保險(xiǎn)指以每一風(fēng)險(xiǎn)單位所發(fā)生的賠款為基礎(chǔ)來(lái)確定原保險(xiǎn)人分保責(zé)任額的再保險(xiǎn)方式。雙方約定在每一危險(xiǎn)單位所發(fā)生的賠款，如果在自負(fù)的責(zé)任額內(nèi)，有原保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)；如果發(fā)生的賠款超過(guò)自負(fù)責(zé)任額，對(duì)超過(guò)的部分由再保險(xiǎn)人在一定限額內(nèi)負(fù)責(zé)賠付。第八章再保險(xiǎn)案例：某一超過(guò)50萬(wàn)元以上的100萬(wàn)元火險(xiǎn)險(xiǎn)位超賠分保合同，規(guī)定接受公司對(duì)每次事故的賠款不超過(guò)險(xiǎn)位限額的2倍即200萬(wàn)元。在一次事故中3個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位遭受損失，分別是120萬(wàn)元、180萬(wàn)元、90萬(wàn)元。分出、接受公司的賠款計(jì)算如下：

賠款分出公司賠付額接受公司賠付額其他120萬(wàn)元50萬(wàn)元70萬(wàn)元180萬(wàn)元50萬(wàn)元100萬(wàn)元30萬(wàn)元90萬(wàn)元50萬(wàn)元30萬(wàn)元10萬(wàn)元390萬(wàn)元150萬(wàn)元200萬(wàn)元40萬(wàn)元

（仍歸分出公司負(fù)責(zé)）

28事故超賠再保險(xiǎn)又稱(chēng)異常災(zāi)害再保險(xiǎn)，它是以一次事故所發(fā)生的賠款總賠款額為基礎(chǔ)來(lái)確定原保險(xiǎn)人的自負(fù)責(zé)任額和再保險(xiǎn)人的分保責(zé)任額的再保險(xiǎn)方式。即一次事故中涉及多個(gè)危險(xiǎn)單位同時(shí)發(fā)生損失,不管保額有多高，只要總賠款在原保險(xiǎn)人的自負(fù)責(zé)任之內(nèi)，由原保險(xiǎn)人承擔(dān)；總賠款超過(guò)自負(fù)責(zé)任額時(shí)，對(duì)超過(guò)部分在規(guī)定額度內(nèi)的有再保險(xiǎn)人承擔(dān)。第八章再保險(xiǎn)

案例：安排一超過(guò)500萬(wàn)元以上的1億元的巨災(zāi)超賠分保，分出公司可以分四層次安排如下。第一層超過(guò)500萬(wàn)元以上的500萬(wàn)元第二層超過(guò)1000萬(wàn)元以上的1500萬(wàn)元第三層超過(guò)2500萬(wàn)元以上的2500萬(wàn)元第四層超過(guò)5000萬(wàn)元以上的5500萬(wàn)元

當(dāng)賠款超過(guò)第四層保障總額時(shí)，由第五層接受公司負(fù)責(zé)賠償全部超出部分。2023/2/630

賠付率超賠再保險(xiǎn)

又稱(chēng)為損失中止超賠再保險(xiǎn)它是以某一業(yè)務(wù)在一段時(shí)期（一般為一年）的賠付率為基礎(chǔ)來(lái)確定原保險(xiǎn)人的自負(fù)責(zé)任與再保險(xiǎn)人的分保責(zé)任的再保險(xiǎn)方式。按年度賠款累計(jì)總額或按年度賠款與保費(fèi)的比率來(lái)計(jì)算自留額和分保額。這是在一定期間內(nèi)控制風(fēng)險(xiǎn)的一種方式。

第八章再保險(xiǎn)案例：某一航空賠付率超賠分保合同約定，分出公司負(fù)責(zé)75%以?xún)?nèi)的賠款，接受公司負(fù)75%~125%之間的賠款并有150萬(wàn)元的限額，年終結(jié)算后，如果賠付率在75%內(nèi)，賠款全部由分出公司承擔(dān)，接受公司不承擔(dān)賠負(fù)責(zé)任。假設(shè)當(dāng)年已決賠款2080000元，已收保費(fèi)1600000，分保雙方賠款額計(jì)算如下：

賠付率：2080000/1600000=130%

接受公司賠款額=50%x1600000=800000元

分出公司賠款額=（75%x1600000）+（5%x1600000）=1200000+80000=1280000元2023/2/632第八章再保險(xiǎn)二、再保險(xiǎn)合同

（一）再保險(xiǎn)合同的性質(zhì)又稱(chēng)分保合同是分出公司和分入公司約定雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議是獨(dú)立的合同以原保險(xiǎn)合同作為基礎(chǔ)，其具有普遍意義的保險(xiǎn)基本原則，也適用于再保險(xiǎn)合同。一般由分保條款、再保險(xiǎn)合同文本及附約組成。

2023/2/633第八章再保險(xiǎn)（二）再保險(xiǎn)合同的基本條款執(zhí)行條款共同利益條款錯(cuò)誤或遺漏條款查賬條款仲裁條款

第八章再保險(xiǎn)（二）再保險(xiǎn)合同的基本條款1、執(zhí)行條款：明確雙方的責(zé)任范圍。

約定再保險(xiǎn)方式：成數(shù)、溢額或超賠

業(yè)務(wù)范圍的規(guī)定：分保的險(xiǎn)種

地區(qū)范圍的規(guī)定：業(yè)務(wù)地理區(qū)域范圍2023/2/635第八章再保險(xiǎn)

（二）再保險(xiǎn)合同的基本條款

2、共命運(yùn)條款：是關(guān)于雙方共同權(quán)利的規(guī)定，即原保險(xiǎn)人與再保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)費(fèi)的獲得、向第三者追償、保險(xiǎn)金賠付、保險(xiǎn)仲裁或訴訟等方面授權(quán)原保險(xiǎn)人為維護(hù)雙方的共同利益作出決定。

給予原保險(xiǎn)人靈活自主的處理

直接業(yè)務(wù)的權(quán)利。注意上述事宜原保險(xiǎn)人在維護(hù)雙方共同利益的情況下，有權(quán)單獨(dú)處理，由此而產(chǎn)生的原保險(xiǎn)人為自己?jiǎn)为?dú)利益以外的一切費(fèi)用由雙方均攤。

注意(續(xù))：為維護(hù)再保險(xiǎn)人的利益，共命運(yùn)條款一般還規(guī)定，再保險(xiǎn)人不承擔(dān)超過(guò)再保險(xiǎn)合同規(guī)定的責(zé)任范圍以外賠款和費(fèi)用，也不承擔(dān)超過(guò)再保險(xiǎn)合同規(guī)定的限額以上賠款和費(fèi)用。第八章再保險(xiǎn)（二）再保險(xiǎn)合同的基本條款3、錯(cuò)誤和遺漏條款：保險(xiǎn)期限內(nèi)保險(xiǎn)事故發(fā)生以及原保