金磚國家政府和社會資本合作推動可持續(xù)發(fā)展技術報告

政府和社會資本合作推動可持續(xù)發(fā)展技術報告金磚國家PPP和基礎設施工作組2022I本報告由2022年金磚國家主席國——中國牽頭的金磚國家政府和社會資本合作(PPP)和基礎設施工作組發(fā)布。本報告基于各金磚國家提供的附件材料、2022年5月中國財政部PPP中心與新開發(fā)銀行聯(lián)合舉辦的研討會情況、以及其他來源資料編制而成，其研究結(jié)果、解釋和結(jié)論不一定代表金磚國家的官方觀點或立場。本報告旨在分享金磚國家PPP模式推動可持續(xù)發(fā)展方面的知識和良好實踐，其中由某個國家提供的信息并不意味著得到了其他金磚國家的核準。本報告不保證數(shù)據(jù)和信息的準確性、完整性、現(xiàn)時性。相關信息未納入報告中，不應被解釋或推斷為金磚國家沒有出臺相關政策或采取相關行動。不應以本報告代替某一具體的法律建議。還應注意的是，本報告中的第三方網(wǎng)站或資料來源鏈接僅供參考，不表示金磚國家對它們的認可。摘要面對新冠疫情、氣候變化、經(jīng)濟復蘇乏力等挑戰(zhàn)，金磚國家進一步認識到，需要在聯(lián)合國2030年可持續(xù)發(fā)展議程的指引下，推動經(jīng)濟、社會、環(huán)境走可持續(xù)發(fā)展之路?；A設施在人類社會發(fā)展進程中發(fā)揮著重要作用，也是可持續(xù)發(fā)展的重要支撐。PPP這一基礎設施市場化模式有助于促進社會資本投資和創(chuàng)新活力，緩解短期財政壓力和平滑項目全生命周期內(nèi)政府支出，提高公共產(chǎn)品和服務質(zhì)量，在全球得到廣泛認可和運用。動可持續(xù)發(fā)展的良好實踐和經(jīng)驗進行了總結(jié)。第一章說明本動可持續(xù)發(fā)展的有效途徑。第二章概述金磚各國PPP推動可持續(xù)發(fā)展的進展與成效。第三章詳述金磚國家在PPP制度建規(guī)劃、設計、采購、融資到建設、運營等各階段的良好實踐和經(jīng)驗。第四章總結(jié)本報告的主要發(fā)現(xiàn)，并展望金磚國家未來PPP合作前景。附件一是各國PPP推動可持續(xù)發(fā)展進展、實踐經(jīng)驗的匯編；附件二收集了每個國家2~3個良好PPP項目案例。磚國家提升基礎設施發(fā)展水平，并為其他發(fā)展中國家提供借鑒，推進可持續(xù)發(fā)展。一、背景與目的 1二、金磚各國PPP推動可持續(xù)發(fā)展的進展和成效 2(一)巴西 2(二)俄羅斯 4(三)印度 5(四)中國 7(五)南非 8三、金磚國家PPP推動可持續(xù)發(fā)展的良好實踐和經(jīng)驗 10(一)理念貫徹和政策制度建設 101.PPP與可持續(xù)發(fā)展 102.政府治理優(yōu)化提升PPP市場營商環(huán)境 113.PPP制度框架得到完善 114.國家和行業(yè)規(guī)劃倡導PPP模式 12(二)機制安排 131.政府部門協(xié)同推廣PPP模式 132.PPP中心專職推廣應用PPP 143.融資支持機制促進項目融資 154.第三方咨詢機構(gòu)發(fā)揮作用 165.信息平臺提升PPP有效性 16(三)項目全生命周期管理 171.項目規(guī)劃階段契合發(fā)展規(guī)劃和發(fā)展優(yōu)先事項 182.項目設計階段將可持續(xù)發(fā)展觀念納入全生命周期 19V3.采購社會資本階段強調(diào)對可持續(xù)發(fā)展的要求 204.融資階段發(fā)揮金融機構(gòu)的綠色金融服務專長 215.項目建設階段社會資本自覺踐行經(jīng)濟社會環(huán)境可持續(xù)觀念，政府做好監(jiān)管并提供支持 226.項目運營階段社會資本保證提供量足質(zhì)優(yōu)的公共產(chǎn)品和服務，政府方做好績效考核和按效付費 23(四)財政成本和風險管理 231.財政部集中統(tǒng)一監(jiān)管PPP財政成本和風險 242.PPP財政成本和風險管理始于項目早期并貫穿項目全生命周期 253.對所有PPP項目的財政支出總額設定上限 25四、總結(jié)與展望 26VI 巴西 28一、進展和成效 28二、良好實踐和經(jīng)驗 34三、展望 46俄羅斯 48一、進展和成效 48二、良好實踐和經(jīng)驗 50三、展望 58印度 59一、進展和成效 59二、良好實踐和經(jīng)驗 62三、展望 88中國 92一、進展和成效 92二、良好實踐和經(jīng)驗 96三、展望 109南非 110一、進展和成效 110二、良好實踐和經(jīng)驗 111三、展望 118VIIP 巴西 119案例一：BR101/116/RJ/SP公路 119一、項目概況 119二、項目開發(fā)與實施亮點 120三、項目成效 120四、項目圖片 122 一、項目概況 123二、項目開發(fā)與實施亮點 124三、項目成效 124四、項目圖片 126案例三：CEDAE1、2、3、4區(qū)塊的特許經(jīng)營——里約熱內(nèi)盧州供水和污水處理PPP項目 127一、項目概況 127二、項目開發(fā)與實施亮點 128三、項目成效 129四、項目圖片 130俄羅斯 131案例一：國家數(shù)字追溯系統(tǒng)“誠信標記” 131一、項目概況 131二、項目開發(fā)與實施亮點 132三、項目成效 132四、項目圖片 134VIII 一、項目概況 135二、項目開發(fā)與實施亮點 136三、項目成效 136四、項目圖片 138印度 139Shivajinagar 139一、項目概況 139二、項目開發(fā)與實施亮點 142三、項目成效 144四、項目圖片 148案例二：運營、管理和開發(fā)艾哈邁達巴德、勒克瑙、曼加魯爾、古瓦哈提、齋浦爾和特里凡得瑯6個機場PPP項目 150一、項目概況 150二、項目開發(fā)與實施亮點 153三、項目成效 154四、項目圖片 159中國 168 168一、項目概況 168二、項目開發(fā)與實施亮點 169三、項目成效 170四、項目圖片 174案例二：元謀大型灌區(qū)高效節(jié)水灌溉項目 177一、項目概況 177二、項目開發(fā)與實施亮點 179三、項目成效 182 案例三：天津市津南區(qū)“智慧津南”及數(shù)據(jù)湖(一期)建設PPP項目 188一、項目概況 188二、項目開發(fā)與實施亮點 190三、項目成效 191四、項目圖片 195南非 198因科西·阿伯特·盧圖利中心醫(yī)院項目 198一、項目概況 198二、項目開發(fā)與實施亮點 199三、項目成效 199四、項目圖片 201 一、項目概況 202二、項目開發(fā)與實施亮點 204三、項目成效 206四、項目圖片 2081合作一、背景與目的當前，全球面臨新冠疫情、氣候變化、經(jīng)濟復蘇乏力等巨大挑戰(zhàn)。包括金磚國家在內(nèi)的世界各國在應對這些挑戰(zhàn)的過程中進一步認識到，為實現(xiàn)聯(lián)合國2030年可持續(xù)發(fā)展目標，有必要推動以創(chuàng)新、綠色、協(xié)調(diào)、包容、韌性等為特征的可持續(xù)發(fā)展?；A設施在人類社會發(fā)展進程中發(fā)揮著重要作用，也是經(jīng)濟、社會、環(huán)境可持續(xù)發(fā)展的重要支撐。隨著基礎設施需政府普遍加大社會資本參與，利用社會資本的資金、技術和管理等優(yōu)勢，擴大基礎設施投資。政府和社會資本合作(Public-PrivatePartnerships,PPP)這一市場化模式在全球得到廣泛認可和使用。PPP在促進社會資本投資和創(chuàng)新活力，支持國家重大戰(zhàn)略，提高公共產(chǎn)品和服務質(zhì)量，緩解短期財政壓力和平滑項目全生命周期內(nèi)政府支出，以及促進國際互聯(lián)互通等方面，發(fā)揮著重要作用。PPP具有從全生命周期整體視角考慮和實施項目、公平競爭優(yōu)選社會資本、加速投資、政府和社會資本平等合作與風險共擔、公開透明等特點。包括聯(lián)合國機構(gòu)在內(nèi)的國際組織高度重視推廣PPP模式。聯(lián)合國貿(mào)易法委員會2019年將2原來的社會資本融資基礎設施立法指南及其法條示例文本，修訂為PPP立法指南和PPP法條示例文本；聯(lián)合國各個地區(qū)經(jīng)濟社會委員會一直致力于成員國PPP能力建設和國際合作。金磚國家和二十國集團(G20)等主流國際機制亦將推廣應用PPP以加快基礎設施建設作為優(yōu)先任務。設施領域經(jīng)驗分享方面一直保持著合作。2017年共同撰寫了PPP18年成立PPP和基礎設施設施數(shù)字平臺、社會基礎設施融資和數(shù)據(jù)技術應用等方面取得合作進展。這些合作推進了金磚國家PPP和基礎設施實踐，促進了本國可持續(xù)發(fā)展。金磚國家在當前應對新冠疫情和氣候變化、支持經(jīng)濟復可持續(xù)發(fā)展方面的良好實踐和經(jīng)驗。這有利于相互借鑒，利提供有益借鑒。二、金磚各國PPP推動可持續(xù)發(fā)展的進展和成效(一)巴西發(fā)展基礎設施是巴西政府的首要任務之一，其能夠降低3運輸/物流項目合同投資將達到500億美元1，遠高于每年約13億至14億美元的公共預算。如果將公共衛(wèi)生、能源生產(chǎn)和輸送以及石油和天然氣行業(yè)也包括在內(nèi)，全部基礎設施行的情況下，PPP是促進基礎設施投資的最有效方式。巴西擁私有化項目庫，目標是動員社會資本擁有或租賃，運營基礎設施并其為提供融資，以迅速縮小基礎設施差距，同時不會對聯(lián)邦，州和地方預算產(chǎn)生負面影響。PPP和特許經(jīng)營項目引入了社會資本投資及其管理基礎設施項目的專業(yè)技能，因而巴西成功地在多個基民的安全感和舒適度。盡管聯(lián)邦政府于2016年制定的投資伙伴關系計劃(PPI)事項——發(fā)展基礎設施。投資伙伴關系計劃的優(yōu)先領域是物流和運輸、城市交通、能源、采礦、通訊、廣播、公共衛(wèi)生有263個項目進行招標。基于合同中預計的最低投資金額，這些基礎設施項目將在整個合同執(zhí)行期間撬動社會資本方約1885.6億美元投資(資本支出)、約428.7億美元運營費用4(運營支出)，以及384.2億美元特許經(jīng)營費。其中，198個項目已完成全部采購工作(實施機構(gòu)和社會資本已簽署合同)；189個項目以PPP模式實施。從項目數(shù)量和投資金額來看，電力(發(fā)電和輸電)、公共衛(wèi)生和物流占主要份額。地方各級政府優(yōu)先采用PPP的領域是基本公共衛(wèi)生、街道照明、管道燃氣配送、公共幼兒教育、少年管教所和州監(jiān)獄系始，需要說明采用這種模式的理由，并闡述其優(yōu)缺點。多項提供的服務要優(yōu)于傳統(tǒng)公共供應商提供的服務。(二)俄羅斯俄羅斯積極運用PPP模式以實現(xiàn)經(jīng)濟、社會和環(huán)境等發(fā)展目標，PPP在社會、數(shù)字、交通和公用基礎設施的發(fā)展中發(fā)揮著重要作用。許多具有高度社會經(jīng)濟影響的戰(zhàn)略性、大有3648個PPP項目完成合同簽署，總投資額4.7萬億盧布自社會資本。966個項目處于建設會資本；2274個項目處于運營階段，總投資額2.1萬億盧布(291億美元)的69%來自社會資本。5戰(zhàn)略性經(jīng)濟類PPP項目主要包括從莫斯科到圣彼得堡的“涅瓦”收費公路、西歐到中國西部高速公路一部分的陶里亞蒂(薩馬拉地區(qū))環(huán)線公路、以及國家數(shù)字追溯系統(tǒng)“誠信標記”。國家數(shù)字追溯系統(tǒng)是俄羅斯聯(lián)邦最大的PPP項目，投資2200億盧布(30億美元)。為了實現(xiàn)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的發(fā)億盧布(37億美元)。高水平的教育、醫(yī)療和體育等社會類基礎設施是保障人民健康和幸福、實現(xiàn)自我價值與人才發(fā)展項目正在實施，總投資約為4200億盧布(58億美元)。此外，PPP項目處于提高基礎設施質(zhì)量的創(chuàng)新前沿。例如，部分PPP項目通過了俄羅斯2021年開發(fā)的基礎設施項目評估和認證體系的試點認證。(三)印度印度政府認為PPP的主要作用是利用社會資本的投資和運營效率來提供可負擔、可持續(xù)的公共資產(chǎn)和服務。PPP項目由聯(lián)邦政府、地方政府或地方機構(gòu)執(zhí)行。此外，聯(lián)邦政府一步支持對PPP項目的有效審查和監(jiān)測。印度一些最成功的基礎設施項目是采用PPP實施的?？傮w來看，國家基礎設施項目庫中約15%的項目采用PPP模式。過去15年，大約2000個總投資約3729億美元的PPP6項目融資到位，通過私人參與方式撬動社會資本3634億美基于社會資本的不同風險偏好和不同行業(yè)各自的增長動因，印度的PPP項目通過多種模式實施，例如設計-建設-融資-運營-移交(Design-Build-Finance-Operate-Transfer)、混合年金模型(Hybrid-Annuity-Model)、建設-運營-移交(Build-Operate-Transfer)、運營-管理-開發(fā)-擴充(Operate-Manage-Develop-Augment)等。每種模式下社會資本參與程度不同，因而其投入的建設資金占項目總投資的比例從40%到100%不等。印度PPP的核心是精心設計且權(quán)責平衡的特許經(jīng)營協(xié)議，用以驅(qū)動和界定公共部門和社會資本的角色和責任。由此，特許權(quán)協(xié)議以關鍵績效指標(KPI)的方式將社會資本的效率與公共部門的服務交付責任相結(jié)合。印度優(yōu)先發(fā)展的基礎設施領域包括交通(公路、鐵路、機場、港口、水運等)、能源、物流、城市發(fā)展和社會基礎設施(衛(wèi)生、教育、農(nóng)業(yè))。印度政府采取了多項措施來開發(fā)包括優(yōu)先領域在內(nèi)的各領域PPP項目。為了促進衛(wèi)生和教行性缺口補助(ViabilityGapFunding)支持，最高可達項目建設成本支出的80%和運營支出的50%。PPP帶來的效率提升和撬動的社會資本投資對多個行業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生影響，例如加快發(fā)展速度、提升項目可持續(xù)性、優(yōu)化項目成本和改善績。7PPP能夠根據(jù)項目自身的性質(zhì)提高效率，例如加快建設速度、改進績效、通過改善運維提高項目可持續(xù)性、提升各邦和城市功能、提升創(chuàng)收能力、降低收入漏損和改善項目融資指標等。社會資本還能夠引入創(chuàng)新的融資模式，降低項目所需資金的總體成本。(四)中國按照全國人民代表大會通過的《國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃(2021-2025年)和2035年遠景目標綱要》開放、共享的新發(fā)展理念，推動高質(zhì)量發(fā)展。在此指導下，中國將PPP作為全面深化改革、轉(zhuǎn)變政府職能、推動國家治理現(xiàn)代化的重要抓手予以大力推廣。通過不斷優(yōu)化制度、放寬準入、引入競爭、鼓勵創(chuàng)新、堅持績效導向等，廣泛實施了大量使用者付費、可行性缺口補助、政府付費等三類PPP項目，有效推動基礎設施與公共服務供給數(shù)量增加、質(zhì)量提高、效率優(yōu)化，支持穩(wěn)增長、消除貧困和鄉(xiāng)村振興、民生保障、區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展、綠色低碳發(fā)展等國家重大任務。截至2021年末，全國PPP綜合信息平臺管理庫項目10243個、投資額16.2萬億元，遍及全國每個省份，覆蓋能教育、文化、體育等19個行業(yè)領域。累計完成PPP合同簽8PPP模式激發(fā)民間投資活力，形成市場主導的投資內(nèi)生增長機制，顯著拉動有效投資，擴大基礎設施規(guī)模，服務調(diào)結(jié)構(gòu)、補短板、強基礎、增后勁、惠民生。一是支持“兩新一重”建設和科技成果轉(zhuǎn)化，促進經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展新動能培育。新型基礎設施3、新型城鎮(zhèn)化、交通運輸和水利建設重大工程PPP項目投資額占中國全部項目的87.0%，促進綠色低碳、互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、人工智能等新興技術與傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)深度創(chuàng)新融合。二是改善經(jīng)濟和社會基礎設施，支持脫貧攻堅和鄉(xiāng)村振興，提升老百姓美好生活體驗，提高民生公共服務質(zhì)效。2854個污水、垃圾處理、供熱和環(huán)境項目有效彌補了基本公共服務短板。861個養(yǎng)老、教育、醫(yī)療項目為實現(xiàn)老有所依老有所養(yǎng)、推動教育均衡發(fā)展、提升醫(yī)療服務水平作出貢獻。617個文化、旅游、體育項目提升美好生活體驗。全國832個脫貧縣中有531個運用了PPP模式，1648個項目投資額1.2萬億元。三是促進污染防治和綠色發(fā)展。5919個污染防治與綠色低碳項目投資額5.7萬億元，顯著改變政府投入負擔重、治理設施短缺、處理能力不足局面。(五)南非9南非的PPP制度框架近15年沒有變化。盡管PPP模式早期在南非取得了成功，但在過去9年中，新項目交易規(guī)模至2020年的56億南非蘭特。在過去10年中，經(jīng)濟增長乏力、支出壓力不斷上升以及向國有企業(yè)提供財政支持等，限制了政府投資新基礎設施的能力。資本性投資也因此受到不2018年，南非總統(tǒng)宣布設立基礎設施基金計劃，該計劃致力于改革公共基礎設施供應，鼓勵公共部門與社會資本合作，規(guī)劃并實施基礎設施項目。一份協(xié)議備忘錄，啟動了基礎設施基金。隸屬于總統(tǒng)辦公室的南非基礎設施中心、公共工程和基礎設施部、財政部以及南非開發(fā)銀行共同簽署了該協(xié)議備忘錄?；A設施基金將聚焦于優(yōu)先領域的PPP項目，因為這些項目能夠撬動社會資本資金，從而促進經(jīng)濟發(fā)展。該基金旨在作為政府資金和配套支持，為項目吸引混合融資資金，包括社會資本和國際金融機構(gòu)的資金，以解決基礎設施項目準備和融資方面的問題。財政部、公共工程和基礎設施部、南非基礎設施中心和基礎設施基金正在進一步改革，以加強基礎設施價值鏈。改革舉措包括《2050年國家基礎設施計劃》、基礎設施預算機制和基礎設施基金。目前，公共工程和基礎設施部正在制定一項全面的、有針對性的基礎設施計劃；南非基礎設施中心在努力消除政策和監(jiān)管障礙，建立一個具備可信度和可融資性的項目庫；基礎設施預算機制正在提高項目規(guī)劃和評估的嚴格性；基礎設施基金正在提高設計混合融資項目的技能，這類項目將主要由社會資本進行融資。財政部與政府技術咨詢中心的PPP中心共同啟動了PPP短期和長期建議。財政部于2021年9月完成了PPP評估，考慮政府與社會資本合作關系。這將鼓勵社會資本提供資金。資低于10億南非蘭特的項目進行快速審批。財政部的目標是在未來24個月內(nèi)落實這些改革措施。三、金磚國家PPP推動可持續(xù)發(fā)展的良好實踐和經(jīng)驗(一)理念貫徹和政策制度建設金磚國家將PPP模式作為推動可持續(xù)發(fā)展的重要和有效舉措。各國持續(xù)完善基礎設施和PPP的法律、政策、規(guī)制框架，并在發(fā)展規(guī)劃中倡導PPP模式。1.PPP與可持續(xù)發(fā)展PPP模式能夠提高社會資本參與度，激發(fā)市場創(chuàng)新活力，術和管理能力，遵從高水平社會和環(huán)境標準。這些將促進公共產(chǎn)品和服務供給質(zhì)量變革、效率變革和動力變革，服務可持續(xù)發(fā)展。2.政府治理優(yōu)化提升PPP市場營商環(huán)境金磚國家持續(xù)提升政府監(jiān)管和服務水平，簡化行政審批資人的興趣和信心。巴西2018年頒布的第13655號法律確定了政府決策過程的指南，該法律改善了公共管理基礎，為制定和施行法律提供了更有利的環(huán)境，使行政管理部門能更便捷和安全地基于專業(yè)考慮進行決策(而非純粹基于成本低進行決策)。俄羅斯運用官方批準的指導意見、監(jiān)管法案以(MCA)和《商品和服務采購手冊》等大量工具包和指導文件，確?？焖贉蚀_地進行項目評估。中國落實“放、管、服”改革，完善PPP項目規(guī)范運作、社會資本合作方公平遴選，以及項目、機構(gòu)和專家等信息公開等制度。南非通過PPP手市政公共服務交付和PPP指南等一系列指導方針和工具來規(guī)3.PPP制度框架得到完善則等方面的制度體系建設進行完善，用以引導使用者付費、2004年頒布《PPP法》(聯(lián)邦法律11.079/04)，為國家和地方各級政府競爭性采購社會資本并與之簽訂合同建立了基/93，目前已變更為法律14.133/21“新采購法”)的管轄空白。俄羅斯2015年出臺“關于特許經(jīng)營協(xié)議”的第115-FZ號聯(lián)邦法和“關于俄羅斯聯(lián)邦PPP和級都建立了穩(wěn)定有效的PPP生態(tài)系統(tǒng)。通過將國家層面PPP的普遍性條款及行業(yè)部門執(zhí)行的示范特許協(xié)議和地方層面PPPPPP員目前已形成包括法律、政策、指南、合同范本、標準等在內(nèi)的較完善的制度體系。南非制定了詳細的PPP法律框架，包括《公共財政管理法案》、《市級財政管理法案》和財政部4.國家和行業(yè)規(guī)劃倡導PPP模式會充分公開信息和宣傳解讀。巴西將社會資本投資作為重要手段，投資伙伴關系計劃確定了在交通、能源、電信、社會基礎設施等多個領域優(yōu)先采用PPP模式。俄羅斯在數(shù)字經(jīng)濟、教育、文化、住房和城市空間、生態(tài)環(huán)保、醫(yī)療、安全優(yōu)質(zhì)道路等領域以及交通基礎設施綜合計劃中積極運用PPP模制定了三項國家級計劃來加強基礎設施建設，包括國家基礎設施項目庫、國家貨幣化項目庫、總理基礎設施總體規(guī)劃(PrimeMinisterGatiShaktiMasterPlan)。中國“十三五”和“十四五”規(guī)劃大力推廣應用PPP。南非發(fā)布了《2050年國家基礎設施計劃》和《南非經(jīng)濟重建與復蘇計劃》，為實現(xiàn)國家發(fā)展計劃的包容性增長愿景奠定基礎，并撬動社會資本投資以促進經(jīng)濟復蘇。(二)機制安排金磚國家政府部門及PPP項目各參與方形成良好協(xié)調(diào)合作機制，并利用金融和第三方咨詢機構(gòu)專業(yè)優(yōu)勢以及先進信息化工具，為項目全周期提供服務保障。1.政府部門協(xié)同推廣PPP模式金磚國家普遍明確PPP牽頭部門和各行業(yè)主管部門的職PPP項目實施和市場建設。巴西投資伙伴關系計劃是各級政府基礎設施項目的推動者，納入該計劃的項目將被考慮能否成為是服務國家發(fā)展的優(yōu)先事項，原因是該計劃支持項目準備工作，并提出項目相關的完善行業(yè)和市場監(jiān)管的建議。合格的項目將獲得國家優(yōu)先事項地位。俄羅斯經(jīng)濟發(fā)展部和財政部擁有主管PPP(規(guī)劃、評估項目效益和物有所值、監(jiān)督項目實施等)的權(quán)力，衛(wèi)生部等行業(yè)部委和地方政府負責相關行業(yè)PPP項目實施。印度財政部經(jīng)濟事務司在促進印度PPP發(fā)展方面發(fā)揮重要作用，并得到國家研究院(NITIAayog)和其他基礎設施相關部委支持，經(jīng)濟事務司的舉措為全國推進PPP提供了有力支撐。此外，地方政府的PPP小組和/或基礎設施開發(fā)公司專職于將PPP政策落實到項目實施中。中國PPP由財政部和國家發(fā)展改革委雙牽頭協(xié)同推進。南非財政部通過預算辦公室負責監(jiān)管，政府技術咨詢中心提供PPP全流程技術咨詢。2.PPP中心專職推廣應用PPP主要職責是推廣PPP并開展相關監(jiān)管和/或服務工作，包括政策研究、項目管理、宣傳推介、能力建設、信息采集與公開、國際合作等。PPP中心通常與公共部門和社會資本各方密切合作。巴西2016年5月成立了投資伙伴關系計劃秘書PPP009年設立的國家PPP中心。印度財政部經(jīng)濟事務司社會資本投資中心(PrivateInvestmentUnit)負責與PPP相關的政策制定、項目規(guī)劃、度PPP的國際對接窗口。中國中央層面的PPP專職機構(gòu)是財政部下屬的PPP中心。南非在2000年成立PPP中心，并配備了經(jīng)驗豐富的專業(yè)人員，負責制定PPP制度框架，并編制支持監(jiān)管要求的PPP指南和手冊。3.融資支持機制促進項目融資金磚國家采用項目開發(fā)基金、PPP投資基金、政策性銀行和開發(fā)機構(gòu)優(yōu)惠貸款、貸款貼息政策、國際金融組織優(yōu)惠資金等融資支持機制，促進項目融資到位，并引導項目提高綠色環(huán)保、包容、韌性等環(huán)境和社會保護成色。巴西的商業(yè)銀行和國家、地方開發(fā)銀行，特別是國家經(jīng)濟社會發(fā)展銀行，愿意支持資本市場作為基礎設施項目(包括綠色債券和基礎設施債券)的長期融資來源。另外，巴西也通過項目架構(gòu)基金(Fundodeestrutura??odeprojetos)為特許經(jīng)營和PPP項目的開發(fā)和結(jié)構(gòu)設計提供支持，相應費用由項目中標社會資其他工具解決與交通、社會和城市基礎設施發(fā)展相關的問題，新的發(fā)展融資機構(gòu)，即國家發(fā)展和基礎設施融資銀行，為國家基礎設施項目庫中的長期基礎設施項目提供融資。印度還以撥款(一次性或延期)的形式作為財政支持，向在經(jīng)濟上可行但商業(yè)上不可行的PPP項目提供可行性缺口補助(VGF)。印度基礎設施項目開發(fā)基金(IIPDF)為項目發(fā)起機構(gòu)(PSA)部門還可以申請項目開發(fā)基金，用于為項目聘請交易顧問和項目官員。4.第三方咨詢機構(gòu)發(fā)揮作用金磚國家普遍利用第三方咨詢機構(gòu)的專業(yè)經(jīng)驗，為PPP項目各參與方提供工程、金融、會計、法律等專業(yè)的智力服務。巴西第三方咨詢機構(gòu)通常受聘承擔項目的工程和環(huán)境影響研究、需求預測、法律結(jié)構(gòu)設計，也提供財務咨詢、保險羅斯基礎設施數(shù)字平臺”(ROSINFRA)上。印度的國家和地方項目發(fā)起機構(gòu)經(jīng)常聘請咨詢公司作為交易顧問或項目事務司按照相關標準形成了合格交易顧問名單，支持發(fā)起機構(gòu)有效開發(fā)PPP項目。國家、邦和地方各級的項目發(fā)起機構(gòu)可以直接從上述已符合標準的名單里聘請技術顧問。中國設機構(gòu)與咨詢公司簽約，在項目評估期間提供項目開發(fā)等服務，并協(xié)助管理采購過程。社會資本則引入咨詢公司協(xié)助起草項用以響應政府的采購要求。5.信息平臺提升PPP有效性金磚國家創(chuàng)新運用“互聯(lián)網(wǎng)+”信息技術提升公共服務水平和項目信息公開質(zhì)量，通過盡早公開項目信息吸引潛在社息、調(diào)研報告、實踐經(jīng)驗和項目資源等，為市場和公眾監(jiān)管公開主要經(jīng)濟部門的投資和可持續(xù)性相關信息，并公開投資伙伴關系計劃、監(jiān)管機構(gòu)、基礎設施部和國家經(jīng)濟社會發(fā)展銀行項目中心等的電子平臺上開發(fā)和運營階段的項目信息。戶可以在地圖上查找正在開發(fā)中的項目，例如查尋其狀態(tài)、部門和研究開始的年份。俄羅斯通過ROSINFRA平臺發(fā)布2021年，ROSINFRA平臺啟動了項目數(shù)字辦公室，支持地區(qū)和城市政府、投資人、咨詢顧問和融資機構(gòu)共同參與PPP項目的準備和實施。印度開發(fā)了多個平臺，提供有關PPP項目的信息以及跟蹤大型PPP項目和非PPP項目進展。這些平臺包括國家基礎設施項目庫網(wǎng)站、資產(chǎn)貨幣化項目庫網(wǎng)站、項目監(jiān)測集團、統(tǒng)一物流接口平臺、“PPP在印度”網(wǎng)站 (PPPinIndia)、管理信息系統(tǒng)。中國在2020年對全國PPP信息平臺運用區(qū)塊鏈、人工智能、大數(shù)據(jù)、云計算等現(xiàn)代信布在網(wǎng)站上，并跟蹤項目進度以及已完成交易項目的情況。(三)項目全生命周期管理PPP推動可持續(xù)發(fā)展，關鍵是要在項目全生命周期踐行可持續(xù)發(fā)展，做好項目合理規(guī)劃、科學設計、公開采購、綠色融資、按時保質(zhì)建設、高效運營。1.項目規(guī)劃階段契合發(fā)展規(guī)劃和發(fā)展優(yōu)先事項益最大化，需要在選擇和規(guī)劃項目時充分考慮國家、地區(qū)和同候選項目可能產(chǎn)生的經(jīng)濟、社會、環(huán)境效益和政府財力，選擇合適的項目。對選定項目做好科學選址、財務測算、環(huán)境和社會影響評估、物有所值評估、財政影響和/或財政承受關注服務的人口數(shù)量和范圍、與其他基礎設施項目的協(xié)同、礎設施規(guī)劃》，概述了未來30年聯(lián)邦層面計劃的基礎設施必要投資。此外，其目標是通過聯(lián)邦政府部門基礎設施政策之間的兼容性和整合來規(guī)劃國家基礎設施，同時保持各行業(yè)主管部門在治理和確定優(yōu)先領域方面的自主權(quán)。俄羅斯基于二十國集團高質(zhì)量基礎設施投資原則，形成了基礎設施項目評估和認證系統(tǒng)(IRIIS)，主要從項目經(jīng)濟性和管理水平、居民生活質(zhì)量影響、環(huán)境和氣候影響等維度評估項目質(zhì)量。2021年，兩個試點項目成功通過IRIIS認證。印度在國家基礎設施項目庫和國家貨幣化項目庫中安排PPP項目。此外，總理基礎設施總體規(guī)劃則對基礎設施進行整體規(guī)劃。同時，對具體項目的建設必要性進行全方位評估，例如用戶所需的服務類型、服務量、項目可用的技術和交付計劃等。中國要求在PPP項目前期準備階段，綜合考慮項目是否符合國家、“PPP+公共交通導向的開發(fā)模式(TOD)”、“PPP+生態(tài)環(huán)境導向的開發(fā)模式(EOD)”等創(chuàng)新模式，用以提升項目的經(jīng)濟、社會、環(huán)境綜合效益。在南非，基礎設施中心編制的《2050年國家基礎設施計劃》提供了戰(zhàn)略愿景和計劃，即將國家發(fā)展計劃的最高目標與操作步驟和中間結(jié)果聯(lián)系起來。在項目準備期間，政府部門與PPP項目顧問討論項目的性質(zhì)、參數(shù)、項目官員的任命、交易顧問的采購等。2.項目設計階段將可持續(xù)發(fā)展觀念納入全生命周期在設計環(huán)節(jié)，要從項目全生命周期角度考慮項目區(qū)位、技術選擇、資金安排、風險識別與消除等核心問題，這些問題直接影響項目建設和運營過程對環(huán)境產(chǎn)生的短期和長期影響、服務群體及其數(shù)量、基礎設施應對自然災害和突發(fā)情況的韌性、對減緩和適應氣候變化行動的貢獻等。在資金允許的情況下，采用數(shù)字化、智能化管控手段。在此過程中，政府方聘請第三方咨詢機構(gòu)提供工程、金融、會計、法律等專業(yè)的智力服務，幫助識別各種潛在風險；使社會資本盡早關響人們生活水平。這些評估是獲得項目實施許可的必要條件。3.采購社會資本階段強調(diào)對可持續(xù)發(fā)展的要求金磚國家實踐表明，公開透明的市場環(huán)境和采購步驟可以吸引更多的社會資本參與，競爭越激烈，政府方越能夠采及未來長期高效運行。在招標文件中，政府方對社會資本提出符合可持續(xù)發(fā)展的要求。在評標過程中，對有踐行可持續(xù)發(fā)展業(yè)績的社會資本、或者對提出的項目建設和運行方案能夠體現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展標準的社會資本，給予優(yōu)先考慮。在采購前進行市場測試時，政府方可向潛在社會資本披露可持續(xù)方面的要求，便于他們盡早把相關要求納入其投標準備中。在合理的調(diào)整機制，對于項目順利實施和建設非常重要。在俄羅斯，項目的物有所值情況必須根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展部規(guī)定的方法來評價。此外，也有專門的辦法來評估社會和經(jīng)濟影響，包括交通基礎設施建設和運營辦法，以及國家財富基金參與實施項目投資辦法。在印度，對于PPP和更大規(guī)模的基礎設施政法、財政權(quán)授權(quán)法、商品和服務采購手冊、中央監(jiān)察委員會關于相關事項的指南，包括資格預審標準指南、提高采購過程的透明度以及采購人與潛在投標人之間的誠信協(xié)議。中國出臺了完善的政府采購法律法規(guī)，對采購方式、組織程序、流程管理等做了詳細說明，力圖通過充分競爭實現(xiàn)公共采購關節(jié)能降耗、生態(tài)環(huán)境保護、控制造價等經(jīng)驗，評估投資人提供的項目建設運營中的綠色環(huán)保方案。南非細化了PPP項、最佳和最終報價(如適用)、談判、融資到位，以及財政部的批準/意見和建議。4.融資階段發(fā)揮金融機構(gòu)的綠色金融服務專長綠色項目容易受到金融機構(gòu)的青睞，越來越多的金磚國家金融機構(gòu)踐行綠色金融和氣候金融，為基礎設施項目提供綠色融資方案。實踐表明，在項目規(guī)劃階段邀請金融機構(gòu)盡早了解項目、參與項目實施方案制定，將綠色投融資理念納入項目，有利于后續(xù)采用多種融資工具支持項目。金融機構(gòu)還可以提前判斷，在給定的競爭條件下是否滿足融資條件，幫助政府調(diào)整項目方案。在提供融資服務方案方面，金融機構(gòu)可以通過一系列合同安排和風險分擔機制，為項目匹配合社會和公司治理(ESG)。俄羅斯包括莫斯科市在內(nèi)的幾個地區(qū)和國有企業(yè)都在積極發(fā)行綠色債券。2021年9月，俄羅斯開始實行綠色金融分類標準，這一標準涵蓋了垃圾管理、印度在2022-2023年度聯(lián)邦預算中，宣布將發(fā)行主權(quán)綠色債券。綠色債券募集的資金將專門用于資助對環(huán)境產(chǎn)生積極影響的項目。中國近年來出臺了一系列政策推動金融機構(gòu)開展綠色金融，發(fā)揮中國PPP基金和各省PPP基金支持引導作重建與復蘇計劃》強調(diào)發(fā)展綠色經(jīng)濟。5.項目建設階段社會資本自覺踐行經(jīng)濟社會環(huán)境可持續(xù)觀念，政府做好監(jiān)管并提供支持染，減少資源能源浪費，必要時對施工現(xiàn)場進行環(huán)境修復；結(jié)合項目施工實際情況進行技術和管理創(chuàng)新，保證項目如期、保質(zhì)完工；關心項目公司員工福祉，盡可能為當?shù)鼐用裉峁┚蜆I(yè)和培訓機會，以及福利補償。政府方則應監(jiān)管和項目公司的績效，必要時提供適當幫助。印度、俄羅斯基礎設施項目在開工前需要根據(jù)項目規(guī)模和行業(yè)，進行環(huán)境影響評估并提出合適的影響消除計劃。印度環(huán)境影響評估包括分析項目社區(qū)居民提供免費供暖和熱水服務。政府方在相關行政手續(xù)辦理、土地拆遷、移民安置等方面發(fā)揮作用，保證社會資本方能夠及時開工，避免當?shù)鼐用衽c社會資本之間發(fā)生沖突。創(chuàng)新，以面向未來，更好地建設和管理建筑。6.項目運營階段社會資本保證提供量足質(zhì)優(yōu)的公共產(chǎn)品和服務，政府方做好績效考核和按效付費基礎設施項目運營期較長。社會資本要長期滿足社會和環(huán)境要求，盡可能通過數(shù)字化手段提升生產(chǎn)和管理效率，減障、自然災害、市場風險等，在突發(fā)情況下有保障公共服務不中斷或盡快恢復的預案。社會資本還主動承擔企業(yè)的社會地居民提供就業(yè)機會，改善項目所在地周邊環(huán)境。在政府方社會效益最大化。中國重視政府方按績效考核結(jié)果向社會資本支付議定的費用(如果有)或調(diào)整社會資本向使用者的收費，社會資本有動力通過精細管理項目、創(chuàng)新技術和服務等手段，確?；A設施高效順暢運行。在南非，一旦與社會資本商定項目產(chǎn)出規(guī)格，政府部門將監(jiān)督項目按商定的標準提外中斷時及后續(xù)所需的周轉(zhuǎn)時間內(nèi)繼續(xù)提供服務。(四)財政成本和風險管理PPP模式在平滑財政對基礎設施投資的支出、緩解短期財政壓力、提高財政資金利用效率的同時，將帶來長期財政支出責任，以及潛在財政風險和或有支出事項(以下統(tǒng)稱PPP財政成本和風險管理，保障項目持續(xù)順利實施。1.財政部集中統(tǒng)一監(jiān)管PPP財政成本和風險通過立法或政府授權(quán)等方式，賦予財政部監(jiān)管權(quán)力。財政部內(nèi)由勝任的機構(gòu)承擔具體監(jiān)管工作，并且與負責預算、債務等的機構(gòu)密切協(xié)作，將PPP財政成本和風險置于財政管理整體框架內(nèi)進行識別、評估、監(jiān)管和控制，建立監(jiān)管流程，采取數(shù)據(jù)監(jiān)測、預算控制、會計處理、統(tǒng)計、報告和披露等措施。地方財政部門參照財政部，建立PPP財政成本和風險監(jiān)管機制和流程。巴西政府每年發(fā)布《預算指南法》所附的財政風險附件，對可能影響當前預算的或有支出事項和一般風險進行評估。俄羅斯財政部建立了評估PPP項目實施過程中產(chǎn)生預算風險的系統(tǒng)。為了界定和整合這一領域的最佳做法，還與國際貨幣基金組織開展了相關合作。印度政府開發(fā)了可供國家和地方項目發(fā)起機構(gòu)檢查財政風險和或有支出事項的工具包，包括PPP項目設計和架構(gòu)工具包、合同管理工具包、或有支出事項工具包等。此外，PPP論證委員會對PPP項目的財政成本和風險分配進行評估。中國財政部利用統(tǒng)一的PPP信息平臺監(jiān)管各地PPP財政成本和風險，并指導各地財政部門做好本地具體監(jiān)管工作。南非財政部正在不斷提高財政風險管理能力，這些風險和挑戰(zhàn)往往與外部出資的項目相關。財政部采用四階段審批流程來確保PPP合同產(chǎn)生的或有支出事項可接受，并加以持續(xù)監(jiān)控，也在每年的預算審查文件中進行報告。2.PPP財政成本和風險管理始于項目早期并貫穿項目全生命周期在項目策劃、立項論證、采購文件把關等環(huán)節(jié)，財政部人”。此后隨著項目推進，作出否決的可能性銳減。在對擬簽合同把關環(huán)節(jié)進行財政承受能力審核，對不同項目可以作出通過、整改、暫停等不同結(jié)論。在項目合同實施階段，將通過審核的PPP財政支出責任和或有支出事項等納入預算，并根據(jù)對項目產(chǎn)出績效考核的結(jié)果、發(fā)生的或有支出事項等安排預算支付。3.對所有PPP項目的財政支出總額設定上限財政部既要監(jiān)管單個項目的財政成本和風險，也要對所有PPP項目進行系統(tǒng)性監(jiān)管，常見做法是限額管理。巴西對每年支付給所有PPP項目的政府付費金額設定上限。俄羅斯用于資助PPP項目實施的資金限額必須在相關的聯(lián)邦和地區(qū)計劃中確定。中國管理PPP項目財政成本和風險，核心是將審慎測算的一級政府年度PPP可支出空間作為該政府所有PPP項目年度財政支出責任上限，在通常超該地方政府就不得再開發(fā)新的PPP項目。四、總結(jié)與展望的實踐，積累了很多成功經(jīng)驗與案例。本報告的主要發(fā)現(xiàn)和會和環(huán)境可持續(xù)發(fā)展的重要和有效舉措，在發(fā)展規(guī)劃中倡導PPP模式，并持續(xù)完善基礎設施和PPP的法律、政策、規(guī)制項目規(guī)范實施，提升PPP市場營商環(huán)境。機制安排方面，金磚國家政府部門協(xié)同推廣PPP模式，PPPPPP支持機制促進項目融資到位，充分利用咨詢機構(gòu)提供專業(yè)服務，通過信息平臺和數(shù)字工具提升PPP有效性。持續(xù)發(fā)展，做好項目合理規(guī)劃、科學設計、競爭性采購、創(chuàng)模式實施可持續(xù)和韌性的基礎設施新項目，服務于衛(wèi)生防疫、消除貧困和綠色低碳發(fā)展等。財政成本和風險管理方面，金磚國家普遍建立了PPP財成本和風險置于財政管理整體框架內(nèi)進行識別、評估、監(jiān)測和控制，采取數(shù)據(jù)監(jiān)測、預算控制、會計處理、統(tǒng)計、報告在總結(jié)成功經(jīng)驗的同時要看到，金磚國家在基礎設施領域仍然面臨巨大缺口。根據(jù)全球基礎設施中心預測，截至2040年金磚國家基礎設施總投資需求約37萬億美元，缺口應對氣候變化、醫(yī)療衛(wèi)生及疫情防控、數(shù)字化等方面都面臨著不同程度的基礎設施短板和困難。結(jié)合各國國情，繼續(xù)利家未來的經(jīng)濟、社會、環(huán)境可持續(xù)發(fā)展發(fā)揮重要作用。持續(xù)發(fā)展。將通過會議、論壇、研討會等方式，在金磚國家之間并與其他發(fā)展中國家加強和擴展PPP良好實踐經(jīng)驗分PP附件一：各國PPP推動可持續(xù)發(fā)展良好實踐和經(jīng)驗附件二：各國服務可持續(xù)發(fā)展的PPP項目案例一、進展和成效免責聲明投資伙伴關系計劃(PPI)是巴西政府根據(jù)2016年9月13日第13.334號法律制定的，旨在通過規(guī)范特許經(jīng)營權(quán)和PPP合同，保障公共基礎設施項目的執(zhí)行和其他私有化措施實施，擴大和加強國家與社會資本之間的互動。該計劃實施的重要原因之一是，巴西的基礎設施缺口無法僅靠公共資源來彌補，必須動員社會資本的投資和專業(yè)知識來實現(xiàn)這一目標。同時，除了資源的可獲得性之外，關鍵是必須為投資者提供一個穩(wěn)定和安全的商業(yè)環(huán)境，以便其投資于質(zhì)量優(yōu)良、技術可實現(xiàn)的、合法的項目。從這個意義上講，投資伙伴關系計劃中的基礎設施項目是國家發(fā)展的重中之重，因為該計劃為這些項目的準備提供支持，并致力于對這些項目提出相關行業(yè)及市場監(jiān)管的改進根據(jù)法律規(guī)定，如果一項提案滿足投資伙伴關系計劃的各項條件，它將在聯(lián)邦政府、各州、聯(lián)邦區(qū)和城鎮(zhèn)的各個行政機構(gòu)中獲得國家優(yōu)先地位。由投資伙伴關系計劃委員會決定哪些項目可以納入投資伙伴關系計劃、以及執(zhí)行PPP和私有化合同等相關問題。投資伙伴關系計劃委員會是一個集合了以下權(quán)力機構(gòu)的合議機構(gòu)：總統(tǒng)、經(jīng)濟部長(目前擔任理事會主席)、內(nèi)政部長(巴西行政辦公室)、基礎設施部長、礦業(yè)和能源部長、環(huán)境部長、區(qū)域發(fā)展部長和政府秘書處部長，以及國家經(jīng)濟社會發(fā)展銀行(BNDES)行長、巴西聯(lián)邦儲蓄銀行行長和巴西銀行行長。評估和監(jiān)管該計劃中項目，為執(zhí)行該計劃所需的各部門相關活動提供支持，致力于開發(fā)對私人投資者有吸引力的項目，并推動符合國家利益的本國投資。投資伙伴關系計劃特別秘政府機構(gòu)(部委、監(jiān)管機構(gòu)、法院、環(huán)境許可機構(gòu)、聯(lián)邦金融機構(gòu)等)、市場機構(gòu)(企業(yè)、特許經(jīng)營者、投資人、銀行、行業(yè)協(xié)會等)及其他利益相關方(如國會議員、大使館、領事館、工會聯(lián)合會、多邊組織、媒體和民間社會團體等)。投資伙伴關系計劃已實施和正在執(zhí)行的項目廣泛包含了聯(lián)邦和地方各級政府涉及的各個領域，不僅包括傳統(tǒng)基礎設施領域(如交通運輸、采礦、能源、電信)，還包括社會監(jiān)獄、公共街道照明、交通)，此外還包括一些創(chuàng)新領域，如旅游特許經(jīng)營和可持續(xù)國家森林資源。系計劃只是巴西開展的PPP和特許經(jīng)營項目的一部分。巴西是一個聯(lián)邦制國家，國家以下的各級政府(聯(lián)邦區(qū)、州和市)在州和市的層面執(zhí)行PPP和特許經(jīng)營項目時具有廣泛的決策自主權(quán)。多數(shù)州制定了其PPP法，并設立了PPP中心，如圣保羅州政府設立了圣保羅州政府合作伙伴關系秘書處、米納斯吉拉斯州政府設立了特許經(jīng)營和政府合作伙伴關系特別協(xié)調(diào)處。此外，并非所有聯(lián)邦政府的基礎設施合作項目都滿足投資伙伴關系計劃條件，因此并不是所有項目都是國家重點項(一)PPP項目現(xiàn)狀1.總體概況期間，投資伙伴關系計劃下的263個基礎設施項目已開展招標，其中198個項目已完成采購(實施機構(gòu)和社會資本已簽署合同)。共有189個項目通過PPP模式實施(182項行政根據(jù)合同中的最低投資金額預估，這些已完成采購的項6《PPP法》(聯(lián)邦法律11.079/04)將PPP定義為特許權(quán)合同，可采用以下兩種形式之一：(a)“贊助”作伙伴的收入來自向用戶收取的費用以及承包公共機構(gòu)項目并提供服務時政府所支付補貼。在行政特許的情況下，實施機構(gòu)應全額支付所提供服務的費用；不再有用戶費用。根據(jù)行政特許權(quán)，國家當局有合同義目將在整個合同執(zhí)行期間撬動約1885.6億美元的投資(資本支出)和約428.7億美元的運營支出。值得一提的是，盡管政府收取特性經(jīng)營費不是巴西采用PPP的主要激勵因素，但目前已完成采購的這些項目最少已產(chǎn)生384.2億美元的特許經(jīng)營費。運營階段的PPP項目涵蓋采礦、石油和天然氣、電力能源、公共衛(wèi)生、街道照明、交通等行業(yè)領域。項目的債務/股權(quán)比根據(jù)每個項目的融資杠桿能力(例如，須遵守最低償債備付率等財務規(guī)范化約束)不同而有所不同。平均而言，項目股權(quán)投資占總投資的30%左右。2.優(yōu)先領域自投資伙伴關系計劃制定以來，PPP優(yōu)先領域一直是以下基礎設施行業(yè)(第13.334/2016號法律和第8.874/2016號法令)：物流和運輸、城市交通、能源、采礦、廣播通訊、公共衛(wèi)生和灌溉。近期，投資伙伴關系計劃還將致力于促進在尚不成熟、更依賴政府協(xié)調(diào)的領域建立促進公私伙伴關系，例如可持續(xù)資源管理的森林特許經(jīng)營權(quán)、可參觀的國家公園、以及歷史遺跡修復和旅游開發(fā)。這些項目在全國具有巨大的復制推廣潛力，除了創(chuàng)造就業(yè)和提高收入外，還可以提高相關服務的供應質(zhì)量和效率。在地方各級政府(聯(lián)邦區(qū)、州和市)的支持范圍內(nèi)，以道照明和管道天然氣配送(第9.036/2017號法令)、公共幼兒教育機構(gòu)(第10.134/2019號法令)、少年管教所(第號法令)。值得注意的是，投資伙伴關系計劃委員會有權(quán)界定優(yōu)先領域，并審議哪些基礎設施項目和公共政策應納入該計劃。一旦投資伙伴關系計劃委員會召開新的理事會會議，將會有更多的項目被納入該計劃中?；A設施建設是巴西的首要任務之一，其目標是降低成本，提高效率。巴西擁有扎實且結(jié)構(gòu)合理的特許權(quán)、授權(quán)和私有化項目庫，用以動員社會資本擁有、租賃、運營、或為會對聯(lián)邦、州和地方預算產(chǎn)生負面影響。就項目數(shù)量和投資額而言，電力(發(fā)電和輸電)、公共衛(wèi)生和物流占比最大。由于PPP項目引入了社會資本投資和管理基礎設施項目的專業(yè)知識，巴西成功地擴大了各個基礎設施領域的投資規(guī)模。此外，PPP項目還提供了新的就業(yè)機會，并為用戶提供了更多的安全保障和舒適體驗。(二)PPP項目的質(zhì)量和效率使用PPP模式是巴西政府優(yōu)化預算、吸引社會資本投資基礎設施的一種方式。一般情況下，PPP與傳統(tǒng)模式相比能夠為用戶提供更快、更高質(zhì)量的收費公路。收費公路調(diào)查、案例如下：(1)國家交通聯(lián)合會(CNT)提供了一個能幫助評估政府投資或PPP模式投資公路項目可行性的評估指標工具。該工具包含在“CNT高速公路調(diào)查結(jié)果動態(tài)咨詢結(jié)果”中，使用該工具可以按地區(qū)、州和公路管轄區(qū)(聯(lián)邦或州)分析公(2)國家陸路交通局(ANTT)定期公布用戶滿意度調(diào)和2018年。這些文件提供了鐵路和公路運輸數(shù)據(jù)，以及租賃情況、乘客、貨物和其他公共和特許經(jīng)營道路的數(shù)據(jù)信息。報告中還提供了用戶滿意度調(diào)查的詳細指數(shù)。這些調(diào)查研究可看：.br/pesquisa-de-satisfacao-dos-usuarios。(三)PPP的總體進展和成效領域中的項目合同投資額將達到500億美元，遠高于每年約算。如果加上公共衛(wèi)生、能源生產(chǎn)和傳輸以及石油和天然氣等領域的項目，所有基礎設施行業(yè)的總投資將達到約2000億美元。由于當前財力限制，PPP是促進基礎設施投資的最有效方式。前述調(diào)查顯示，與傳統(tǒng)公共服務供應商提供的服務相比，持特許經(jīng)營權(quán)的私營業(yè)主或運營商能夠提供更好的服務。(一)PPP制度框架1.國家交通政策國家交通政策(PNT)旨在促進可持續(xù)的社會和經(jīng)濟發(fā)展，并促進國家基礎設施和交通服務的一體化?；A設施部與規(guī)劃和物流企業(yè)管理局(EPL)共同制定了國家物流計劃(LNP)。該計劃根據(jù)各行業(yè)的技術診斷，通過對未來情景評估，指出交通運輸子系統(tǒng)的需求和投資機會，為執(zhí)行層面提供行業(yè)計劃補充。最新的國家物流計劃是從2017年(基準情形)到2035年。該交通規(guī)劃體系旨在促進國家競爭力、環(huán)境可持續(xù)性、社會福利、區(qū)域發(fā)展門編制了行業(yè)計劃，例如公路、鐵路、港口和機場等，用以補充國家物流計劃。2.新的合同工具的合同結(jié)構(gòu)，例如引入降低需求風險、外匯風險和供應鏈風險的機制。3.PPP法律框架和商業(yè)環(huán)境完善法律框架是確保政府能在更少受官僚主義影響的情況下，基于技術(而不是純粹低成本)做出決定的關鍵措年第4.657號法律進行了修訂，增加新的章節(jié)，用以確定決策過程的指導方針。該法案改善了公共管理者的背景，為法律的制定和適用創(chuàng)造了更有效率的環(huán)境。它為國家和地方各級政府競爭性采購社會資本并與之簽訂合同建立了基本規(guī)則，也填補了特許權(quán)法(聯(lián)邦法律8.987/95和9.074/95)和采購法(聯(lián)邦法律8.666/93，目前已變更為法此外，2019年《機構(gòu)法》(2019年第13.848號法律)加強了監(jiān)管機構(gòu)的管理、組織、決策過程和合規(guī)性，為監(jiān)管機構(gòu)帶來了必要的效率和自主權(quán)，進而改進了監(jiān)管框架本身，創(chuàng)造了更具吸引力的商業(yè)環(huán)境。同時，2016年第13.334號法律設立了投資伙伴關系計劃(PPI)，負責通過推進PPP合同擴大和加強政府與社會資本之間的互動?；A設施部在以下鏈接中發(fā)布項目清單：.br/infraestrutura/ptbr/assuntos/concessoes/projetos。投資者和利益相關者都可以獲得每個交通基礎設施項目及其狀態(tài)的信息，使整個過程具有透明度和可預測性。2020年《公共衛(wèi)生法案》是巴西公共衛(wèi)生行業(yè)的一個重要里程碑。該法案有助于為巴西的醫(yī)療保障和社會福利領域帶來更多私人投資。由于該法案建立了一個明確而可靠的制外投資者的商業(yè)環(huán)境。在能源行業(yè)方面，2022年第14.300號法律是能源微型發(fā)電的法律里程碑，建立了能源補償制度和社會可再生能源計劃。該法案允許消費者利用可再生能源自行發(fā)電，以實現(xiàn)自給自足。社會可再生能源計劃旨在促進和資助低收入者安裝光伏系統(tǒng)以及其他形式的可再生能源。(二)PPP制度安排1.政府部門如前所述(“免責聲明”章節(jié))，隨著投資伙伴關系計劃(2016年第13.334號法律)的制定，PPP在巴西基礎設施供給戰(zhàn)略中變得更加重要。投資伙伴關系計劃理事會和特別秘書處分別負責項目的決策和執(zhí)行。投資伙伴關系計劃特別秘書處(SEPPI)曾先后隸屬于共和國總統(tǒng)秘書處和民政部，現(xiàn)歸屬于經(jīng)濟部。投資伙伴關系計劃不僅是為了在聯(lián)邦層面推進PPP，也是為了在地方各級政府加大PPP力度。通過國家經(jīng)濟社會發(fā)展銀行(BNDES)和巴西聯(lián)邦儲蓄銀行這些在投資伙伴關系計劃委員會擁有席位的官方信貸機構(gòu)，聯(lián)邦政府支持一系列旨在為各州、市提供服務的PPP舉措(第9.036/2017號法令基礎設施部負責公路、鐵路、港口和機場等交通基礎設施行業(yè)的相關公共政策。其PPP合同管理由監(jiān)管機構(gòu)(公路和鐵路的ANTT、港口的ANAQ和機場的ANAC)進行監(jiān)督。電力能源和石油天然氣行業(yè)由礦業(yè)和能源部(MME)管理。該部門促進對采礦和能源相關活動的投資，資助研究并ANEEL構(gòu)，ANP是石油和天然氣行業(yè)的監(jiān)管機構(gòu)，其主要職責是規(guī)范和管理各自行業(yè)的PPP合同。以上這些機構(gòu)還負責協(xié)調(diào)中央和地方政府和地方政府以及政府事務部門之間的關系。該計劃通過聯(lián)邦事務特別司跟蹤與地方政府有關的聯(lián)邦法案的實施進展，并促進聯(lián)邦和地方政府在公共政策方面的整合和協(xié)調(diào)?？傮w而言，部委負責相關PPP政策制定和項目庫。監(jiān)管機構(gòu)負責信息披露。部委和聯(lián)邦審計法院(TCU)負責項目審查和批準。2.項目公司PPP項目公司必須遵守ESG，這是巴西法律要求和長期債權(quán)人基于赤道原則的要求。3.金融機構(gòu)在巴西，人們越來越關注通過私營企業(yè)為基礎設施項目獲得長期(10年及以上)項目融資。有限的或純私營企業(yè)項目融資方案依然是非常有限。商業(yè)銀行、國家和地方開發(fā)銀行，特別是國家經(jīng)濟社會發(fā)展銀行(BNDES)，愿意支持基礎設施項目的持續(xù)融資，包括綠色債券和基礎設施債券。銀行和投資人不斷追求創(chuàng)新，為巴西不斷增長的項目需求持續(xù)提供資金。在投資伙伴關系計劃理事會中擁有席位的信貸機構(gòu)(國家經(jīng)濟社會發(fā)展銀行和巴西聯(lián)邦儲蓄銀行)可以為聯(lián)邦和地方各級的PPP項目提供資金支持。巴西聯(lián)邦儲蓄銀行通過銀行管理、投資伙伴關系計劃特別秘書處(SEPPI)協(xié)調(diào)的“聯(lián)邦政府、聯(lián)邦區(qū)、州和市特許經(jīng)營權(quán)和PPP項目架構(gòu)基金(Fundodeestrutura??odeprojetos-FEP)”為項目準備提供階段所產(chǎn)生的費用。國家經(jīng)濟社會發(fā)展銀行在自行項目評估后提供支持，或者應聯(lián)邦實體的請求直接提供支持有關此過程的更多信息，請訪問：.br/wps/portal/site/home/ondeatuamos/municipios。4.咨詢公司在預采購階段，咨詢公司通常參與工程和環(huán)境影響研究、需求預測，為PPP合同設計法律結(jié)構(gòu)(項目文件)。項目招標時，咨詢公司還提供財務咨詢、保險咨詢、第三方工程咨詢、社會和環(huán)境咨詢等服務。5.信息平臺和電子工具2022年，經(jīng)濟部啟動了投資監(jiān)測平臺(https://investime.br/monitor-investimentos/en/index.html)。這是一個數(shù)字平臺，旨在傳播經(jīng)濟發(fā)展關鍵行業(yè)的投資和可持續(xù)性相關信息，以促進規(guī)劃和監(jiān)管的改進，發(fā)布公共利益相關的投資機會。投資監(jiān)測平臺收集的信息提高了政府行動的透明度，促進了政府與活躍在各個行業(yè)的民間團體、公司、學術機構(gòu)和多邊組織的對話。這些數(shù)據(jù)包括歷史投資情況(總計、行業(yè)和二級行業(yè))、政府為主體的投資項目組合和PPP項目概要，這些項目概要包括可持續(xù)性措施、項目擴展計劃及其他重要引力。投資監(jiān)測平臺上提供的數(shù)據(jù)不斷發(fā)展演進，從基礎設施行業(yè)開始，而后發(fā)展到采掘業(yè)、制造業(yè)等其他行業(yè)。此外，投資監(jiān)測平臺還披露其他多個電子平臺上處于開發(fā)和運營階段的項目信息，例如投資伙伴關系計劃(PPI)、監(jiān)管機構(gòu)、基礎設施部(.br/infraestrutura/pt-br/assuntos/concessoes/projetos)、國家經(jīng)濟社會發(fā)展銀行(BNDES)項目中心(.br/en/)。(三)PPP項目周期1.規(guī)劃階段在規(guī)劃基礎設施項目時，巴西政府考慮的主要因素包括：項目服務的人口和范圍、與其他基礎設施項目的協(xié)同作用、新技術和價格上限。2.評估階段在對基礎設施項目進行評估時，巴西考慮的主要因素包括：工程和經(jīng)濟可行性、成本效益、環(huán)境影響以及服務人口時，首先要考慮預算約束和尋找項目投資人，該項目投資人要能夠以適當?shù)馁M用為用戶提供優(yōu)質(zhì)基礎設施服務(如收費0公路)。3.設計階段以強調(diào)。合同條款中也會按需約定潛在自然災害風險的處理內(nèi)容已經(jīng)逐漸納入特許經(jīng)營合同，如碳抵減(carbon-offsetting)在基礎設施部的道路合同中，包含了有關動物安全穿越減輕環(huán)境影響政策措施的條款。4.實施階段巴西的大多數(shù)銀行都遵守赤道原則。巴西金融機構(gòu)在盡職調(diào)查過程中通常要進行ESG方面的分析。環(huán)境保護措施、應用綠色創(chuàng)新技術和管理，以及創(chuàng)造額外的就業(yè)機會，均是PPP項目規(guī)劃過程中需要考慮的問題。(四)財政風險及或有支出事項管理政府付費類項目，而特許經(jīng)營(concession)一詞則指使用者。1反之，經(jīng)濟部無權(quán)在任何階段停止或暫停項目。經(jīng)濟部整合了投資伙伴關系計劃委員會，將一些職責分配給聯(lián)邦PPP管理機構(gòu)(第11.079/04號法律)、全國交通政策整合委員會(第10.233/01號法律)和國家私有化委員會(第9.491/97號法律)，審查各行業(yè)主管部門的項目建議書，納入投資伙此外，經(jīng)濟部每年都會發(fā)布《預算指南法》的財政風險響當前預算的或有支出事項和一般風險進行評估，向社會提供一個財政透明度工具，以綜合顯示聯(lián)邦政府面臨的財政風險。該報告包含與PPP和特許經(jīng)營相關的風險章節(jié)，提高了與這些項目相關風險的透明度。務特許經(jīng)營權(quán)是對特許公司的授權(quán)，其風險由特許公司承擔。該法將形式，將一項服務委托有能力履行該服務的法人實體或公司聯(lián)合體，并由其在規(guī)定的期限內(nèi)自行承擔風險”。就巴西而言，聯(lián)邦政府、各州、聯(lián)邦區(qū)和市政府權(quán)力范圍內(nèi)的PPP受2004年第11.079號法律監(jiān)管。上述法律第4條規(guī)定在締結(jié)公私伙伴關系時應遵循的準則之一是各方客觀分擔風險。同樣值得注意的是，PPP財政風險是通過2004年第11.079號法律進行管理的。該法律為公共管理范圍內(nèi)的PPP2須提交之前的技術研究論證，該研究論證必須證明合同的便第101號補充法(即《財政責任法》)的第4條第1款中亦有規(guī)定，這些費用帶來的其財務影響必須在接下來的幾年內(nèi)抵消；公共部門在合同中承擔的義務必須遵守《財政責任法》第29條(債務概念的定義、擔保的授予等)、第30條(債務限額)和第32條(信貸業(yè)務規(guī)則)規(guī)定的限制和適用條件。除了對財政風險附件、“年度預算法”和“跨年度計劃”合同生效年份的預算和財務影響預測、以及第3款要求在合同期限內(nèi)和每個財政年度，編制公共部門為履約所需的公共資源流動情況預測。除此之外，《PPP法》第22條規(guī)定了聯(lián)邦政府PPP項PP在執(zhí)行合同的年度支出不超過各年份預計凈收入的1%時，才能簽署一份新的PPP合同。因此，《PPP法》在管理PPP財政風險時，把單個PPP項目和全部PPP項目都考慮在內(nèi)。能提供擔保或進行自愿轉(zhuǎn)移)規(guī)定了一項量化限制，針對的3情況是上一年所有PPP項目產(chǎn)生的持續(xù)費用總額超過當期凈收入的5%，或預計未來10年中將超過此限額。該10年期的支出預測指標，由各項目主體定期估算，由經(jīng)濟部進行監(jiān)測。在每兩個月一次編制的預算執(zhí)行總結(jié)報告中，各項目主產(chǎn)和負債，并證明PPP項目產(chǎn)生的費用未違反當期凈收入5%1.識別、監(jiān)測與報告PPP財政風險和或有支出事項為了識別、監(jiān)測與報告PPP和特許經(jīng)營的財政風險和或有支出事項，在推出財政風險附件的詳細