第四講資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理

第四講銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理內(nèi)容提示：現(xiàn)金資產(chǎn)管理貸款管理投資管理現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成狹義的現(xiàn)金資產(chǎn)是指銀行庫存現(xiàn)金。一般意義上理解現(xiàn)金資產(chǎn)是指廣義現(xiàn)金資產(chǎn)，即包括現(xiàn)金和準(zhǔn)現(xiàn)金。從構(gòu)成上來看,四類資產(chǎn)屬于銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的范疇：

銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的作用滿足客戶提取存款進(jìn)行日常交易的要求。滿足金融當(dāng)局監(jiān)管的需要。銀行作為結(jié)算中心，保留現(xiàn)金資產(chǎn)也是為了清償?shù)男枰?/p>

現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的現(xiàn)金資產(chǎn)與銀行安全性和盈利性之間的關(guān)系結(jié)論：現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的就是要在確保銀行流動(dòng)性需要的前提下，盡可能地降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，使現(xiàn)金資產(chǎn)達(dá)到最適度的規(guī)?！，F(xiàn)金資產(chǎn)管理的三原則適度存量控制原則：適度的存量控制既能保證銀行的盈利性，也能保證銀行的流動(dòng)性。適度流量調(diào)節(jié)原則：銀行必須根據(jù)業(yè)務(wù)需要調(diào)節(jié)現(xiàn)金流量，使其達(dá)到適度規(guī)模。安全性原則：確?，F(xiàn)金資產(chǎn)的安全。庫存現(xiàn)金管理影響庫存現(xiàn)金的因素現(xiàn)金收支規(guī)律營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置庫存現(xiàn)金的物流方便程度中央銀行發(fā)行庫的影響庫存現(xiàn)金安全管理適度性規(guī)模管理現(xiàn)金庫房的安全管理

存款準(zhǔn)備金管理各國貨幣當(dāng)局均規(guī)定商業(yè)銀行應(yīng)在中央銀行開設(shè)賬戶，作為銀行準(zhǔn)備金的基本賬戶。在中央銀行的存款由兩部分組成：法定準(zhǔn)備金超額準(zhǔn)備金存款準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的重要組成部分。

滿足法定存款準(zhǔn)備金的要求

法定準(zhǔn)備金的計(jì)算

滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法，主要適用于對非交易性賬戶存款的準(zhǔn)備金計(jì)算：銀行應(yīng)根據(jù)兩周前的存款負(fù)債余額，來確定目前應(yīng)當(dāng)持有的準(zhǔn)備金數(shù)量。同步準(zhǔn)備金計(jì)算法，主要適用于對交易性賬戶存款的準(zhǔn)備金計(jì)算：以本期的存款余額為基礎(chǔ)，計(jì)算本期的準(zhǔn)備金需要量。法定準(zhǔn)備金頭寸的管理原則：在滿足中央銀行法定要求前提下，通過自身努力，盡量使準(zhǔn)備金賬戶最小化。預(yù)測：銀行法定存款準(zhǔn)備金管理需要提前預(yù)測在準(zhǔn)備金保持期內(nèi)的各種存款與庫存現(xiàn)金的變化狀況，據(jù)此制定法定存款準(zhǔn)備金的具體管理目標(biāo)。滿足法定存款準(zhǔn)備金的要求銀行將已繳納的存款準(zhǔn)備金余額與實(shí)際需要量進(jìn)行比較，如果余額不足，銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)予以補(bǔ)足；如果已有的準(zhǔn)備金余額已經(jīng)超過了應(yīng)繳準(zhǔn)備金數(shù)額，則應(yīng)及時(shí)從中央銀行調(diào)減準(zhǔn)備金，增加銀行的可用頭寸，增加銀行的收益水平。超額準(zhǔn)備金的管理

影響超額準(zhǔn)備金需要量的因素

存款波動(dòng)

貸款的發(fā)放與收回其他因素

向中央的借款

同業(yè)往來情況法定存款準(zhǔn)備金的變化

超額準(zhǔn)備金的調(diào)節(jié)調(diào)節(jié)原則：相對成本較低核定必要的超額準(zhǔn)備金保有數(shù)量。調(diào)節(jié)方法：機(jī)會(huì)成本與融資成本的權(quán)衡調(diào)度頭寸的方法：同業(yè)拆借、短期證券回購、商業(yè)票據(jù)交易、中央銀行融資、商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)的資金調(diào)度等。商業(yè)銀行的流動(dòng)性需求流動(dòng)性需求的界定：是客戶對銀行所提出的立即可支用的資金需求，銀行的流動(dòng)性需求主要包括存款客戶的提款要求和貸款客戶的信用要求。流動(dòng)性需求具有同向性和傳染性。

流動(dòng)性需求的分類短期流動(dòng)性需求：短期流動(dòng)性需求是一種短期現(xiàn)金需求。季節(jié)性因素是影響存款的變化和貸款需求波動(dòng)的主要因素。長期流動(dòng)性需求：長期流動(dòng)性需求是一種長期現(xiàn)金需求，這種需求主要由銀行所服務(wù)的社區(qū)或者產(chǎn)業(yè)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展所決定。周期流動(dòng)性需求：周期流動(dòng)性需求是一種長期現(xiàn)金需求，這種需求主要是由于經(jīng)濟(jì)周期性波動(dòng)所引發(fā)的。臨時(shí)流動(dòng)性需求：臨時(shí)流動(dòng)性需求是一種臨時(shí)的現(xiàn)金需求，這種需求是由難以預(yù)測的不尋常事件所引發(fā)的。

現(xiàn)金資產(chǎn)與流動(dòng)性供給銀行的流動(dòng)性供給包括：在資產(chǎn)負(fù)債表中“存儲(chǔ)”流動(dòng)性，從金融市場上“購買”流動(dòng)性。銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)作為資金運(yùn)用的一部分，直接形成了對流動(dòng)性的供給。流動(dòng)性需求的估計(jì)方法因素法：通過分析影響銀行流動(dòng)性的各項(xiàng)因素來估計(jì)銀行的流動(dòng)性需求。資金結(jié)構(gòu)法：通過分析存貸款資金結(jié)構(gòu)及其變化趨勢來預(yù)測未來的流動(dòng)性。銀行總流動(dòng)性需求=存款和非存款負(fù)債的流動(dòng)性需求+貸款的流動(dòng)性需求流動(dòng)性指標(biāo)法：流動(dòng)性指標(biāo)體系能夠反映一家銀行整體的流動(dòng)性狀況。根據(jù)以往的經(jīng)驗(yàn)和行業(yè)平均數(shù)來估計(jì)其流動(dòng)性需要。流動(dòng)性管理方法從資產(chǎn)方來滿足流動(dòng)性儲(chǔ)備流動(dòng)性：現(xiàn)金資產(chǎn)貸款的轉(zhuǎn)換資產(chǎn)出售從負(fù)債方解決流動(dòng)性

同業(yè)拆借向央行再貼現(xiàn)、再貸款向國際金融市場借款發(fā)行大額存單等方式籌集資金內(nèi)容提示：現(xiàn)金資產(chǎn)管理貸款管理投資管理貸款的重要性從宏觀角度來看：通過發(fā)放貸款可以影響地區(qū)和國家的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。合理的貸款規(guī)模和結(jié)構(gòu)能夠滿足經(jīng)濟(jì)增長對資金的需求，從而促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。從微觀角度來看：對于我國國內(nèi)商業(yè)銀行而言，貸款活動(dòng)占到銀行總資產(chǎn)的三分之二以上，帶來的收益占銀行總收入的四分之三甚至更多。同樣，銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)也主要集中在信貸領(lǐng)域。

貸款組合銀行貸款組合的目的是最大程度地提高銀行貸款發(fā)放的收益，降低整體貸款風(fēng)險(xiǎn)。決定某個(gè)銀行貸款組合結(jié)構(gòu)的首要因素是特定的市場環(huán)境。銀行的經(jīng)營規(guī)模同樣也能決定銀行的貸款組合結(jié)構(gòu)。個(gè)人貸款在我國發(fā)展的情況個(gè)人貸款規(guī)模迅速擴(kuò)張：98年個(gè)人貸款余額為172億元，占銀行信貸總額的比重僅為0.85%；2003年余額增加至1.5萬億元，比重上升到9.9%；2009年余額接近4萬億元，比重接近20%。貸款的質(zhì)量評價(jià)

貸款分類是指銀行的信貸分析和管理人員，或監(jiān)管當(dāng)局的檢查人員，綜合能獲得的全部信息并運(yùn)用最佳判斷，根據(jù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度對貸款質(zhì)量作出評價(jià)。貸款質(zhì)量評價(jià)

國際貸款分類的三種模式：五級(jí)分類法大洋洲模式歐洲模式商業(yè)銀行呆賬準(zhǔn)備金制度

功能考察：彌補(bǔ)貸款損失的一種價(jià)值準(zhǔn)備種類普通呆賬準(zhǔn)備金(GeneralLoanLossReserve)專項(xiàng)呆賬準(zhǔn)備金（SpecificLoanLossReserve）

特別呆賬準(zhǔn)備金（SpecialLoanLossReserve）制度運(yùn)作：及時(shí)性原則，充足性原則內(nèi)容提示：現(xiàn)金資產(chǎn)管理貸款管理投資管理商業(yè)銀行證券投資的功能獲取收益風(fēng)險(xiǎn)管理增強(qiáng)流動(dòng)性資本管理稅收庇護(hù)滿足抵押要求

商業(yè)銀行證券投資的種類公司債券：公司為籌措資金發(fā)行的債券。股票：大多數(shù)國家禁止銀行投資工商企業(yè)的股票，但隨著銀行業(yè)務(wù)的綜合化，股票有可能成為投資品種。商業(yè)票據(jù)：安全性高，有利于銀行提高資產(chǎn)流動(dòng)性。銀行承兌匯票：銀行對從事進(jìn)出口等業(yè)務(wù)的企業(yè)提供的一種信用擔(dān)保，可以增加銀行的資產(chǎn)流動(dòng)性并增加銀行收益?；刭弲f(xié)議：銀行出售預(yù)先購回的證券的協(xié)議，買賣的差價(jià)為銀行的收益。央行票據(jù)：中央銀行為調(diào)劑商業(yè)銀行超額存款準(zhǔn)備金而向商業(yè)銀行發(fā)行的短期債務(wù)憑證。創(chuàng)新的金融工具：金融期貨、金融期權(quán)、資產(chǎn)證券化等。

我國商業(yè)銀行證券投資的種類國庫券國家建設(shè)債券國家投資債券國家特種債券金融債券企業(yè)債券央行票據(jù)回購協(xié)議