十二月上旬證券從業(yè)資格資格考試證券發(fā)行與承銷鞏固階段復(fù)習(xí)與鞏固卷含答案

十二月上旬證券從業(yè)資格資格考試證券發(fā)行與承銷鞏固階段復(fù)習(xí)與鞏固卷含答案一、單項選擇題（共60題，每題1分）。1、若募集資金投向為固定資產(chǎn)基建投資，發(fā)債規(guī)模不得超過其投資總額的（）；若募集資金投向為技術(shù)改造項目投資，發(fā)債規(guī)模不能超過其投資總額的（）。A、30%；30%B、20%；20%C、30%；20%D、20%；30%【參考答案】：D【解析】這是證監(jiān)會對籌集資金限制的一種手段，考生要熟記這兩個比例。2、設(shè)立股份有限公司時，當(dāng)公司不能成立，設(shè)立行為所產(chǎn)生的債務(wù)及費(fèi)用，由發(fā)起人負(fù)（）。A、連帶責(zé)任B、全部責(zé)任C、出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任D、以上均不對【參考答案】：A【解析】考點(diǎn)：了解股份有限公司發(fā)起人的概念、資格及其法律地位。見教材第二章第一節(jié)，P41。3、上市公司的年度預(yù)算方案和決算方案可由股東大會以（）通過。A、臨時決議B、普通決議C、特別決議D、一般決議【參考答案】：B4、下列有關(guān)定向發(fā)行證券公司債券信息披露的表述，錯誤的是（）。A、在債券存續(xù)期間，發(fā)行人應(yīng)在每個會計年度結(jié)束之日后四個月內(nèi)向持有債券的合格投資者披露年度報告，并報中國證監(jiān)會備案B、發(fā)行人向合格投資者提供募集說明書及其他債券發(fā)行的相關(guān)信息，應(yīng)以非公開的方式披露C、在債券存續(xù)期間，發(fā)行人應(yīng)在每個會計年度的上半年結(jié)束之日后兩個月內(nèi)向持有債券的合格投資者披露半年度報告，并報中國證監(jiān)會備案D、發(fā)行人向合格投資者補(bǔ)充與定向發(fā)行債券相關(guān)的信息，應(yīng)確保所有參與認(rèn)購的合格投資者有同等機(jī)會獲取【參考答案】：C【解析】C項，根據(jù)中國證監(jiān)會《證券公司定1向發(fā)行債券信息披露準(zhǔn)則》的規(guī)定，在債券存續(xù)期間，發(fā)行人應(yīng)在每個會計年度結(jié)束之日后4個月內(nèi)，向持有債券的合格投資者披露年度報告，并報中國證監(jiān)會備案。披露半年度報告的，發(fā)行人應(yīng)在每個會計年度的上半年結(jié)束之日后2個月內(nèi)，向持有債券的合格投資者披露，并報中國證監(jiān)會備案。5、清算價值反應(yīng)了當(dāng)企業(yè)處于清算全部資產(chǎn)的局面時。償付完（）和（）后。A、資本項目投資成本流動負(fù)債B、稅款和應(yīng)付款項C、應(yīng)付款項和流動負(fù)債D、流動負(fù)債資本項目投資成本【參考答案】：C6、根據(jù)《證券法》的規(guī)定，股份有限公司申請其股票上市必須符合（）。A、公司股本總額不少于人民幣1000萬元B、公開發(fā)行的股份達(dá)公司股份總數(shù)的20%以上C、公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上D、公司在最近兩年無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載【參考答案】：C7、在主板上市公司首次公開發(fā)行股票的，被重組方重組前一個會計年度末的資產(chǎn)總額或前一個會計年度的營業(yè)收入或利潤總額達(dá)到或超過重組前發(fā)行人相應(yīng)項目_______，但不超過_______的，將被重組方納入盡職調(diào)查范圍并發(fā)表相關(guān)意見。（）A、30%；50%B、40%；80%C、50%；50%D、50%；100%【參考答案】：D【解析】在主板上市公司首次公開發(fā)行股票的，被重組方重組前一個會計年度末的資產(chǎn)總額或前一個會計年度的營業(yè)收入或利潤總額達(dá)到或超過重組前發(fā)行人相應(yīng)項目50%，但不超過100%的，保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人律師應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)對首次公開發(fā)行主體的要求，將被重組方納入盡職調(diào)查范圍并發(fā)表相關(guān)意見。8、擬上市公司開展改組工作，一般以（）為牽頭召集人，成立專門的工作協(xié)調(diào)小組，召開工作協(xié)調(diào)會。A、財務(wù)顧問B、會計師事務(wù)所C、律師事務(wù)所D、評估機(jī)構(gòu)【參考答案】：A9、（）增發(fā)新股可流通部分上市交易，當(dāng)日股票不設(shè)漲跌幅限制。A、L+1日B、L+3日C、L-1日D、L日【參考答案】：D【解析】1日增發(fā)新股可流通部分上市交易，當(dāng)日股票不設(shè)漲跌幅限制。10、內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，如新申請人具備24個月活躍業(yè)務(wù)記錄，則實(shí)際上不得少于（）萬港元；如新申請人具備l2個月活躍業(yè)務(wù)記錄，則不得少于（）億港元。A、4600，5B、4000，5C、4600，4D、50130，5【參考答案】：A11、（）資產(chǎn)評估是對一類或幾類資產(chǎn)的價值進(jìn)行的評估。A、單項B、部分C、多項D、整體【參考答案】：D12、在證券承銷業(yè)務(wù)中應(yīng)注意依據(jù)歷史上不同的文件規(guī)定，對于已設(shè)立的股份有限公司的資產(chǎn)評估歷史進(jìn)行（）。A、盡職調(diào)查B、評估立項C、確認(rèn)所有者的財產(chǎn)和權(quán)益D、部分資產(chǎn)評估【參考答案】：A【解析】考點(diǎn)：熟悉資產(chǎn)評估的含義和范圍、資產(chǎn)評估的程序，會計報表審計。見教材第三章第二節(jié)，P90。13、股份有限公司修改公司章程，必須經(jīng)出席股東大會的股東所持表決權(quán)的（）通過。A、2/3以上B、半數(shù)以上C、3/4以上D、全部【參考答案】：A【解析】修改公司章程屬于公司重大事件，必須經(jīng)出席股東大會的股東所14、證券發(fā)行規(guī)模達(dá)到一定數(shù)量的，可以采用聯(lián)合保薦，但參與聯(lián)合保薦的保薦機(jī)構(gòu)不得超過（）家。A、4B、2C、5D、6【參考答案】：B15、證券專營機(jī)構(gòu)、（）和信托投資公司可以在證券交易所債券市場上，直接承銷記賬式國債。A、保險公司B、農(nóng)村信用社聯(lián)社C、商業(yè)銀行D、中國人民銀行【參考答案】：A16、投資者有下列（）情形的，擁有上市公司的控制權(quán)。A、投資者為上市公司持股40%以上的控股股東B、投資者可以實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)超過25%C、投資者依其可實(shí)際支配的上市公司股份表決權(quán)足以對公司股東大會的決議產(chǎn)生重大影響D、投資者通過實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會1/3以上成員選任【參考答案】：C【解析】投資者有下列情形之一的，擁有上市公司控制權(quán)：①投資者為上市公司持股50%以止的控股股東；②投資者可以實(shí)際支配止市公司股份表決權(quán)超過30%；③投資者通過實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會半數(shù)以上成員選任；④投資者依其可實(shí)際支配的上市公司股份裹決權(quán)足以對公司股東大會的決議產(chǎn)生重大影響；⑤中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他情形。17、申請首次公開發(fā)行股票的公司應(yīng)按（）的要求制作申請文件。A、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第9號——首次公開發(fā)行股票并上市申請文件》B、《首次公開發(fā)行股票并上市申請文件要求》C、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第1號——首次公開發(fā)行股票并上市申請文件》D、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第7號——首次公開發(fā)行股票并上市申請文件》【參考答案】：A18、關(guān)于清算組的義務(wù)和責(zé)任，以下說法中，不正確的是（）。A、在清算期間，如果公司存續(xù)，可以開展經(jīng)營活動B、公司財產(chǎn)在未按照規(guī)定清償前，不得分配給股東C、清算組成員不得利用職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占公司財產(chǎn)D、清算組成員因故意或者重大過失給公司或者債權(quán)人造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任【參考答案】：A【解析】清算組成員應(yīng)當(dāng)忠于職守，依法履行清算義務(wù)：在清算期間，即使公司存續(xù)，也不得開展與清算無關(guān)的經(jīng)營活動；公司財產(chǎn)在未依照規(guī)定清償前，不得分配給股東；清算組成員不得利用職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占公司財產(chǎn)；清算組成員因故意或者重大過失給公司或者債權(quán)人造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)贍償責(zé)任。19、并購重組委員會會議表決投票時，同意票數(shù)達(dá)到（）票為通過，并購重組委員會委員在投票時（）。A、2，應(yīng)當(dāng)在表決票上說明理由B、3，無須在表決票上說明理由C、2，無須在表決票上說明理由D、3，應(yīng)當(dāng)在表決票上說明理由【參考答案】：D【解析】熟悉并購重組審核委員會會議的相關(guān)規(guī)定。見教材第十二章第二節(jié)，P509。20、中國證監(jiān)會2006年5月6日發(fā)布的（），對上市公司申請發(fā)行新股作出了規(guī)定。A、《證券法》B、《上市公司證券發(fā)行管理辦法》C、《上市公司證券發(fā)行試行辦法》D、《公司法》【參考答案】：B21、個人股東親自出席年度股東大會的，應(yīng)當(dāng)出示（）。A、本人身份證B、持股憑證C、本人身份證和持股憑證D、書面委托書【參考答案】：C22、我國目前遵循的是（）的原則，不僅要求公司在章程中規(guī)定資本總額，而且要求在設(shè)立登記前認(rèn)購或募足完畢。A、授權(quán)資本制B、法定資本制C、折中資本制D、不變資本制【參考答案】：B【解析】掌握資本的含義、資本三原則、資本增加和減少的有關(guān)規(guī)定。見教材第二章第二節(jié)，P46。23、新設(shè)合并公司，指兩個或兩個以上的公司各自解散，在此基礎(chǔ)上設(shè)立一個新的股份有限公司，這個新設(shè)的股份有限公司（）原有幾個公司的全部資產(chǎn)和業(yè)務(wù)。A、接管B、不接管C、收購D、放棄【參考答案】：A【解析】新設(shè)合并的公司接管原有公司的全部資產(chǎn)和業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)。24、財務(wù)公司要成為詢價對象，除成立兩年以上外，注冊資本應(yīng)不低于（）億元，最近（）個月有活躍的證券市場投資記錄。A、2、12B、3、12C、2、24D、3、24【參考答案】：B【解析】財務(wù)公司作為詢價對象應(yīng)成立兩年以上，注冊資本不低于3億元，最近12個月有活躍的證券市場投資記錄。25、屬于國家限制外商直接投資的行業(yè)，公司注冊資本中所有外商投資企業(yè)所占股本的比例，不得超過注冊資本的（）。A、5%B、10%C、15%D、25%【參考答案】：D26、發(fā)審委會議對上市公司公開發(fā)行股票申請表決時，同意票數(shù)未達(dá)到（）票為未通過。A、3B、5C、7D、9【參考答案】：B【解析】發(fā)審委會議表決采取記名投票方式。表決票設(shè)同意票和反對票，發(fā)審委委員不得棄權(quán)，并且在投票時應(yīng)當(dāng)在表決票上說明理由。同意票數(shù)來達(dá)到5票為未通過，同意票數(shù)達(dá)到5票為通過。27、證券公司經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)之一的，其凈資本不得低于人民幣（）。A、2000萬元B、5000萬元C、1億元D、2億元【參考答案】：B28、在各種融資方式中，收購公司一般最后才選擇（）。A、公司內(nèi)部自有資金B(yǎng)、銀行貸款籌資C、股票籌資D、債券籌資【參考答案】：C【解析】收購公司一般應(yīng)首先選用內(nèi)部自有資金，因為內(nèi)部自有資金籌資阻力小，保密性好，風(fēng)險小，不必支付發(fā)行成本；其次選擇向銀行貸款（若法律、法規(guī)或政策允許），因為速度快，籌資成本低，且易保密；再次，選擇發(fā)行債券、可轉(zhuǎn)換債券等；最后才發(fā)行普通股票。29、上市公司獨(dú)立董事連續(xù)()未親自出席董事會會議的，由董事會提請股東大會予以撤換。A、二次B、三次C、五次D、六次【參考答案】：B【解析】獨(dú)立董事連續(xù)三次未親自出席董事會會議的，由董事會提請股東大會予以撤換。30、（）是公司作為獨(dú)立民事主體存在的基礎(chǔ)。A、公司法人財產(chǎn)的獨(dú)立性B、公司建立董事會C、公司經(jīng)營權(quán)的獨(dú)立性D、公司募足股份【參考答案】：A31、終止保薦協(xié)議的，保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人應(yīng)當(dāng)自終止之日起（）個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報告，說明原因。A、2B、3C、5D、10【參考答案】：C【解析】終止保薦協(xié)議的，保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人應(yīng)當(dāng)自終止之日起5個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報告，說明原因。32、發(fā)行人應(yīng)主要依據(jù)（）的合并財務(wù)報表分析披露財務(wù)狀況、盈利能力及現(xiàn)金流量的報告期內(nèi)情況及未來趨勢。A、最近3年B、最近5年C、最近3年及1期D、最近5年及1期【參考答案】：C【解析】掌握招股說明書的一般內(nèi)容與格式。見教材第六章第二節(jié)，P210。33、向不特定投資者公開募集股份，發(fā)行價格應(yīng)（）。A、不低于公告招股意向書前15個交易日公司股票均價和前1個交易日的均價B、不高于公告招股意向書前20個交易日公司股票均價和前1個交易日的均價C、不低于公告招股意向書前20個交易日公司股票均價和前1個交易日的均價D、不高于公告招股意向書前15個交易日公司股票均價和前1個交易日的均價【參考答案】：C【解析】熟悉向不特定投資者公開募集股份的價格產(chǎn)生的依據(jù)。34、根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》和《全國銀行間債券市場金融債券發(fā)行管理辦法》，中國人民銀行于（）發(fā)布公告，就商業(yè)銀行發(fā)行混合資本債券的有關(guān)事宜進(jìn)行了規(guī)定。A、2005年7月8日B、2006年4月2日C、2006年9月6日D、2007年5月10日【參考答案】：C35、預(yù)先核準(zhǔn)的公司名稱，其保留期為（）。A、1個月B、2個月C、3個月D、6個月【參考答案】：D36、發(fā)起人應(yīng)該在創(chuàng)立大會召開（）日前將會議日期通知認(rèn)股人或者公告。A、15B、30C、60D、10【參考答案】：A【解析】《公司法》規(guī)定，發(fā)起人應(yīng)該在創(chuàng)立次會召開15日前將會議日期通知認(rèn)股人或者公告。37、對于企業(yè)負(fù)債，一般規(guī)定償還期在（）的借款為長期負(fù)債。A、1年以上B、2年以上C、3年以上D、5年以上【參考答案】：A38、商務(wù)部收到外國投資者戰(zhàn)略投資申報的全部文件后應(yīng)在（）日內(nèi)作出原則批復(fù)，原則批復(fù)有效期（）日。A、10，60B、20，100C、50，30D、30，180【參考答案】：D39、集合票據(jù)是指（）以上、10個(含)以下具有法人資格的中小非金融企業(yè)，在銀行間債券市場以統(tǒng)一產(chǎn)品設(shè)計、統(tǒng)一券種冠名、統(tǒng)一信用增進(jìn)、統(tǒng)一發(fā)行注冊方式共同發(fā)行的，約定在一定期限還本付息的債務(wù)融資工具。A、2個B、3個C、4個D、5個【參考答案】：A【解析】熟悉中小非金融企業(yè)集合票據(jù)的特點(diǎn)、發(fā)行規(guī)模要求、償債保障措施、評級要求、投資者保護(hù)機(jī)制和信息披露要求。見教材第九章第七節(jié)，P342。40、企業(yè)有下列行為的，可以不對相關(guān)國有資產(chǎn)進(jìn)行評估（）。A、整體或者部分改建為有限責(zé)任公司或者股份有限公司B、以非貨幣資產(chǎn)對外投資C、經(jīng)各級人民政府或其國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，對企業(yè)整體或者部分資產(chǎn)實(shí)施無償劃轉(zhuǎn)的國有資產(chǎn)D、合并、分立、破產(chǎn)、解散【參考答案】：C41、購買、出售的資產(chǎn)凈額占上市公司最近1個會計年度經(jīng)審計的合并財務(wù)會計報告期末凈資產(chǎn)額的比例達(dá)到（）以上，且超過人民幣（），構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。A、30%，5000萬元B、50%，5000萬元C、30%，3000萬元D、50%，3000萬元【參考答案】：B42、信息披露義務(wù)人必須把能夠提供給投資者判斷證券投資價值的情況全部公開，這體現(xiàn)了首次公開發(fā)行股票信息披露的（）。A、真實(shí)性原則B、完整性原則C、準(zhǔn)確性原則D、及時性原則【參考答案】：B【解析】掌握信息披露的制度規(guī)定、方式、原則和事務(wù)管理的基本要求。見教材第六章第一節(jié)，P191。43、外部信用增級包括但不限于（）。A、超額抵押B、備用信用證C、資產(chǎn)支持證券分層結(jié)構(gòu)D、現(xiàn)金抵押賬戶【參考答案】：B44、上市公司非公開發(fā)行股票的發(fā)行價格應(yīng)不低于定價基準(zhǔn)日前20個交易日公司股票均價的（）。A、70%B、80%C、90%D、95%【參考答案】：C【解析】上市公司非公開發(fā)行股票的發(fā)行價格不低于定價基準(zhǔn)日前20個交易日公司股票均價的90%。45、證券公司應(yīng)當(dāng)遵循內(nèi)部（）原則，建立有關(guān)隔離制度。A、保密性B、防火墻C、條塊管理D、業(yè)務(wù)控制【參考答案】：B46、上市公司所屬企業(yè)申請境外上市，應(yīng)當(dāng)符合：上市公司最近1個會計年度合并報表中按權(quán)益享有的所屬企業(yè)的凈利潤不得超過上市公司合并報表凈利潤的（）。A、20%B、30%C、50%D、60%【參考答案】：C47、招股說明書引用的經(jīng)審計的最近一期財務(wù)會計資料在財務(wù)報告截止日后（）有效。A、六個月內(nèi)B、1年內(nèi)C、18個月內(nèi)D、3個月內(nèi)【參考答案】：A48、滬市上網(wǎng)發(fā)行資金申購的時間一般為（）個交易日，根據(jù)發(fā)行人和主承銷商的申請，滬市上網(wǎng)發(fā)行資金申購的時間可以縮短1個交易日。A、1B、2C、3D、4【參考答案】：D49、招股說明書的發(fā)行人應(yīng)采用方框圖或其他有效形式，全面披露的關(guān)聯(lián)方不包括（）。A、發(fā)起人B、實(shí)際控制人C、持有發(fā)行人5%以上股份的主要股東D、獨(dú)立董事【參考答案】：D【解析】招股說明書的發(fā)行人應(yīng)采用方框圖或其他有效形式，全面披露發(fā)起人、持有發(fā)行人5％以上股份的主要股東、實(shí)際控制人，控股股東、實(shí)際控制人所控制的其他企業(yè)，發(fā)行人的職能部門、分公司、控股子公司、參股子公司以及其他有重要影響的關(guān)聯(lián)方。50、A公司擬等價發(fā)行面值1000元、期限5年、票面利率8%的債券4000張，每年結(jié)息一次，發(fā)行費(fèi)用為發(fā)行價格的5%，公司所得稅率33%，這筆債券的資本成本是（）。A、3.45%B、4.32%C、5.64%D、6.01%【參考答案】：C51、內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板的發(fā)行與上市，如屬新的申請人，其申報會計師最近期報告的財政期間不得早于上市文件刊發(fā)日期前（）個月。A、1B、3C、6D、9【參考答案】：C【解析】內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板的發(fā)行與上市，如屬新的申請人，其申報會計師最近期報告的財政期間不得早于上市文件刊發(fā)日期前6個月。52、當(dāng)有效申購量等于或小于發(fā)行量時，下列說法正確的是（）。A、發(fā)行底價就是最終的發(fā)行價格B、應(yīng)重新申購C、主承銷商可以采用比例配售方式確定每個有效申購實(shí)際應(yīng)配售的新股數(shù)量D、主承銷商可以采用抽簽的方式確定每個有效申購實(shí)際應(yīng)配售的新股數(shù)量【參考答案】：A53、證券公司持有發(fā)行人（）以上的股份，或是前（）名股東之一，不得成為股票發(fā)行人的主承銷商，但是可以成為副主承銷商。A、5；10B、10%；5C、7%；5D、10%；10【參考答案】：C54、現(xiàn)行市價法的適用條件之一是存在著()或以上具有可比性的參照物。A、2個B、3個C、4個D、5個【參考答案】：B【解析】現(xiàn)行市價法的適用條件：一是存在著3個及3個以上具有可比性的參照物；二是價值影響因素明確并可量化。用現(xiàn)行市價法進(jìn)行資產(chǎn)評估的，應(yīng)當(dāng)參照相同或者類似資產(chǎn)的市場價格評定重估價值。55、2005年1月1日試行（），這標(biāo)志著我國首次公開發(fā)行股票市場化定價機(jī)制的初步建立。A、首次公開發(fā)行股票詢價制度B、上市保薦制度C、上市審核制度D、股票定價制度【參考答案】：A56、如屬在香港創(chuàng)業(yè)板上市的新申請人或上市發(fā)行人的新上市證券類別，尋求上市的證券須自其（）起即屬“合資格證券”。A、收到證券交易所股票上市通知日期B、簽署上市協(xié)議日期C、招股說明書披露和注冊日期D、開始買賣日期【參考答案】：D57、中央結(jié)算公司應(yīng)于每個交易日，及時向市場披露上一交易日日終、單一投資人持有短期融資券的數(shù)量超過該期短期融資券總托管量（）的投資人名單和持有比例。A、10%B、20%C、30%D、50%【參考答案】：C58、下列人員中，可在資信評級機(jī)構(gòu)中擔(dān)任證券評級業(yè)務(wù)高級管理人員的是（）。A、被金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)采取市場禁人措施，且禁入期未滿B、最近1年在稅務(wù)、工商、金融等行政管理機(jī)關(guān)以及自律組織、商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)無不良誠信記錄C、最近2年未因違法經(jīng)營受到行政處罰，不存在因涉嫌違法經(jīng)營、犯罪正在被調(diào)查的人員D、在中國境內(nèi)或者香港、澳門等地區(qū)工作滿3年的境外人士【參考答案】：D【解析】本題考查自信評級機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)證券評級業(yè)務(wù)的高級管理人員應(yīng)具備的條件。59、城市商業(yè)銀行從事短期融資券承銷業(yè)務(wù)，各項風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)除符合有關(guān)監(jiān)管部門的規(guī)定以外，資本充足率不低于（）。A、8%B、9%C、10%D、12%【參考答案】：C60、可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書應(yīng)當(dāng)約定，上市公司改變公告的募集資金用途的，應(yīng)賦予債券持有人1次（）的權(quán)利。A、贖回B、回售C、股份轉(zhuǎn)換D、債券償還【參考答案】：B二、多項選擇題（共20題，每題1分）。1、增發(fā)新股過程中的信息披露，下列說法正確的是（）。A、發(fā)行公司及其保薦人必須在刊登招股意向書摘要前5個工作日17：00時前，向證券交易所提交全部文件B、發(fā)行公司及其保薦人須在刊登招股意向書摘要的當(dāng)日，將招股意向書全文及相關(guān)文件在證券交易所網(wǎng)站上披露，并對其內(nèi)容負(fù)責(zé)C、發(fā)行公司及其保薦人未在證券交易所網(wǎng)站上披露招股意向書全文及相關(guān)文件的，。不得在報刊上刊登招股意向書及其摘要D、發(fā)行公司及其保薦人在證券交易所網(wǎng)站上披露招股意向書全文等，需要繳納相關(guān)費(fèi)用【參考答案】：B,C2、在股份有限公司中下列（）人員不得兼任監(jiān)事。A、董事長B、工會領(lǐng)導(dǎo)C、經(jīng)理D、員工E、財務(wù)負(fù)責(zé)人【參考答案】：A,C,E3、根據(jù)《上市公司章程指引》的規(guī)定，上市公司董事會的職權(quán)包括（）。A、決定回購本公司的股票B、在股東大會授權(quán)范圍內(nèi)，決定公司的資產(chǎn)抵押C、聘任或者解聘會計師事務(wù)所D、管理上市公司信息披露事項E、持有該公司10%股份的股東請求時【參考答案】：B,D4、董事會的職權(quán)主要有（）。A、執(zhí)行股東大會的決議B、負(fù)責(zé)召集股東大會，并向股東大會報告工作C、決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案D、制訂公司年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案【參考答案】：A,B,C,D【解析】董事會對股東大會負(fù)責(zé)，其職權(quán)除ABCD項外，還包括：①制訂公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；②制訂公司增加或者減少注冊資本以及發(fā)行公司債券的方案；③制訂公司合并、分立、解散或者變更公司形式的方案；④決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；⑤決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報酬事項，并根據(jù)經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人及其報酬事項；⑥制定公司的基本管理制度；⑦公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。5、短期融資券的注冊文件包括（）。A、短期融資券注冊報告(附企業(yè)《公司章程》規(guī)定的有權(quán)機(jī)構(gòu)決議)B、主承銷商推薦函及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)承諾書C、企業(yè)發(fā)行短期融資券擬披露文件D、證明企業(yè)及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時披露信息的其他文件【參考答案】：A,B,C,D6、上市公司存在下列（）情形之一的，不可以公開發(fā)行證券。A、上市公司控股股東最近36個月內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為B、上市公司及其現(xiàn)任董事、高級管理員涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案偵查或涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查C、擅自改變前次公開發(fā)行證券籌集資金的用途而未作糾正D、上市公司最近6個月內(nèi)受到過證券交易所的公開譴責(zé)E、上市公司最近12個月內(nèi)受到過證券交易所的公開譴責(zé)【參考答案】：B,C,E7、獨(dú)立財務(wù)顧問自年報披露之日起15日內(nèi)，對重大資產(chǎn)重組實(shí)施的下列事項出具持續(xù)督導(dǎo)意見，向派出機(jī)構(gòu)報告，并予以公告（）。A、公司治理結(jié)構(gòu)與運(yùn)行情況B、交易雙方當(dāng)事人承諾的履行情況C、交易資產(chǎn)的交付或者過戶情況D、盈利預(yù)測的實(shí)現(xiàn)情況【參考答案】：A,B,C,D8、內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，股東人數(shù)方面的要求是（）。A、如發(fā)行人具備24個月活躍業(yè)務(wù)記錄，至少有300名股東B、如發(fā)行人具備24個月活躍業(yè)務(wù)記錄，至少有l(wèi)00名股東C、如發(fā)行人具備l2個月活躍業(yè)務(wù)記錄，至少有l(wèi)00名股東D、如發(fā)行人具備12個月活躍業(yè)務(wù)記錄，至少有300名股東【參考答案】：B,D9、發(fā)審委員如有以下（）情形的，中國證監(jiān)會應(yīng)當(dāng)予以解聘。A、違反法律、行政法規(guī)、規(guī)章和發(fā)行審核工作紀(jì)律的B、未按照中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定勤勉盡職的C、本人提出辭職請求的D、兩次以上無故不出席發(fā)審委會議E、有一次不出席發(fā)審委會議的【參考答案】：A,B,C,D10、下列選項中，不得購買儲蓄國債的投資者是()。A、企事業(yè)單位B、社會團(tuán)體C、行政機(jī)關(guān)D、居民個人【參考答案】：A,B,C【解析】儲蓄國債，是指財政部在我國境內(nèi)發(fā)行，通過試點(diǎn)商業(yè)銀行面向個人投資者銷售的、以電子方式記錄債權(quán)的不可流通人民幣債券。儲蓄國債發(fā)行對象為個人投資者。企事業(yè)單位、行政機(jī)關(guān)和社會團(tuán)體等機(jī)構(gòu)投資者不得購買。11、境內(nèi)上市的外資股東上市法律顧問有（）。A、企業(yè)的法律顧問B、承銷商的法律顧問C、中國境內(nèi)的法律顧問D、中國境內(nèi)的法律顧問【參考答案】：A,B,C,D【解析】考生要熟悉境內(nèi)上市的外資股東上市的法律顧，以上四個選項均符合要求。12、在首次公開發(fā)行股票的申請文件中，需要在指定報刊及網(wǎng)站披露的文件有（）。A、法律意見書B、發(fā)行公告C、招股說明書D、招股說明書摘要【參考答案】：B,C,D13、（）須由股東大會以特別決議通過。A、董事會擬訂的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案B、公司章程的修改C、公司增加或者減少注冊資本D、變更公司形式【參考答案】：B,C,D14、因發(fā)行轉(zhuǎn)債而召開股東大會時，召開股東大會的通知應(yīng)包括（）。A、董事會決議B、董事會關(guān)于前次募集資金的使用說明C、本次募集資金的規(guī)模和使用方向D、注冊會計師出具的有關(guān)前次募集資金使用情況的專項報告【參考答案】：A,B,D15、保持公司控制權(quán)策略有（）。A、每年部分改選董事會成員B、限制董事資格C、超級多數(shù)條款D、“白衣騎士”策略【參考答案】：A,B,C16、個人申請注冊登記為保薦代表人，應(yīng)該符合下列要求：（）。A、具有證券從業(yè)資格、取得執(zhí)業(yè)證書B、參加中國證監(jiān)會認(rèn)可的保薦代表人勝任能力考試且成績合格C、所任職保薦機(jī)構(gòu)出具由董事長或者總經(jīng)理簽名的推薦函D、具有從事證券業(yè)務(wù)的注冊會計師或律師資格【參考答案】：A,B,C17、債券籌資的特點(diǎn)有（）。A、債券的稅后成本低于股票的稅后成本B、公司運(yùn)用債券投資，不僅取得一筆營運(yùn)資本，而且還向債權(quán)人購得一項以公司總資產(chǎn)為基礎(chǔ)資產(chǎn)的看漲期權(quán)C、債券投資具有杠桿作用D、公司債券通常不需要抵押和擔(dān)保，不會削弱經(jīng)理控制權(quán)和股東的剩余控制權(quán)【參考答案】：A,C18、與公募發(fā)行相比，債券私募發(fā)行的特點(diǎn)有（）。A、發(fā)行時間長B、手續(xù)簡單C、流動性強(qiáng)D、效率高【參考答案】：B,D19、采用發(fā)起設(shè)立方式的股份有限公司，發(fā)起人交付全部出資后，應(yīng)當(dāng)召開全體發(fā)起人大會，選舉（），并通過公司章程草案。A、董事會成員B、經(jīng)理成員C、監(jiān)事會成員D、董事會秘書【參考答案】：A,C,D【解析】經(jīng)理成員由董事會選擇。20、當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)財務(wù)拮據(jù)時，可能會出現(xiàn)（）。A、客戶和供應(yīng)商意識到企業(yè)出現(xiàn)問題時，他們往往不再購買本企業(yè)的產(chǎn)品或供應(yīng)材料，從而影響企業(yè)未來現(xiàn)金流量能力B、債權(quán)人為避免更大的財務(wù)損失，會要求企業(yè)歸還債務(wù)，或為債務(wù)提供擔(dān)保C、管理人員往往會出現(xiàn)短期行為D、財務(wù)拮據(jù)成本是由負(fù)債造成的，財務(wù)拮據(jù)成本會降低企業(yè)價值【參考答案】：A,B,C,D三、不定項選擇題（共20題，每題1分）。1、上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券應(yīng)申報（）材料。A、發(fā)行人關(guān)于本次證券發(fā)行的申請文件B、保薦機(jī)構(gòu)關(guān)于本次證券發(fā)行的文件C、發(fā)行人律師關(guān)于本次證券發(fā)行的文件D、關(guān)于本次證券發(fā)行募集資金運(yùn)用的文件【參考答案】：A,B,C,D【解析】需申報的文件包括：(1)本次證券發(fā)行的募集文件；(2)發(fā)行人關(guān)于本次證券發(fā)行的申請與授權(quán)文件；(3)保薦機(jī)構(gòu)關(guān)于本次證券發(fā)行的文件；(4)發(fā)行人律師關(guān)于本次證券發(fā)行的文件；(5)關(guān)于本次證券發(fā)行募集資金運(yùn)用的文件等。2、MM理論的假設(shè)條件有（）。A、現(xiàn)在和將來的投資者對企業(yè)未來的EBTT估計完全相同，即投資者對企業(yè)未來收益和這些收益風(fēng)險的預(yù)期是相等的B、沒有交易成本，投資者可同企業(yè)一樣以同樣利率借款C、所有債務(wù)都是無風(fēng)險的，債務(wù)利率為無風(fēng)險利率D、企業(yè)的增長率為零，所有現(xiàn)金流量都是固定年金【參考答案】：A,B,C,D3、股份的特點(diǎn)有（）。A、股份的金額性B、股份的平等性C、股份的不可分性D、股份的單一性【參考答案】：A,B,C4、2008年4月16日，（）和《銀行間債券市場非金融企業(yè)債務(wù)融資工具募集說明書指引》等文件公告實(shí)施，為短期融資券的發(fā)行和承銷建立了新的運(yùn)行框架。A、《銀行間債券市場非金融企業(yè)短期融資券業(yè)務(wù)指引》B、《銀行間債券市場非金融企業(yè)短期融資工具注冊規(guī)則》C、《銀行間債券市場非金融企業(yè)短期融資工具信息披露規(guī)則》D、《銀行間債券市場非金融企業(yè)短期融資工具中介服務(wù)規(guī)則》【參考答案】：A,B,C,D【解析】2008年4月16日，中國銀行間市場交易商協(xié)會公告并施行了《銀行間債券市場非金融企業(yè)短期融資券業(yè)務(wù)指引》《銀行間債券市場非金融企業(yè)短期融資工具注冊規(guī)則》《銀行間債券市場非金融企業(yè)短期融資工具信息披露規(guī)則》《銀行間債券市場非金融企業(yè)短期融資工具中介服務(wù)規(guī)則》和《銀行間債券市場非金融企業(yè)債務(wù)融資工縣募集說明書指引》等，為短期融資券的發(fā)行和承銷建立了新的運(yùn)行框架。5、可轉(zhuǎn)換公司債券具有（）雙重特征。A、轉(zhuǎn)股以前，它是一種公司債券，具備債券的特性，在規(guī)定的利率和期限體現(xiàn)的是債權(quán)債務(wù)關(guān)系B、轉(zhuǎn)股以前，它是一種股票，具備股票的特性，體現(xiàn)的是所有權(quán)關(guān)系C、轉(zhuǎn)股以后，它變成了股票，具備股票的特性，體現(xiàn)的是所有權(quán)關(guān)系D、轉(zhuǎn)股以后，它變成一種公司債券，具備債券的特性，在規(guī)定的利率和期限體現(xiàn)的是債權(quán)債務(wù)關(guān)系【參考答案】：A,C【解析】可轉(zhuǎn)換公司債券是一種含權(quán)債券，兼有公司債券和股票的雙重特征。轉(zhuǎn)股以前，它是一種公司債券，具備債券的特性，在規(guī)定的利率和期限體現(xiàn)的是債權(quán)、債務(wù)關(guān)系，持有人是債權(quán)人；轉(zhuǎn)股以后，它變成了股票，具備股票的特征，體現(xiàn)的是所有權(quán)關(guān)系，持有者由債權(quán)人轉(zhuǎn)變成了股權(quán)所有者。6、關(guān)于在主板上市公司首次公開發(fā)行股票的核準(zhǔn)程序，下列說法正確的是（）。A、特定行業(yè)的發(fā)行人應(yīng)當(dāng)提供主管部門的相關(guān)意見B、發(fā)行人必須將招股說明書(預(yù)審稿)同時在證監(jiān)會及其企業(yè)網(wǎng)站上披露C、發(fā)行人申請核準(zhǔn)后、股票發(fā)行結(jié)束前，發(fā)行人發(fā)生重大事項的，應(yīng)當(dāng)暫緩或者暫停發(fā)行，并及時報告中國證監(jiān)會，此時進(jìn)入靜默期，不再披露有關(guān)本次發(fā)行的任何信息，直至該重大事項的影響結(jié)束D、自中國證監(jiān)會做出不予核準(zhǔn)決定之日起6個月后，發(fā)行人可再次提出股票發(fā)行申請【參考答案】：A,D【解析】了解主板和創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票的核準(zhǔn)程序、發(fā)審委對首次公開發(fā)行股票的審核工作制度和工作機(jī)制。見教材第四章第二節(jié)，P140。7、在次一工作日，上市公司應(yīng)當(dāng)予以公告其所收到的中國證監(jiān)會關(guān)于本次發(fā)行申請的決定，這種決定的類型是（）。A、不予受理或者終止審查B、推遲受理C、不予核準(zhǔn)或者予以核準(zhǔn)D、推遲核準(zhǔn)【參考答案】：A,C8、境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)到境外上市，上市公司應(yīng)當(dāng)在下述（）事件發(fā)生后次日履行信息披露義務(wù)。A、所屬企業(yè)獲準(zhǔn)境外發(fā)行上市B、所屬企業(yè)到境外上市的董事會決議C、所屬企業(yè)到境外上市的股東大會決議D、所屬企業(yè)向中國證監(jiān)會提交的境外上市申請獲得受理【參考答案】：A,B,C,D【解析】本題考查境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)到境外上市信息披露的相關(guān)知識。9、首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人不得有下列影響持續(xù)盈利能力的情形（）。A、發(fā)行人的行業(yè)地位或發(fā)行人所處行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境已經(jīng)或者將發(fā)生重大變化，并對發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響B(tài)、發(fā)行人最近1個會計年度的營業(yè)收入或凈利潤對關(guān)聯(lián)方或者存在重大不確定性的客戶存在重大依賴C、發(fā)行人最近1個會計年度的凈利潤主要來自合并財務(wù)報表范圍以外的投資收益D、發(fā)行人在用的商標(biāo)、專利、專有技術(shù)以及特許經(jīng)營權(quán)等重要資產(chǎn)或技術(shù)的取得或者使用存在重大不利變化的風(fēng)險【參考答案】：A,B,C,D10、深交所資金申購上網(wǎng)實(shí)施辦法與上交所不同之處在于（）。A、放寬投資者申購上限B、申購單位C、深交所規(guī)定，每一證券賬戶只能申購一次，同一證券賬戶的多次申購委托(包括在不同的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)各進(jìn)行一次申購的情況)，除第一次申購?fù)猓暈闊o效申購D、上交所規(guī)定，每一證券賬戶只能申購一次，同一證券賬戶的多次申購委托(包括在不同的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)各進(jìn)行一次申購的情況)，除第一次申購?fù)猓暈闊o效申購【參考答案】：A,B【解析】CD兩項是深交所與上交所的相同之處。11、日股發(fā)行的核準(zhǔn)程序包括（）。A、取得地方政府或國務(wù)院有關(guān)主管部門的同意和推薦，向中國證監(jiān)會提出申請B、由中國證監(jiān)會就有關(guān)申請是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策、利用外資政策以及有關(guān)固定資產(chǎn)投資立項規(guī)定會商國家發(fā)改委等有關(guān)部門C、聘請中介機(jī)構(gòu)D、向香港聯(lián)交所提出申請【參考答案】：A,B,C,D【解析】熟悉H股的發(fā)行方式與上市條件。見教材第十章第二節(jié)，P388。12、在招股說明書中，發(fā)行人應(yīng)披露其發(fā)起人(應(yīng)追溯至實(shí)際控制人)的基本情況，主要包括（）。A、發(fā)行人主要股東的持股比例及其相互之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系B、所持有的發(fā)行人股票被質(zhì)押或其他有爭議的情況C、股東或?qū)嶋H控制人名稱及其股權(quán)的構(gòu)成情況D、如發(fā)起人或股東為企業(yè)法人，則應(yīng)披露其主要業(yè)務(wù)、注冊資本、總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、凈利潤，并標(biāo)明這些數(shù)據(jù)是否經(jīng)過審計及審計機(jī)構(gòu)的名稱【參考答案】：B,C,D13、普通股籌資的優(yōu)點(diǎn)有（）。A、可為債權(quán)人提供較大的損失保障，提高公司的信用等級，降低債務(wù)籌資的成本B、由于股東只承擔(dān)有限責(zé)任，普通股實(shí)際上是對公司總資產(chǎn)的一項看漲期權(quán)C、對保證公司最低的資金需求有重要意義D、普通股籌資沒有固定的利息負(fù)擔(dān)【參考答案】：A,B,C,D【解析】本題考查普通股籌資的優(yōu)點(diǎn)。14、首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下發(fā)行電子化業(yè)務(wù)是指通過電子化平臺完成首次公開發(fā)行股票的（）。A、初步詢價B、累計投標(biāo)詢價C、資金代收付D、股份初始登記【參考答案】：A,B,C,D15、內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，股東人數(shù)方面的要求是（）。A、如發(fā)行人具備24個月活躍業(yè)務(wù)記錄，至少有300名股東B、如發(fā)行人具備24個月活躍業(yè)務(wù)記錄，至少有100名股東C、如發(fā)行人具備12個月活躍業(yè)務(wù)記錄，至少有100名股東D、如發(fā)行人具備12個月活躍業(yè)務(wù)記錄，至少有300名股東【參考答案】：B,D【解析】內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市的條件中對股東人數(shù)的要求是：如發(fā)行人具備24個月活躍業(yè)務(wù)記錄，至少有100名股東；如發(fā)行人具備l2個月活躍業(yè)務(wù)記錄，至少有300名股東，其中持股量最高的5名及25名股東合計的持股量分別不得超過公眾持有盼股本證券的35%及50%。16、在上市公司的收購中，財務(wù)顧問的主要職責(zé)有（）。A、對收購人的相關(guān)情況進(jìn)行盡職調(diào)查B、應(yīng)收購人的要求向收購人提供專業(yè)化服務(wù)9全面評估被收購公司的財務(wù)和經(jīng)營狀況C、對收購人進(jìn)行證券市場規(guī)范化運(yùn)作的輔導(dǎo)D、接受收購人委托，向中國證監(jiān)會報送申報材料【參考答案】：A,B,C,D【解析】考點(diǎn)：熟悉上市公司收購中財務(wù)顧問的有關(guān)規(guī)定。見教材第十一章第二節(jié)，P433。17、中小企業(yè)板塊是在深圳證券交易所主板市場中設(shè)立的一個（）的板塊，集中安排符合主板發(fā)行上市條件的企業(yè)中規(guī)模較小的企業(yè)上市。A、運(yùn)行獨(dú)立B、監(jiān)察獨(dú)立C、代碼獨(dú)立D、指數(shù)獨(dú)立【參考答案】：A,B,C,D18、證券公司經(jīng)營證券承銷業(yè)務(wù)時，計算風(fēng)險準(zhǔn)備必須遵守的規(guī)定有（）。A、證券公司承銷股票的，應(yīng)當(dāng)按承擔(dān)包銷義務(wù)承銷金額的5%計算風(fēng)險準(zhǔn)備B、證券公司承銷公司債券的，應(yīng)當(dāng)按承擔(dān)包銷義務(wù)承銷金額的5%計算風(fēng)險準(zhǔn)備C、證券公司承銷企業(yè)債券的，應(yīng)當(dāng)按承擔(dān)包銷義務(wù)承銷金額的10%計算風(fēng)險準(zhǔn)備D、證券公司承銷政府債券的，應(yīng)當(dāng)按承擔(dān)包銷義務(wù)承銷金額的2%計算風(fēng)險準(zhǔn)備【參考答案】：B,D【解析】證券公司經(jīng)營證券承銷業(yè)務(wù)時，計算風(fēng)險準(zhǔn)備必須遵守的規(guī)定有：(1)證券公司承銷股票的，應(yīng)當(dāng)按承擔(dān)包銷義務(wù)的承銷金額的10%計算風(fēng)險準(zhǔn)備；(2)證券公司承銷公司債券的，應(yīng)當(dāng)按承擔(dān)包銷義務(wù)的承銷金額的5%計算風(fēng)險準(zhǔn)備；(3)證券公司承銷政府債券的，應(yīng)當(dāng)按承擔(dān)包銷義務(wù)的承銷金額的2%計算風(fēng)險準(zhǔn)備。19、外資股國際推介與詢價包括（）。A、預(yù)路演B、路演推介C、簿記競價D、簿記定價【參考答案】：A,B,D20、可能對資產(chǎn)支持證券投資價值有實(shí)質(zhì)性影響的重大事件包括（）。A、資產(chǎn)支持證券第三方擔(dān)保人主體發(fā)生變更B、資產(chǎn)支持證券的信用評級發(fā)生變化C、發(fā)生或預(yù)期將發(fā)生受托機(jī)構(gòu)不能按時兌付資產(chǎn)支持證券本息等影響投資者利益的事項D、受托機(jī)構(gòu)和證券化服務(wù)機(jī)構(gòu)發(fā)生影響資產(chǎn)支持證券投資價值的違法、違規(guī)或違約事件【參考答案】：A,B,C,D四、判斷題（共40題，每題1分）。1、在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人最近3個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣1000萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益。前后較低者為計算依據(jù)。（）【參考答案】：錯誤2、審計報告日期應(yīng)早于被審計單位管理部門確認(rèn)和簽署會計報表的日期。（）【參考答案】：錯誤3、國際債券只能在期滿時一次償還，中途不允許償還。（）【參考答案】：錯誤【解析】國際債券可以中途償還。4、證券公司風(fēng)險控制指標(biāo)不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或者償還次級債務(wù)后將導(dǎo)致風(fēng)險控制指標(biāo)不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，不得償還到級債務(wù)本息。（）【參考答案】：正確【解析】了解次級債務(wù)的概念、募集方式以及次級債務(wù)計入商業(yè)銀行附屬資本和次級債務(wù)計入保險公司認(rèn)可負(fù)債的條件和比例的有關(guān)規(guī)定。見教材第九章第二節(jié)，P297。5、在記賬式國債承銷過程中，人民銀行在收到承銷繳納的發(fā)行款后，將國債手續(xù)費(fèi)撥付到各承銷商賬戶中。（）【參考答案】：錯誤【解析】記賬式國債應(yīng)有財政部負(fù)責(zé)。6、交易標(biāo)的資產(chǎn)屬于同一交易方所有或者控制，或者屬于相同或者相近的業(yè)務(wù)范圍，或者中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他情形下，不可認(rèn)定為同一或者相關(guān)資產(chǎn)。（）【參考答案】：錯誤7、企業(yè)股份制改組進(jìn)行資產(chǎn)評估時，由審計機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評估。()【參考答案】：錯誤【解析】進(jìn)入股份有限公司的資產(chǎn)都必須進(jìn)行評估，擬改組上市的公司在進(jìn)行資產(chǎn)評估時，必須由取得證券業(yè)從業(yè)資格的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評估。8、國有企業(yè)在改制前，首先應(yīng)進(jìn)行清產(chǎn)核資，在此基礎(chǔ)上再進(jìn)行資產(chǎn)評估。（）【參考答案】：正確9、向特定的少數(shù)投資者發(fā)行債券稱為公募。（）【參考答案】：錯誤【解析】公募又稱公開發(fā)行，是指發(fā)行人通過中介機(jī)構(gòu)向不特定的社會公眾廣泛地發(fā)售證券，通過公開營銷等方式向沒有特定限制的對象募集資金的業(yè)務(wù)模式。而私募指通過非公開的方式向特定投資者、機(jī)構(gòu)與個人募集資金，按投資方和管理方協(xié)商回報進(jìn)行投資理財?shù)幕甬a(chǎn)品。10、在市盈率既定的情況下，每股收益越高，發(fā)行價格也可以定得越高。（）【參考答案】：正確11、上市公司行使贖回權(quán)時，應(yīng)當(dāng)在每年首次滿足贖回條件后的5個交易日內(nèi)至少發(fā)布1次贖回公告。贖回公告應(yīng)當(dāng)載明贖回的程序、價格、付款方法、時間等內(nèi)容。贖回期結(jié)束后，公司應(yīng)當(dāng)公告贖回結(jié)果及其影響。（）【參考答案】：錯誤【解析】上市公司行使贖回權(quán)時，應(yīng)當(dāng)在每年首次滿足贖回條件后的5個交易日內(nèi)至少發(fā)布3次贖回公告。贖回公告應(yīng)當(dāng)載明贖回的程序、價格、付款方法、時間等內(nèi)容。贖回期結(jié)束后，公司應(yīng)當(dāng)公告贖回結(jié)果及其影響。12、在香港創(chuàng)業(yè)板市場上市，一般情況下新申請人不得在緊接上市文件刊發(fā)前最后一個完整的財政年度期內(nèi)更改其年度期間?！緟⒖即鸢浮浚赫_13、2000年12月23日，中國證監(jiān)會發(fā)布《關(guān)于完善公開發(fā)行證券公司信息披露規(guī)范的意見》，把公開發(fā)行證券的公司信息披露的規(guī)章制度分為四個層次，依次為：內(nèi)容與格式準(zhǔn)則；編報規(guī)則；規(guī)范問答；個案意見與案例分析。（）【參考答案】：正確14、董事會的決議違反法律、行政法規(guī)或者公司章程、股東大會決議，致使公司遭受嚴(yán)重?fù)p失的，參與決議的董事對公司負(fù)賠償責(zé)任。但經(jīng)證明在表決時曾表明異議并記載于會議記錄的，該董事可以免除責(zé)任。（）A．正確【參考答案】：正確15、上市公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券在發(fā)行結(jié)束6個月后，方可轉(zhuǎn)換為公司股票，轉(zhuǎn)股期限由公司根據(jù)可轉(zhuǎn)換公司債券的存續(xù)期限及公司財務(wù)狀況確定。（）【參考答案】：正確16、絕對估值法又稱可比公司法，是指對股票進(jìn)行估值時，對可比較的或者代表性的公司進(jìn)行分析，尤其注意有著相似業(yè)務(wù)的公司的新近發(fā)行以及相似規(guī)模的其他新近的首次公開發(fā)行，以獲得估值基礎(chǔ)。（）【參考答案】：錯誤【解析】絕對估值法又稱貼現(xiàn)法，是通過對企業(yè)估值，而后計算每股價值，從而估算股票的價值。主要包括公司貼現(xiàn)現(xiàn)金流量法(DCF)、現(xiàn)金分紅折現(xiàn)法(DDM)。題中描述的是相對估值法的概念。17、上市公司歷次募集資金的運(yùn)用應(yīng)重點(diǎn)披露發(fā)行人最近3年內(nèi)募集資金運(yùn)用的基本情況。（）【參考答案】：錯誤【解析】上市公司歷次募集資金的運(yùn)用應(yīng)重點(diǎn)披露