公司法人治理結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)

精品資公司法治理結(jié)構(gòu)設(shè)一、

公司治理定義：〔一〕法治理結(jié)構(gòu)與公司治理英文“CorporateGovernance過去中譯“法人治理結(jié)構(gòu)〞，近年更多地被譯為“公司治理〞。稱“法人治理結(jié)構(gòu)〞為“公司治理結(jié)構(gòu)〞更清晰和準(zhǔn)確?！捕彻卫淼母緝?nèi)涵：普通意義上公司治理是指：在出資人所有權(quán)與企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)權(quán)相別離的根底上，建立的企業(yè)股東會(huì)、監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)理人，分權(quán)制衡的企業(yè)組織制度和運(yùn)行機(jī)制。〔三〕現(xiàn)公司治理的內(nèi)涵：1、古公司治理：古典的公司治理都是為了保障資本的利益，即投資人的利益而設(shè)計(jì)的，在這個(gè)單一的公司治理命題下，公司組織只是資本追求利益的工具。2、近公司治理：二戰(zhàn)后，公司治理增加了新的重要內(nèi)容，即“相關(guān)利益者〞，指的是企業(yè)員工，貸款銀行及社會(huì)等與企業(yè)利益相關(guān)的群體，大量的非出資人進(jìn)入董事會(huì)，在德國，員工代表占將近一半董事會(huì)席位，在日本，經(jīng)理層進(jìn)入董事會(huì)是普遍現(xiàn)象。大多數(shù)企業(yè)的董事長是由企業(yè)內(nèi)的老資格經(jīng)理人擔(dān)任的。在美國，很多大的跨國公司的董事會(huì)、社會(huì)專家身分的獨(dú)立董事，甚至占了超過50%的比例。大量的非出資人進(jìn)入董事會(huì)，參與公司的決策，不但標(biāo)準(zhǔn)了公司的經(jīng)營管理，平衡了公司的相關(guān)者利益，也極大的緩解了社會(huì)矛盾，促進(jìn)了各興旺國家科學(xué)、合理的社會(huì)進(jìn)化。3、現(xiàn)公司治理：智力資本即“人力資本〞登上歷史舞臺(tái)已經(jīng)有十幾年的歷史了，美國從里根政府到克林頓政府，延續(xù)十年的上一輪經(jīng)濟(jì)高速增長就是以人力資本為核心動(dòng)力的。人力資本是什么，簡單地說，就是技術(shù)創(chuàng)新者和職業(yè)經(jīng)理人，再準(zhǔn)確地說人力資本是掌握領(lǐng)先創(chuàng)新技術(shù)和掌握先進(jìn)管理思想的人。“人力資源〞與“人力資本〞的本質(zhì)差異是看它是否持有公司股權(quán)。有股權(quán)就是資本。在資本和生產(chǎn)力這兩種資源都已渡過稀缺階段的背景下，智力資源已經(jīng)成為推動(dòng)企業(yè)開展的第一資源，當(dāng)今，企業(yè)更多地是圍繞技術(shù)創(chuàng)新和科學(xué)管理來營造企業(yè)的核心競爭力，這就不難理解為什么人力資本能夠堂而皇之地進(jìn)入公司治理結(jié)構(gòu)，不是出資人卻能享有股權(quán)了?，F(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)必須涵蓋貨幣資本，人力資本、相關(guān)利益群體等三個(gè)方面的利益和權(quán)利，以此為根底設(shè)計(jì)出的公司治理結(jié)構(gòu)才能平衡公司內(nèi)外相關(guān)利益者的權(quán)益。理順公司內(nèi)外的關(guān)系，并構(gòu)建出能使公司價(jià)值最大化和效益最大化的現(xiàn)代企業(yè)管理架構(gòu)?！菜摹硣局卫碚`區(qū)：中國的公司法和其它與公司相關(guān)的法律都是圍繞古典公司治理原理制訂的，投資人即股東是公司唯一的財(cái)產(chǎn)所有人和管理權(quán)所有人。這種英、美200前的公司治理制度帶有明顯的原始資本積累階段的特征。它的背景是社會(huì)范圍的資本稀缺。保護(hù)投資人權(quán)益的法學(xué)立意并不壞，但忽略了現(xiàn)代企業(yè)法人治理中的其它重要內(nèi)容，就必然引發(fā)出一系列系統(tǒng)性的深層次的重大問題。在中國人的觀念深處，企業(yè)員工利益和調(diào)發(fā)動(dòng)工積極性被忽略了。智力價(jià)值被嚴(yán)重低估，社會(huì)范圍內(nèi)，不管國企還是民營企業(yè)，普遍出現(xiàn)授權(quán)障礙。企業(yè)決策隨意，銀行不良貸款居高不下，勞資矛盾激化，貧富兩極分化，企業(yè)貪污、腐敗盛行、經(jīng)濟(jì)交易潛規(guī)那么普遍，邊緣收入，灰色收入，成為不少人的主要收入等等。這一切都和公司治理結(jié)構(gòu)的不合理有直接關(guān)系?？删庉?/p>

精品資〔五〕中民營企業(yè)的特殊性：和公司法規(guī)定的相反，中國成功的民營企業(yè)主要的不是依靠私人投資為推動(dòng)力開展起來的，概括成功民企的決定性因素，可以歸結(jié)為：聰明才智、歷史時(shí)機(jī)、和融資或貸款支持三種主要因素。聰明才智更多地是一個(gè)領(lǐng)袖人物，集中了一伙創(chuàng)業(yè)者的集體智慧，歷史時(shí)機(jī)，主要是適宜的時(shí)間，適宜的地點(diǎn)，適宜的市場時(shí)機(jī)，而融資或貸款更是一種稀缺資源，大多是依靠創(chuàng)業(yè)者發(fā)揮聰明才智。依托社會(huì)潛規(guī)那么，極盡心智和人格魅力爭取到的。更精簡地說民企的成功靠的是聰明和運(yùn)氣，這就引申出一個(gè)有趣的學(xué)術(shù)問題。民企老板到底是貨幣資本家，還是人力資本家？其實(shí)民營企業(yè)的創(chuàng)業(yè)者和經(jīng)營者更多地是帶有了人力資本的色彩。二、

公司治理概念：〔一〕經(jīng)關(guān)系：公司治理首先是一種經(jīng)濟(jì)關(guān)系，而治理結(jié)構(gòu)是一種經(jīng)濟(jì)安排。公司的出資人、經(jīng)營管理者、企業(yè)員工、技術(shù)奉獻(xiàn)者、監(jiān)督管理者之間確定的一種用公司章程保障的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。這種關(guān)系是財(cái)產(chǎn)權(quán)利的直接表達(dá)，基于一定的產(chǎn)權(quán)、治理結(jié)構(gòu)安排的各方有各自的經(jīng)濟(jì)利益。〔二〕契關(guān)系公司治理是一種契約關(guān)系。公司治理的各方實(shí)際都是通過契約紐帶連接起來的。出資者〔股東〕授權(quán)董事會(huì)經(jīng)營企業(yè)，這是一種信任托管的契約合同的形式訂立雙方的責(zé)權(quán)利，建立起契約關(guān)系。代理人在委托人授權(quán)的范圍內(nèi)行使法人代理權(quán)。監(jiān)事會(huì)按照公司章程的規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，董事會(huì)和經(jīng)理人按相關(guān)的契約接受監(jiān)督，各方均有明確的權(quán)力邊界。這些契約的形式包括公司法、公司章程和有關(guān)的聘用合同、委托書、股東會(huì)決議、董事會(huì)決議等?！踩持瓢才殴局卫硎且环N制度安排。公司治理是適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度的根本特點(diǎn)——所有權(quán)和控制權(quán)別離而選擇一種制度結(jié)構(gòu)。公司法規(guī)制了治理結(jié)構(gòu)框架的一般要求，而公司章程規(guī)制了本公司治理的特殊要求，如股權(quán)確實(shí)立、董事會(huì)的構(gòu)成、各權(quán)利機(jī)構(gòu)的權(quán)限、議事程序、表決方式，以及信任托管、委托代理關(guān)系的產(chǎn)生和取消等。公司治理各方遵循公司法和公司章程的制度規(guī)定行事?，F(xiàn)代公司就是在這種科學(xué)的制度安排下運(yùn)轉(zhuǎn)。〔四〕權(quán)制衡機(jī)制公司治理是一種權(quán)力制衡機(jī)制。有權(quán)力，就應(yīng)有制衡。公司治理的“三會(huì)四權(quán)〞都應(yīng)是相互獨(dú)立，又相互制約的。股東會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)理人和監(jiān)事會(huì)在各自的一定范圍內(nèi)獨(dú)立行使權(quán)力，承當(dāng)相應(yīng)責(zé)任，享有相應(yīng)利益；同時(shí)又是彼此制約的，誰都沒有無限的權(quán)力。有最終決定權(quán)就無經(jīng)營決策權(quán)，有經(jīng)營決策權(quán)就無經(jīng)營管理權(quán)，有監(jiān)督權(quán)就無決策權(quán)和經(jīng)營管理權(quán)。為保障制衡機(jī)制的形成，在公司實(shí)踐中一般各機(jī)構(gòu)的主要負(fù)責(zé)人不得兼職。在制衡機(jī)制的作用下，各方獨(dú)立運(yùn)作，又相互制約，共同推進(jìn)公司有效運(yùn)行?！参濉郴囟óa(chǎn)權(quán)的經(jīng)濟(jì)民主式公司治理是一種基于特定產(chǎn)權(quán)的經(jīng)濟(jì)民主形式。在這種分權(quán)的公司治理中，各方均有充分的表達(dá)權(quán)力意志的時(shí)機(jī)，誰都不允許濫用權(quán)力。股東會(huì)的重大決策是通過投票表決的，以股權(quán)的大小行使決策權(quán)，為了控制大股東操縱投票，規(guī)定了相應(yīng)的限制大股東權(quán)力的條款，以保障股東都能參與公司重大事務(wù)的決策。由民主投票產(chǎn)生的決議具有法律保障，任何個(gè)人無權(quán)推翻。董事會(huì)的經(jīng)營權(quán)也以民主形式集體討論，投票決定重大事務(wù)。在經(jīng)營決策形成之后，再由經(jīng)理人具體貫徹實(shí)施，而經(jīng)理人在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)卻無須討論，市場經(jīng)濟(jì)的適時(shí)決策也不允許這樣做。三、

公司治理開展戰(zhàn)略的根底：〔一〕公治理是戰(zhàn)略管理主體公司治理是企業(yè)管理體系的最高層次，是根本的戰(zhàn)略管理主體，企業(yè)開展戰(zhàn)略要求構(gòu)架科學(xué)的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)體系以實(shí)現(xiàn)關(guān)鍵崗位安排和重大決策的正確、有效、確保企業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。可編輯

精品資〔二〕科決策依賴公司治理：管理學(xué)的研究說明：人的理性認(rèn)知能力是有限的，人們在認(rèn)識(shí)和決策過程中，不可防止地會(huì)受到個(gè)人經(jīng)驗(yàn)背景和認(rèn)知模型的過濾和折射，主導(dǎo)人們決斷的，不但有對經(jīng)濟(jì)利益的預(yù)期和追求，還有大量的習(xí)慣、情感、知識(shí)結(jié)構(gòu)、興趣愛好等因素和下意識(shí)的心理活動(dòng)。認(rèn)知模型的固化、錯(cuò)位加上情感心理的干擾，會(huì)給個(gè)人決策帶來先天性的偏差，而現(xiàn)代法人治理結(jié)構(gòu)，通過制度化、利益化的安排，將公司治理引入科學(xué)理性和民主決策的軌道上，是現(xiàn)代公司健康運(yùn)行和事業(yè)開展的根本保障?！踩彻卫砼c開展戰(zhàn)略的匹：1、治主體與戰(zhàn)略匹配：公司治理主體的思想觀念、個(gè)人素質(zhì)、個(gè)人能力和行為模式必須要與公司開展戰(zhàn)略相適應(yīng)，在公司制訂了戰(zhàn)略開展規(guī)劃以后，首要的問題就是解決治理主體與開展戰(zhàn)略的匹配。2、專委員會(huì)與開展戰(zhàn)略配：公司應(yīng)根據(jù)開展規(guī)劃的要求，營造企業(yè)的核心競爭力，從而實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略開展目標(biāo)。在董事會(huì)內(nèi)設(shè)立與開展戰(zhàn)略相匹配的各專業(yè)委員會(huì)，為開展戰(zhàn)略提供組織保障。3、業(yè)評價(jià)體系與戰(zhàn)略匹：公司治理結(jié)構(gòu)中必須有業(yè)績評價(jià)體系，除股東會(huì)外，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、和經(jīng)營管理層的每一個(gè)人都在業(yè)績評價(jià)體系中接受評價(jià)，公司戰(zhàn)略開展目標(biāo)及分解開來的分階段目標(biāo)就是公司治理各崗位的評價(jià)指標(biāo)。管理界有一句名言：“你需要什么，你就評價(jià)什么，他就會(huì)干什么，你就會(huì)等到什么〞，所以與戰(zhàn)略開展規(guī)劃相匹配的公司治理主體業(yè)績評價(jià)體系是至關(guān)重要的。四、

公司治理構(gòu)的特點(diǎn)：〔一〕家企業(yè)性質(zhì)：公司注冊為有限責(zé)任公司，實(shí)際情況是×××先生一股獨(dú)大，董事會(huì)形同虛設(shè)。事實(shí)上，是家庭式私人公司?！捕硞€(gè)雙要素的特性：×××先生一直擔(dān)任公司董事長，由于總裁缺位，事實(shí)上一直都在兼任總裁的角色。在現(xiàn)代法人治理三大權(quán)益要素中，×××先生承當(dāng)了貨幣資本和人力資本。即是投資人又是管理者的雙重角色?！踩炒笃髽I(yè)的公司治理需求家庭制企業(yè)擁有相當(dāng)?shù)膬?yōu)越性，最大的優(yōu)點(diǎn)是經(jīng)營者的意志能得到充分而直接的表達(dá)，但企業(yè)開展壯大以后，就會(huì)出現(xiàn)幾個(gè)方面的困難。1、授危機(jī)：企業(yè)大了，管理不能事必躬親，只能委托它人代為行使一局部管理權(quán)力，由于沒有法人治理結(jié)構(gòu)的支持，分權(quán)的效果往往不理想，不是效率下降，就是財(cái)產(chǎn)權(quán)失控，出現(xiàn)這樣那樣的授權(quán)危機(jī)。現(xiàn)有的分權(quán)授權(quán)根底不是基于法理和公司治理的安排而是基于信任的根底，由血緣關(guān)系，產(chǎn)生的信任和創(chuàng)業(yè)關(guān)系產(chǎn)生的信任帶有強(qiáng)烈的情感和心理直覺因素，其本質(zhì)上是隨意的和脆弱的，一有風(fēng)吹草動(dòng)，就會(huì)動(dòng)搖信任的根底有在公司治理結(jié)構(gòu)框架中合理的利益安排能崗位契約安排以及業(yè)績評價(jià)和監(jiān)督機(jī)制，才能造就出治理主體的穩(wěn)固和效率。2、現(xiàn)化挑戰(zhàn)：企業(yè)的超常規(guī)開展對創(chuàng)業(yè)者的管理能力提出了挑戰(zhàn)，舊有的經(jīng)驗(yàn)、知識(shí)、認(rèn)知模型缺乏以應(yīng)付現(xiàn)代化管理課題，出現(xiàn)管理瓶頸。3、人需求：擴(kuò)大了的企業(yè)需要大量的技術(shù)人才與管理人才在家族企業(yè)體制下聚人才或培養(yǎng)人才有相當(dāng)?shù)碾y度?！菜摹惩旯局卫淼母痉治?、內(nèi)公司治理動(dòng)因原理可編輯

精品資在公司治理動(dòng)力模型中，有三條根本功能線：1)2)

貨幣資本：沒有資本不能開創(chuàng)企業(yè)，所以要優(yōu)先保護(hù)投資人的權(quán)益。相關(guān)利益者：職工：企業(yè)是職工安身立命和自我開展的園地，要求企業(yè)開展壯大，并維持久遠(yuǎn)。社會(huì)：企業(yè)是社會(huì)最主要的細(xì)胞，企業(yè)為社會(huì)奉獻(xiàn)稅賦，社會(huì)要求企業(yè)開展穩(wěn)定，多做奉獻(xiàn)。3)

人力資本：人力資本以知識(shí)為動(dòng)力，利用股東授權(quán)的經(jīng)營資產(chǎn)創(chuàng)造財(cái)富，要求分享自己的創(chuàng)造所得。2、公內(nèi)在公司治理動(dòng)因析：在公司，目前人力資本的角色主要由單九良先生自己承當(dāng)，但在創(chuàng)業(yè)過程中，創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)也起到了相當(dāng)?shù)淖饔茫@樣在目前的公司治理中就存在三種情況，需要在法人治理結(jié)構(gòu)中理順。1〕創(chuàng)團(tuán)隊(duì)的利益安排：目前國內(nèi)民營企業(yè)創(chuàng)業(yè)成功后，老板大多用分配職務(wù)來獎(jiǎng)勵(lì)創(chuàng)業(yè)元老，這是一種非常不好的方法，古代皇帝打天下，裂土封侯，是以利益分配為核心思想的，企業(yè)不等同于皇帝天下，企業(yè)的職位只能表達(dá)眼前利益，而創(chuàng)業(yè)元老們的長遠(yuǎn)利益是不能從職位上獲得保障的，企業(yè)的根本利益是財(cái)產(chǎn)權(quán)力，財(cái)產(chǎn)權(quán)力就是股權(quán)，只有從股權(quán)層面上安排，才能確保創(chuàng)業(yè)元老們的長遠(yuǎn)利益，也才能鼓勵(lì)他們自我革命，進(jìn)一步提升自己的能力和水平，跟上企業(yè)的開展步伐。所以應(yīng)首先確定一個(gè)根本原那么，表達(dá)創(chuàng)業(yè)功績或表達(dá)親情只能從利益上安排，而不能從權(quán)力上安排。企業(yè)的經(jīng)營管理權(quán)和崗位必須嚴(yán)格按照企業(yè)的實(shí)際需求而量才任用。兩者不能混淆和錯(cuò)位。2〕創(chuàng)團(tuán)隊(duì)的職務(wù)安排：公司現(xiàn)有的成就不但凝聚了創(chuàng)業(yè)者和創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)的心血，也凝聚了創(chuàng)業(yè)者和創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)的智慧，創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)必定擁有豐富的經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)知識(shí)。利益的安排，是表達(dá)創(chuàng)業(yè)功績和親情關(guān)系。但公司的崗位安排應(yīng)本著內(nèi)舉不避親，外舉不避仇的原那么，只要?jiǎng)?chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)的素質(zhì)，知識(shí)、行為模式等根本條件與公司的崗位要求相適應(yīng)，那么應(yīng)優(yōu)先任用注意防止論資排輩，他的能力適合什么樣的崗位，就安排什么樣的崗位，而創(chuàng)業(yè)功績和資格不能做為任職的考評因素。3〕信根底：人必竟是感情動(dòng)物，而人們的信任感是十分不容易建立的。創(chuàng)業(yè)者與創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)的彼此忠誠與信任是最珍貴的財(cái)富，當(dāng)創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)的某些人，不適應(yīng)企業(yè)的高級管理崗位的時(shí)候，除了給予利益安排外，還應(yīng)安排他們再學(xué)習(xí)或深造，通過一段時(shí)間的學(xué)習(xí)和補(bǔ)充新知識(shí)，就能勝任公司的某種管理崗位，由于有信任根底，他們在能力稱職的條件下，將依然是公司最珍貴的管理人才。4〕企員工參預(yù)企業(yè)決策員工參預(yù)企業(yè)決策是現(xiàn)代企業(yè)普遍采用的安排，一個(gè)正規(guī)的企業(yè)需要有固定的員工隊(duì)伍，而員工也需要一個(gè)可以終身工作的企業(yè)，所以企業(yè)的開展是和每一位員工個(gè)人息息相關(guān)的，讓員工參預(yù)決策，是成熟企業(yè)的標(biāo)志。由于公司是一個(gè)新生企業(yè)，員工工作時(shí)限不長，隊(duì)伍還不太穩(wěn)定，應(yīng)在一個(gè)不太長的時(shí)間內(nèi)，從職工中選拔有代表性的人參加董事會(huì)，參預(yù)公司的決策。5〕重專業(yè)人員的利益安：現(xiàn)代企業(yè)的核心競爭能力主要由兩局部組成，即技術(shù)創(chuàng)新能力和經(jīng)營管理能力。都是具象為個(gè)人的能力。公司是一個(gè)資金、信息、知識(shí)密集的企業(yè)。但現(xiàn)有專業(yè)隊(duì)伍，還缺乏以支撐企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新，未來必須下大功夫，選聘專業(yè)人才充實(shí)技術(shù)隊(duì)伍。在人才爭奪上采用股權(quán)，期權(quán)安排不失為一個(gè)好方法。另外，在公司的開展方案中，每一個(gè)重要環(huán)節(jié)都離不開專業(yè)崗位的操作。所以將重量級專家引進(jìn)董事會(huì)，參預(yù)公司的決策是十分必要的。3、企外在公司治理動(dòng)因析：可編輯

精品資1〕銀：但做為銀行的大客戶，銀行不可能不關(guān)心公司的戰(zhàn)略決策，而公司治理結(jié)構(gòu)的完善，無疑會(huì)提高公司決策的科學(xué)、準(zhǔn)確、這對銀行是具有十分重要意義的。公司治理的完善，會(huì)進(jìn)一步提高銀行對公司的信任，提高銀行對公司的支持力度。2〕社：公司治理的完善會(huì)極大地提升公司的社會(huì)美譽(yù)度相應(yīng)會(huì)提高政府各部門的支持力度時(shí)對行業(yè)管理，環(huán)境管理，招聘員工等方面都會(huì)產(chǎn)生良好效果，3〕引合資：完善的公司治理結(jié)構(gòu)引資合資的先決條件司依靠銀行貸款支持規(guī)模開展必竟附有很高的財(cái)務(wù)本錢，在現(xiàn)有條件下，公司有時(shí)機(jī)大規(guī)模引資合資，不但可以獲取進(jìn)一步規(guī)模開展的大規(guī)模資金，降低財(cái)務(wù)本錢和提高企業(yè)利潤，還可以大幅提升企業(yè)價(jià)值和引動(dòng)資本升值，最終使企業(yè)可以通過進(jìn)一步良性開展進(jìn)入資本市場。五、

法人治理構(gòu)設(shè)計(jì)：〔一〕股會(huì)：1、投資入股的股東。2、管理層和骨干員工、專業(yè)人員給予股份的方式可分增股和轉(zhuǎn)讓兩種方式。1)ll2)ll易。3)llll

增股方式全贈(zèng)與方式：根據(jù)擬定的股數(shù)由法人×××籌資注資完成。自籌加贈(zèng)與方式人自籌部份資金人×××支持局部資金資增股。轉(zhuǎn)讓方式根據(jù)擬定的股數(shù)由以×××自己名下的股權(quán)轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓價(jià)格另訂。完全贈(zèng)股，不管股數(shù)多少，交易價(jià)為1元，不完全全贈(zèng)股按事先商定的比例交變更注冊兩種方式任一方式，完成贈(zèng)股或增股后，公司變更注冊，成立新的股東會(huì)。由新股東會(huì)選出監(jiān)事會(huì)。監(jiān)事會(huì)人員至少三名，并任命一名常務(wù)監(jiān)事。由新股東會(huì)選出董事會(huì)主要人員并擬訂通過新公司章程和董事會(huì)章程。通過非股東董事任命?！捕潮O(jiān)會(huì)1、由股東會(huì)選舉、任命至少三名監(jiān)事組成監(jiān)事會(huì)；2、監(jiān)事會(huì)至少設(shè)一名常任〔常務(wù)〕監(jiān)事，全職主持監(jiān)事會(huì)工作；3、監(jiān)事會(huì)設(shè)有直屬辦公室，并領(lǐng)導(dǎo)公司的審計(jì)部門和財(cái)務(wù)監(jiān)督部門；4、監(jiān)事會(huì)主要負(fù)責(zé)監(jiān)督董事和經(jīng)理層的工作，對股東會(huì)負(fù)責(zé)；發(fā)現(xiàn)問題，可以提請召開董事會(huì)甚至股東會(huì)解決處理。監(jiān)事會(huì)切實(shí)承當(dāng)起公司章程賦于監(jiān)事會(huì)的所有監(jiān)督職責(zé)〔三〕董會(huì)：1、董事會(huì)：由股東會(huì)選舉，任命2、董事會(huì)的股東董事由股東會(huì)選舉，非股東董事由股東會(huì)任命。3、公司董事會(huì)由以下成分組成：lll

股東董事：股東選舉的董事5名職工董事：職工代表或公司內(nèi)專家2人專家董事：銀行代表或社會(huì)專家2人?？删庉?/p>

精品資4、董事會(huì)不按股東機(jī)制運(yùn)行，實(shí)行一人一票制，公司重大決策需要三分之二票數(shù)通過才能形成決議。董事會(huì)決議對公司經(jīng)營管理擁有最高的約束力。5、公司董事會(huì)根據(jù)專家專長，和董事管理分工，組成幾個(gè)專業(yè)委員會(huì)，專業(yè)委員會(huì)是公司經(jīng)營管理相應(yīng)部門和業(yè)務(wù)流程的主管機(jī)構(gòu)。6、董事會(huì)應(yīng)設(shè)立的專門委員會(huì)：暫定如下：l

戰(zhàn)略開展員會(huì)：主管公司戰(zhàn)略開展研究和實(shí)施決策，下屬公司戰(zhàn)略開展研究中心。l

財(cái)務(wù)委員：主管公司重大投資，資金使用方案，貸款融資工作，監(jiān)督公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)運(yùn)行。l

文化委員：負(fù)責(zé)企業(yè)文化戰(zhàn)略的實(shí)施，組織企業(yè)文化建設(shè)、管理有關(guān)思想、道德、價(jià)值觀理念、習(xí)俗、人際關(guān)系、精神風(fēng)貌等方面的組織活動(dòng)。l

薪酬委員：決定公司高層管理者的薪酬及公司的薪酬政策。7、董事會(huì)任期：董事會(huì)任期五年，但每年股東會(huì)可改選或增選，假設(shè)干名董事，公司股東會(huì)，根據(jù)監(jiān)事會(huì)對每名董事的評價(jià)報(bào)告，可隨時(shí)召開會(huì)議改選，撤職或任命新的董事。8、董事會(huì)職能：公司董事會(huì)是公司的最高經(jīng)營決策機(jī)構(gòu)：lllllll

負(fù)責(zé)公司所有的重大經(jīng)營決策負(fù)責(zé)任命公司總裁〔總裁〕并根據(jù)總裁的提名任命公司付總裁。負(fù)責(zé)對公司經(jīng)理層監(jiān)督考評。董事會(huì)中的專業(yè)委員會(huì)，代表董事會(huì)對公司的相應(yīng)職能部門進(jìn)行決策管理。專業(yè)委員會(huì)的研究報(bào)告經(jīng)全體董事會(huì)通過后，下發(fā)公司經(jīng)營管理層執(zhí)行。專業(yè)委員會(huì)負(fù)責(zé)對公司相應(yīng)部門的日常工作監(jiān)督。專業(yè)委員會(huì)不能由管理層人員兼任?！菜摹彻偛茫?、公司總裁根據(jù)公司管理制度負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營管理，對公司的日常經(jīng)營、營銷負(fù)全責(zé)。2、公司總裁由董事會(huì)任命，可以由公司董事會(huì)成員中選任，如任命的公司總裁還不是公司董事，應(yīng)提請股東會(huì)補(bǔ)選進(jìn)入董事會(huì)，在股東會(huì)沒有履行完董事任命程序前，也應(yīng)列席參加公司董事會(huì)的所有會(huì)議。3、公司總裁和董事會(huì)簽訂崗位合同，明確總裁的各項(xiàng)責(zé)任和義務(wù)。明確各項(xiàng)經(jīng)營指標(biāo)。4、董事會(huì)依據(jù)合同對總裁進(jìn)行考評，如果監(jiān)事會(huì)發(fā)現(xiàn)總裁或其它副總理有重大問題，可提請董事會(huì)給予調(diào)查，直到解除職務(wù)。公司董事會(huì)成員對總裁的經(jīng)營管理水平有疑問，也可在董事會(huì)提出議案，提請董事會(huì)進(jìn)行評議或調(diào)查。5、公司總裁、副總裁級人員的薪酬由董事會(huì)薪酬委員會(huì)擬訂，交董事會(huì)通過后執(zhí)行。6、公司副總裁以上的薪酬待遇都要在崗位合同中明文簽訂。7、公司總裁是公司經(jīng)營管理司令人，董事會(huì)及董事會(huì)各專業(yè)委員會(huì)不能越過公司總裁對公司管理，行政系統(tǒng)發(fā)布命令。董事會(huì)的意愿必須以董事會(huì)決議下發(fā)給公司總裁。公司總裁對董事會(huì)決議無條件執(zhí)行?！参濉呈谥贫龋骸窆局卫碇幸忻鞔_的授權(quán)制度；●所有財(cái)產(chǎn)動(dòng)作權(quán)；經(jīng)營管理權(quán)都應(yīng)通過授權(quán)書明文詳細(xì)規(guī)定；●在公司所有管理系統(tǒng)中，自上而下的分權(quán)都應(yīng)有授權(quán)書規(guī)定權(quán)力責(zé)任。六、

公司鼓勵(lì)度設(shè)計(jì)：可編輯

精品資〔一〕、勵(lì)制度對于公司治理意義：鼓勵(lì)——保健理論motivation-hygiene由心理學(xué)家弗雷得里克?赫茲博格FrederickHerzberg提出。他本著這樣的信念：個(gè)人與工作的關(guān)系是一種根本關(guān)系，他對工作的態(tài)度在很大程度上將決定其成敗。赫茲博格的研究說明了一個(gè)二元連續(xù)統(tǒng)一體的存在：“滿意〞的對立面是“沒有滿意〞，“不滿意〞的對立面是“沒有不滿意〞。根據(jù)赫茲博格的觀點(diǎn)，帶來工作滿意的因素和導(dǎo)致工作不滿意的因素是不相關(guān)的和截然不同的。因此，管理者假設(shè)努力消除帶來工作不滿意的因素，可能會(huì)帶來平靜，卻不一定有鼓勵(lì)作用。他們能安撫員工，卻不能鼓勵(lì)他們。因此，赫茲博格把公司政策、監(jiān)督、人際關(guān)系、工作環(huán)境和工資這樣的因素稱為保健因素〔hygiene。當(dāng)具備這些因素時(shí)，員工沒有不滿意，但是他們也不會(huì)帶來滿意。如果企業(yè)想在工作中鼓勵(lì)員工，要強(qiáng)調(diào)成就、認(rèn)可、工作本身、責(zé)任和晉升，這些因素是鼓勵(lì)因素。赫茲博格的鼓勵(lì)——保健理論在薪酬制度中有著重要的應(yīng)用。企業(yè)在設(shè)計(jì)薪酬制度時(shí)應(yīng)充分運(yùn)用鼓勵(lì)——保健理論，既要考慮保健因素，使員工有一局部穩(wěn)定的收入，增強(qiáng)員工責(zé)任感及組織承諾，減少不滿意，又要考慮鼓勵(lì)因素，給員工充分發(fā)揮個(gè)人能力的空間，增加滿意。鼓勵(lì)因素和保健因素在薪酬總額中所占的比例要經(jīng)過細(xì)致的市場調(diào)查來確定，只有這樣，才能建立合理有效的薪酬制度。鼓勵(lì)制度是公司治理的動(dòng)力系統(tǒng)；鼓勵(lì)制度是公司治理的生命維護(hù)系統(tǒng)；鼓勵(lì)制度和約束機(jī)制是公司治理的運(yùn)行根底。〔二〕、勵(lì)方法：1、股配送：以股權(quán)配送和期權(quán)方案為公司治理的第一鼓勵(lì)方法，企業(yè)經(jīng)營主體和主要專家擁有了產(chǎn)權(quán)、會(huì)導(dǎo)致他們朝向與企業(yè)共存共榮、盡職盡責(zé)的方向變化。股權(quán)鼓勵(lì)方式可分為三種類型：現(xiàn)股鼓勵(lì)、期股鼓勵(lì)、期權(quán)鼓勵(lì)。●現(xiàn)股鼓勵(lì)過公司獎(jiǎng)勵(lì)或參照股權(quán)當(dāng)前市場價(jià)值向經(jīng)理人出售的方式經(jīng)理人即時(shí)地直接獲得股權(quán)。同時(shí)規(guī)定經(jīng)理人在一定時(shí)期內(nèi)必須持有股票，不得出售。●期股鼓勵(lì)：公司和經(jīng)理人約定在將來某一時(shí)期內(nèi)以一定價(jià)格購置一定數(shù)量的股權(quán)，購股價(jià)格一般參照股權(quán)的當(dāng)前價(jià)格確定。同時(shí)對經(jīng)理人在購股后再出售股票的期限作出規(guī)定?！衿跈?quán)鼓勵(lì)：公司給予經(jīng)理人在將來某一時(shí)期內(nèi)以一定價(jià)格購置一定數(shù)量股權(quán)的權(quán)利，經(jīng)理人到期可以行使或放棄這個(gè)權(quán)利，購股價(jià)格一般參照股權(quán)的當(dāng)前價(jià)格確定。同時(shí)對經(jīng)理人在購股后再出售股票的期限作出規(guī)定。2、企經(jīng)營業(yè)績：以企業(yè)經(jīng)營業(yè)績聯(lián)系管理主體的個(gè)人所得，在與經(jīng)營管理高層的責(zé)任合約中明文規(guī)定企業(yè)經(jīng)營業(yè)績與其個(gè)人所得掛鉤，會(huì)鼓勵(lì)管理團(tuán)隊(duì)的經(jīng)營積極性。3、年制：管理高層實(shí)行年薪制碼起到了一年考核的作用期算總帳以相應(yīng)地約束高層管理者的管理行為，并有助于保持高層團(tuán)隊(duì)努力經(jīng)營，刻意創(chuàng)新的持續(xù)性。4、消費(fèi)遇：管理高層人員的消費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和待遇都應(yīng)該由董事會(huì)薪酬委員會(huì)明文規(guī)定高不行低會(huì)影響工作積極性，規(guī)定一個(gè)合理的待遇消費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是十分必要的。5、〔三〕、供選擇的股份期權(quán)方〔1〕干股+實(shí)股+期權(quán)方案1〕股權(quán)鼓勵(lì)對象：包括三類人：可編輯

精品資A、董事、高級管理人員(不包括外部董事)；B、對公司整體業(yè)績和持續(xù)開展有直接影響的一定職級以上的管理骨干等在崗員工；C公司認(rèn)為應(yīng)當(dāng)鼓勵(lì)的業(yè)績表現(xiàn)突出的優(yōu)秀員工和其他人員。2〕持股形式：第一局部，持股方案：在增資擴(kuò)股中由高管層和管理、技術(shù)骨干自愿現(xiàn)金出資持股。第二局部，崗位干股方案：A、崗位干股設(shè)置目的崗位干股的設(shè)置著重考慮被鼓勵(lì)對象的歷史奉獻(xiàn)和現(xiàn)實(shí)業(yè)績表現(xiàn)，只要在本方案所規(guī)定的崗位就有資格獲得崗位干股。B、崗位干股落實(shí)方法崗位干股的分配依據(jù)所鼓勵(lì)崗位的重要性和本人的業(yè)績表現(xiàn)，崗位干股于每年年底公司業(yè)績評定之后都進(jìn)行重新調(diào)整和授予，作為名義上的股份記在各經(jīng)理人員名上，目的是為了獲得其分紅收益。崗位干股的授予總額為當(dāng)期資產(chǎn)凈值的20%。在崗位上工作滿兩年有名下股份的分配權(quán)利三年享有名下股份按照原始價(jià)格購置的權(quán)利；滿五年享有名下股份的贈(zèng)送權(quán)。第三局部，股份期權(quán)方案：A期權(quán)設(shè)置目的股份期權(quán)設(shè)置著重于公司的未來戰(zhàn)略開展關(guān)鍵人員的人力資本價(jià)值最大化。B、股份期權(quán)的授予從原股東目前資產(chǎn)凈值中分出10%轉(zhuǎn)讓給被鼓勵(lì)對象。依據(jù)每位經(jīng)理人員的人力資本量化比例確定獲受的股份期權(quán)數(shù)。如本方案開始實(shí)施時(shí)一次性授予，可假定為20211月1日。以一元一股將公司當(dāng)期資產(chǎn)凈值劃分為假設(shè)干股份，授予價(jià)格即為每股一元。行權(quán)時(shí)經(jīng)理人員以每股一元的價(jià)格限額購置當(dāng)時(shí)已增值的公司股份。每份股票期權(quán)行權(quán)限制期為兩年,行權(quán)有效期為三年期權(quán)授予條件為公司2021凈利潤比2007年增長不低于100%凈資產(chǎn)收益率不低于9%，行權(quán)條件為和2021度凈利潤及凈資產(chǎn)收益率滿足規(guī)定的業(yè)績條件?！?〕、員工持股方〔1〕授予對象：股票期權(quán)首次授權(quán)的對象為202112月30日前入職滿一年的員工。2〕授予價(jià)格：首次授予期權(quán)的行權(quán)價(jià)格被鼓勵(lì)員工在行權(quán)時(shí)只是象征性出資。以后每年授予的價(jià)格根據(jù)參照每股資產(chǎn)凈值確定。3〕授予數(shù)量：擬定股票期權(quán)發(fā)行最大限額為3000000股，首次發(fā)行1500000。期權(quán)的授予數(shù)額根據(jù)公司相關(guān)分配方案進(jìn)行，每年可授予一次。首次授予數(shù)額不高于最大限額的50%；第二年授予數(shù)額不高于最大限額的30%；第三年授予數(shù)額不高于最大限額的20%。4〕行權(quán)條件：員工獲授期權(quán)滿兩年〔鎖定期〕進(jìn)入行權(quán)期，每年的行權(quán)許可比例是：第一年可行權(quán)授予總額的25%，以后每年最多可行權(quán)授予總額的25%。公司在上市前，暫不能變現(xiàn)出售股票，但員工可在公司股票擬上市而未上市期間內(nèi)保存或積累期權(quán)的行權(quán)額度，待公司股票上市之后，即可以變現(xiàn)出售。如果公司3年〔解鎖期〕之后不上市，那么由變現(xiàn)的股票由公司按照行權(quán)時(shí)的出資額加上以銀行貸款利率計(jì)算的利息回購。鼓勵(lì)方案的資金來源為員工自愿出資、公司提取并分配的專項(xiàng)績效資金及鼓勵(lì)基金。員工的自愿出資為本人上年度稅前工資額的5%至10%項(xiàng)績效資金為員工本人出資額的1-2勵(lì)基金由公司以當(dāng)年凈利潤增加額為計(jì)算基數(shù)按一定比例計(jì)算提取。其中每年計(jì)提的鼓勵(lì)基金不超過年凈利潤的5%。本方案要求獲得股票的鼓勵(lì)對象在獲授限制性股票2年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓所授予股票，之后有3年解鎖要求。首先需要滿足公司在解鎖期內(nèi)年度凈資產(chǎn)收益率不低于10%勵(lì)對象個(gè)人需滿足績效評價(jià)合格的條件；此外，按照例外條款，當(dāng)鼓勵(lì)對象出現(xiàn)離職等情形的，公司有權(quán)收回已授予的股票。由職工持股會(huì)代表員工行使股份的購置、管理、行權(quán)等項(xiàng)事宜。具體見后附的持股會(huì)章程?？删庉?/p>

精品資附：職持股會(huì)章程第一章總那么第一條依照我國【公司法】和政府有關(guān)規(guī)定，為使企業(yè)的所有者、經(jīng)營者和員工的利益融為一體高職工企業(yè)經(jīng)營管理的參與度動(dòng)職工積極性強(qiáng)企業(yè)的凝聚力，促進(jìn)社會(huì)安定團(tuán)結(jié)和經(jīng)濟(jì)持續(xù)開展，根據(jù)【公司法】及有關(guān)法律法規(guī)及政策的規(guī)定，制定本章程。第二條本章程所稱的職工持股會(huì)是依照國家有關(guān)規(guī)定設(shè)立的從事內(nèi)部職工股的管理有內(nèi)部職工股的職工行使股東權(quán)利并以企業(yè)工會(huì)社團(tuán)法人名義承當(dāng)有限民事責(zé)任的組織。第三條持有內(nèi)部職工股的職工以其出資額為限對職工持股會(huì)承當(dāng)責(zé)任工持股會(huì)以其全部出資額為限對本企業(yè)承當(dāng)責(zé)任。第四條本企業(yè)的職工持股會(huì)〔以下簡稱持股會(huì)〕是本企業(yè)職工投資持股的法人股東。持股會(huì)所集資金，以持股會(huì)名義投入?yún)⒐蓵r(shí)，應(yīng)以其投入的股本金股份，享有投資的股本金增值和股本金分紅的權(quán)利，并承當(dāng)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。第五條職工持股會(huì)籌集的資金，僅限于購置本企業(yè)的內(nèi)部職工股，不得用于購置社會(huì)發(fā)行的股票、債券，也不得用于向本企業(yè)以外的企事業(yè)單位投資。第六條企業(yè)內(nèi)部職工股比照上市公司設(shè)定為優(yōu)先股。第七條持股會(huì)遵循下述根本原那么：自愿入股，按章轉(zhuǎn)退；利益共享，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)；獨(dú)立建賬，民主管理。第八條持股會(huì)有關(guān)招股運(yùn)作分配等重大信息告形式公布，接受全體會(huì)員監(jiān)督。第二章會(huì)員及金可編輯

精品資第九條本企業(yè)在職在冊的職工，成認(rèn)本章程，提出申請，自愿投資的，即可為持股會(huì)會(huì)員。第十條持股會(huì)根據(jù)本企業(yè)經(jīng)濟(jì)開展需要招股為人民幣3000000元，每股面額為1元，總股份為萬股，分期招股。職工認(rèn)股最低為1000股，最高持股限額為100000萬股。第十一條持股會(huì)的資金來源構(gòu)成：〔1〕本企業(yè)職工出資；〔2〕按政策提取企業(yè)分配余額。第三章會(huì)員的利和義務(wù)第十二條持股會(huì)會(huì)員享有以下權(quán)利：選舉和被選舉持股會(huì)會(huì)員代表；了解持股會(huì)有關(guān)會(huì)議精神和工作情況，向持股會(huì)提出意見、建議；按照出資股份取得紅利股息和送配股的權(quán)利；依照本章程轉(zhuǎn)讓和接受轉(zhuǎn)讓股權(quán)。第十三條持股會(huì)會(huì)員應(yīng)履行以下義務(wù)：遵守本章程，執(zhí)行持股會(huì)會(huì)員代表會(huì)議決議；依照入會(huì)方式和申請的股份，按期足額交納認(rèn)購的股本金；依照所持有的股份承當(dāng)投資風(fēng)險(xiǎn)，不得隨意中途退股；依照國家有關(guān)規(guī)定應(yīng)履行的其他義務(wù)。第四章股權(quán)證股權(quán)管理第十四條股權(quán)憑股權(quán)證本企業(yè)法定代表人簽發(fā)由持股會(huì)統(tǒng)一集中保管?？删庉?/p>

精品資第十五條企業(yè)發(fā)行內(nèi)部職工股不納入向社會(huì)公開募集股份的范圍市轉(zhuǎn)讓和交易。職工出資持有股權(quán)3年后，可以在其企業(yè)內(nèi)部職工之間進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。職工接受轉(zhuǎn)讓股份連同原股份數(shù)合計(jì)得超過本章程規(guī)定的持股最高限額讓應(yīng)經(jīng)持股會(huì)辦事機(jī)構(gòu)辦理有關(guān)手續(xù)繳納一定的手續(xù)費(fèi)自私下轉(zhuǎn)讓的行為作為無效處理。第十六條入股股金原那么上不得抽回。第十七條會(huì)員離退休或調(diào)離本企業(yè)時(shí)理退會(huì)手續(xù)并由持股會(huì)理事會(huì)核準(zhǔn)后退還股金啊啊第十八條會(huì)員死亡股本金連同股息理事會(huì)核準(zhǔn)后退還給死亡會(huì)員的法定繼承人或法定監(jiān)護(hù)人。第十九條因觸犯刑律而服刑的持股會(huì)會(huì)員事會(huì)有權(quán)取消其會(huì)籍還股金。第二十條持股會(huì)會(huì)員因勞動(dòng)合同期滿或被解除勞動(dòng)合同退名除等而離開本企業(yè)時(shí)，視作調(diào)離。第二十一條會(huì)員如遇特殊原因要求退會(huì)、退股的可提出申請經(jīng)所屬部門同意，報(bào)持股會(huì)理事會(huì)核準(zhǔn)后予以辦理。第五章投資收及分配第二十二條持股會(huì)會(huì)員根據(jù)同股同權(quán)股同利原那么有股金分紅和送配權(quán)利；享有持股股本金增值的權(quán)利。第二十三條持股會(huì)理事會(huì)按每年度投收益的情況擬定分配方案股會(huì)會(huì)員代表會(huì)議通過后實(shí)施?？删庉?/p>

精品資第二十四條持股當(dāng)年投資收益以下順序分配取投資收益的2%~5%，作為持股會(huì)的管理費(fèi)；支付會(huì)員的紅利。第二十五條如遇投資企業(yè)虧損業(yè)或者破產(chǎn)清算時(shí)股會(huì)會(huì)員以其投入資金按比例承當(dāng)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。第六章持股會(huì)織機(jī)構(gòu)及其責(zé)第二十六條持股會(huì)由持有內(nèi)部職工股的職工組成負(fù)責(zé)人由企業(yè)工會(huì)負(fù)責(zé)人擔(dān)任。第二十七條職工持股會(huì)會(huì)員代表會(huì)議是持股會(huì)最高權(quán)力機(jī)構(gòu)每年召開兩次代表會(huì)議，由持股會(huì)負(fù)責(zé)人主持會(huì)議。持股會(huì)代表會(huì)議討論、修改、通過持股會(huì)章程產(chǎn)生持股會(huì)理事會(huì)持股會(huì)理事會(huì)提出的投資規(guī)劃、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、資金運(yùn)作及盈分、虧攤等方案和有關(guān)報(bào)告。第二十八條持股會(huì)代表會(huì)議應(yīng)有2/3以上會(huì)員代表出席議應(yīng)由參加會(huì)議的1/2以上代表同意方可通過交有效。第二十九條持股會(huì)會(huì)員代表原那么上根據(jù)會(huì)員數(shù)的3：1比例產(chǎn)生，同時(shí)考慮出資者的出資數(shù)額。會(huì)員代表由工會(huì)根據(jù)持股會(huì)員意見推選產(chǎn)生。第三十條持股會(huì)會(huì)員代表有的權(quán)利：選舉和被選舉持股會(huì)理事；出席代表大會(huì)，提出建議，行使表決權(quán)；查閱持股會(huì)代表會(huì)議有關(guān)文件和持股會(huì)財(cái)務(wù)報(bào)表，監(jiān)督持股會(huì)的股金投向和分配；對不稱職的持股會(huì)理事提出罷免；第三十一