山東財(cái)經(jīng)大學(xué)《銀行信貸管理》課程重點(diǎn)內(nèi)容及考試試題（按題型）

一、選擇、判斷1、信貸資金的特點(diǎn)*信貸資金具有資金所擁有的基本屬性：預(yù)付、周轉(zhuǎn)和增殖。明顯特點(diǎn)“兩權(quán)分離、到期歸還本金與利息”。具體表現(xiàn)1、是一種所有權(quán)和使用權(quán)相分離的資金2、是一種有價(jià)格的資金3、是一種有期限約定的資金4、是一種具有特殊運(yùn)動(dòng)形式的資金2、信用是信貸活動(dòng)產(chǎn)生的基礎(chǔ)。信貸的價(jià)值運(yùn)動(dòng)是不等價(jià)的。（對(duì)）3、（二）如何理解“雙重支付、雙重歸流”？第一重支付：g→G，信貸資金由銀行貸給使用者；第二重支付：G→W(Pm,A)，信貸資金由使用者作為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金，用于購(gòu)買(mǎi)材料和支付生產(chǎn)費(fèi)用；第一重歸流：W’→G’，使用者（企業(yè)）取得銷(xiāo)貨收入；第二重歸流：G’→g’，使用者將貸款本金和利息歸還給銀行?！叭刂Ц丁⑷貧w流”？如果把銀行從存戶手中吸收存款等形成銀行的信貸資金來(lái)源作為第一重支付，而將銀行支付存款的存款提取要求作為第三重歸流，則我們可以將信貸資金的運(yùn)動(dòng)形式稱(chēng)為“三重支付、三重歸流”。4、我國(guó)信貸資金管理體制的歷史演變（一）統(tǒng)存統(tǒng)貸（-1979）高度集中管理體制下的銀行信貸資金管理體制。（二）存貸掛鉤，差額包干（1979-1984）（三）“實(shí)貸實(shí)存”（1985-1993）（四）比例管理（1994-）5、現(xiàn)行的信貸資金管理體制—比例管理1、總量控制指中央人民銀行主要運(yùn)用間接的、經(jīng)濟(jì)的手段，控制貨幣發(fā)行、基礎(chǔ)貨幣、信貸規(guī)模以及金融機(jī)構(gòu)的金融資產(chǎn)總量，以保證貨幣信貸的增長(zhǎng)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)。2、比例管理指規(guī)定金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)與負(fù)債之間必須保持一定的比例，以保證信貸資金的安全性和流動(dòng)性。比例管理指標(biāo)、資本充足率、存貸款比率、流動(dòng)性比率、單一貸款比率、中長(zhǎng)期貸款比率、備付金比率、資產(chǎn)質(zhì)量比率……3、分類(lèi)指導(dǎo)指在統(tǒng)一的貨幣政策下，對(duì)不同的金融機(jī)構(gòu)（商業(yè)銀行、政策性銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)）的信貸資金實(shí)施有區(qū)別的管理方法。4、市場(chǎng)融通指人民銀行主要通過(guò)市場(chǎng)（通過(guò)7天的同業(yè)拆借或7天以上六個(gè)月以內(nèi)的同業(yè)短期借款）來(lái)促使信貸資金的合理配置，商業(yè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)主要通過(guò)市場(chǎng)融通資金，改善資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。6、(*一)、銀行存款的性質(zhì)銀行存款，是指銀行接受客戶存入的貨幣款項(xiàng)，存款人可隨時(shí)或按約定時(shí)間支取款項(xiàng)的一種信用業(yè)務(wù)。其性質(zhì)為：1、從存款者角度講，存款是一種授信行為，是一種金融資產(chǎn)。2、從銀行角度講，存款是一種受信行為，是一種負(fù)債，是經(jīng)營(yíng)資金的主要來(lái)源。3、存款實(shí)質(zhì)上也是一種貨幣，它與現(xiàn)金貨幣沒(méi)有本質(zhì)上的區(qū)別，都是購(gòu)買(mǎi)力且可以相互轉(zhuǎn)化。(二、)銀行存款的分類(lèi)*（一）按存款的期限分類(lèi)1、活期存款——活期存款是指客戶不需要預(yù)先通知即可隨時(shí)存取和支付的存款。2、定期存款——定期存款是指由客戶與銀行預(yù)先約定存款期限的存款，到期才能支取的存款。3、定活兩便——指不確定固定的存款期限，可以隨時(shí)續(xù)存和提取，利率根據(jù)存期的長(zhǎng)短自動(dòng)升降的一種存款。*（二）按存款的形成來(lái)源劃分1、原始存款2、派生存款*（三）按存款人的存款動(dòng)機(jī)分類(lèi)1、保本增殖型存款——存款目的是為了增殖，彌補(bǔ)物價(jià)上漲、貨幣貶值的損失。保值儲(chǔ)蓄是國(guó)家根據(jù)物價(jià)上漲情況，對(duì)儲(chǔ)戶存入銀行的3年期以上定期儲(chǔ)蓄存款給予一定保值補(bǔ)貼的儲(chǔ)蓄方式。保值儲(chǔ)蓄補(bǔ)貼率=物價(jià)上漲指數(shù)一儲(chǔ)蓄利息率。2、計(jì)劃消費(fèi)型存款——目的不是為了增殖，而是為了將來(lái)或遠(yuǎn)期消費(fèi)（如教育儲(chǔ)蓄）。3、安全保密型存款——目的是確保貨幣的安全性。4、方便支付型存款——目的是取得貨幣收付方面的便利。（四）按存款的經(jīng)濟(jì)主體劃分1、企業(yè)存款2、儲(chǔ)蓄存款3、財(cái)政性存款儲(chǔ)蓄存款：即由城鄉(xiāng)居民個(gè)人將其貨幣收入的節(jié)余或待用款項(xiàng)存入銀行形成的存款。財(cái)政性存款：是指一切與財(cái)政預(yù)算收支有直接關(guān)系的款項(xiàng)存入銀行所形成的存款，具體包括財(cái)政金庫(kù)存款、財(cái)政投資的基本建設(shè)存款，以及機(jī)關(guān)、團(tuán)體、學(xué)校等單位的經(jīng)費(fèi)存款。（五）按存款幣種劃分1、本幣存款2、外幣存款7、*銀行的存款結(jié)構(gòu)包括存款的期限結(jié)構(gòu)、利率結(jié)構(gòu)和種類(lèi)結(jié)構(gòu)。（一）存款期限結(jié)構(gòu)的合理配置*短期存款利率低，流動(dòng)性強(qiáng)，穩(wěn)定性弱；長(zhǎng)期存款則利率高，流動(dòng)性弱，穩(wěn)定性強(qiáng)。因此，在銀行的存款結(jié)構(gòu)中，短期存款與長(zhǎng)期存款要保持一個(gè)合理的比例。保持一定比例的短期存款是為了？保持一定比例的短期存款是為了？*（二）存款利率結(jié)構(gòu)的合理配置存款利率結(jié)構(gòu)的合理配置，也即利率高低不同的存款要保持合理的比例，這樣可以降低銀行的存款成本，實(shí)現(xiàn)信貸資金的盈利性。*二、儲(chǔ)蓄存款的政策和原則（一）我國(guó)的儲(chǔ)蓄政策：保護(hù)和鼓勵(lì)政策（二）我國(guó)的儲(chǔ)蓄原則1、存款自愿2、取款自由3、存款有息4、為儲(chǔ)戶保密*三、影響儲(chǔ)蓄存款數(shù)量變動(dòng)的因素（一）居民貨幣收入水平（二）居民消費(fèi)水平和消費(fèi)結(jié)構(gòu)與消費(fèi)習(xí)慣（三）市場(chǎng)供求狀況與物價(jià)水平（四）社會(huì)福利保障制度（五）金融市場(chǎng)發(fā)達(dá)程度與金融資產(chǎn)種類(lèi)（六）存款利率水平與存款服務(wù)質(zhì)量8、銀行存款成本的構(gòu)成1、利息成本2、營(yíng)業(yè)成本：也稱(chēng)其他成本或服務(wù)成本。營(yíng)業(yè)成本又可進(jìn)一步分為固定成本（如員工工資）和變動(dòng)成本（如辦公費(fèi)用）兩部分。3、資金成本：資金成本是指銀行為吸收一定的存款而支付的一切費(fèi)用，即利息成本與營(yíng)業(yè)成本之和。它反映了銀行為吸收一定的存款所付出的代價(jià)。資金成本率=4、可用資金成本：可用資金成本是指銀行可用資金所應(yīng)負(fù)擔(dān)的全部成本?？捎觅Y金成本也稱(chēng)為銀行的資金轉(zhuǎn)移價(jià)格，是確定銀行盈利性資產(chǎn)價(jià)格的基礎(chǔ)，也是分析存款成本的重點(diǎn)?？捎觅Y金成本率=5、相關(guān)成本：相關(guān)成本是指與銀行吸收存款有關(guān)的，但未包括在以上四種成本中的各項(xiàng)支出。其基本形式有兩種：（1）風(fēng)險(xiǎn)成本。風(fēng)險(xiǎn)成本是指由于風(fēng)險(xiǎn)的存在和風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后銀行所必須支出的費(fèi)用和預(yù)期經(jīng)濟(jì)利益的減少。（2）連鎖反應(yīng)成本。連鎖反應(yīng)成本是指銀行為新吸收存款而增加的服務(wù)和利息支出，而引起的對(duì)原有存款增加的開(kāi)支。如利率提高，導(dǎo)致原存款重新選擇….6、邊際存款成本：邊際存款成本是指銀行在吸收的存款達(dá)到一定規(guī)模后，在新增一個(gè)單位的存款所要增加的成本。邊際存款成本隨市場(chǎng)利率、管理費(fèi)用和該存款用于彌補(bǔ)現(xiàn)金資產(chǎn)的比例變化而變化。邊際存款成本率=9、銀行存款成本的控制（一）銀行存款成本控制的特殊性銀行存款成本控制的特殊性體現(xiàn)在利息支出和非利息支出兩個(gè)方面。利息支出的多少與存款規(guī)模的大小是一種正相關(guān)關(guān)系。對(duì)非利息支出的控制有兩種方式可供銀行選擇：一種方式是絕對(duì)控制，即只從節(jié)省開(kāi)支、減少浪費(fèi)的“節(jié)流”途徑去控制非利息支出；另一種方式是相對(duì)控制，即“節(jié)流”與“開(kāi)源”相結(jié)合。*（二）存款總量與成本控制存款總量與存款成本間的關(guān)系可以歸納為以下四種不同的組合模式：1、同向組合模式。即存款總量增加，存款成本也增加。這是可以接受的一種組合模式，但需進(jìn)一步分析。2、逆向組合模式。即存款總量增加，存款成本下降。這是最佳的一種組合模式。3、存款單向變化模式。即存款總量增加，存款成本保持不變。這是比較理想的一種組合模式。4、成本單向變化組合模式。即存款總量不變，存款成本反而增加。這是應(yīng)最大限度避免的一種組合模式。（三）存款結(jié)構(gòu)與成本控制銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，不應(yīng)片面地認(rèn)為低息存款好或高息存款好，并由此決定了對(duì)存款成本的控制，需要正確處理好以下四個(gè)方面的關(guān)系：1、正確處理低、中、高息存款占存款總量的比重關(guān)系，通過(guò)擴(kuò)大低息和中息存款的吸收，降低利息成本的相對(duì)數(shù)。2、正確處理不同存款的利息成本和營(yíng)業(yè)成本的關(guān)系，力求降低營(yíng)業(yè)成本的支出。3、正確處理信貸能力與活期存款之間的關(guān)系，活期存款的擴(kuò)大應(yīng)以不減弱銀行存款的派生能力為條件。4、正確處理定期存款與信用創(chuàng)造能力之間的關(guān)系，定期存款的增加不以提高自身的比重為目標(biāo)，而應(yīng)與銀行存款的派生能力相適應(yīng)。10、同業(yè)拆借的特點(diǎn)：1、同業(yè)性；2、短期性；3、協(xié)商性；4、利率低；5、不繳法定存款準(zhǔn)備金。1、根據(jù)《擔(dān)保法》對(duì)保證人的條件要求，不得作為保證人：我國(guó)《擔(dān)保法》規(guī)定：國(guó)家機(jī)關(guān)（特殊規(guī)定除外）；學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為主的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體；企業(yè)法人的職能部門(mén)、未經(jīng)授權(quán)的分支機(jī)構(gòu)不得作為貸款的擔(dān)保人。2、對(duì)保證單位信用等級(jí)的限制新增貸款的保證單位信用等級(jí)原則上應(yīng)在A級(jí)（含）以上，如借款人只能提供由A-和BBB級(jí)客戶作保證，需報(bào)一級(jí)（直屬）分行審批。例題在下面的情況中，銀行可以接收擔(dān)保的是（D）A．以國(guó)家機(jī)關(guān)，學(xué)校，醫(yī)院作為擔(dān)保人的B．以法人機(jī)構(gòu)的分支機(jī)構(gòu)作為擔(dān)保人的C．BBB級(jí)以下客戶提供擔(dān)保的D．A級(jí)企業(yè)提供擔(dān)保的11、保證的確定保證的確定主要包括：保證方式的選擇和銀行核保。（一）保證方式的選擇根據(jù)《擔(dān)保法》規(guī)定，保證方式有一般保證和連帶責(zé)任保證兩種。1、一般保證。當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí)，由保證人承擔(dān)責(zé)任的，為一般保證。2、連帶責(zé)任保證。當(dāng)事人在保證合同中約定保證人與債務(wù)人對(duì)債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的，為連帶責(zé)任保證。（二）銀行核保銀行對(duì)企業(yè)提供的《貸款保證意向書(shū)》，必須認(rèn)真進(jìn)行審查核實(shí)。審核內(nèi)容：（1）驗(yàn)證營(yíng)業(yè)執(zhí)照，審查保證人法人資格；（2）驗(yàn)證保證法人和法人代表印鑒的真?zhèn)?；?）審查“貸款保證意向書(shū)”中所填情況是否真實(shí)；（4）審查保證人的財(cái)務(wù)報(bào)表和有關(guān)文件，審查保證人的承保能力；（5）審查保證人的財(cái)產(chǎn)是否已經(jīng)作為債務(wù)抵押或用于對(duì)其他借款人的擔(dān)保，防止因多頭擔(dān)?；蛳嗷?dān)保而成為空擔(dān)保。12、貸款風(fēng)險(xiǎn)的含義：1.含義：是指銀行在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，因受各種不確定因素的影響，使信貸無(wú)法按期收回本息，銀行遭受資金損失的可能性。2.貸款收益的大小與風(fēng)險(xiǎn)的大小呈正比例關(guān)系3.*貸款風(fēng)險(xiǎn)與貸款損失是兩個(gè)不同的概念：風(fēng)險(xiǎn)只是一種可能性，而損失則是一種現(xiàn)實(shí)性。*貸款風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)貸款的區(qū)別1、貸款風(fēng)險(xiǎn)是遭受損失的可能性2、風(fēng)險(xiǎn)貸款是一種風(fēng)險(xiǎn)特別大的貸款下列表述正確的是（）A．貸款風(fēng)險(xiǎn)不同于貸款損失B．貸款風(fēng)險(xiǎn)等同于貸款損失C．貸款風(fēng)險(xiǎn)等同于風(fēng)險(xiǎn)貸款 D．貸款風(fēng)險(xiǎn)不可控制二、名詞：1、信貸資金的運(yùn)動(dòng)過(guò)程：指信貸資金從籌集、貸放、使用至最后歸流到出發(fā)點(diǎn)的整個(gè)過(guò)程。通常表示為“雙重支付雙重歸流”。2、交易成本：在融資領(lǐng)域中，交易成本主要指借貸雙方完成交易所需要的費(fèi)用，主要包括搜尋費(fèi)用或信息費(fèi)用、談判費(fèi)用、實(shí)施費(fèi)用。3信貸資金管理體制：即銀行組織和管理信貸資金的基本模式。內(nèi)容:1、信貸資金管理權(quán)限的劃分。2、信貸資金管理方式的選擇。4、（1）保值儲(chǔ)蓄：對(duì)儲(chǔ)戶存入銀行的3年期以上定期儲(chǔ)蓄存款給予一定保值補(bǔ)貼的儲(chǔ)蓄方式。保值儲(chǔ)蓄補(bǔ)貼率=物價(jià)上漲指數(shù)一儲(chǔ)蓄利息率。（2）、儲(chǔ)蓄存款實(shí)名制：儲(chǔ)蓄存款實(shí)名制是指?jìng)€(gè)人在銀行開(kāi)立存款賬戶辦理儲(chǔ)蓄存款時(shí)，應(yīng)當(dāng)出示本人法定身份證件，使用身份證件上的姓名，銀行按照規(guī)定進(jìn)行核對(duì)，并登記身份證件上的姓名和號(hào)碼，以確定儲(chǔ)戶對(duì)開(kāi)立賬戶上的存款享有所有權(quán)的一項(xiàng)制度。5、品種創(chuàng)新策略：品種創(chuàng)新就是指銀行不斷創(chuàng)造出新的存款品種，以滿足不斷變化的市場(chǎng)要求。6、利率浮動(dòng)策略：即銀行存款利率應(yīng)隨著資金供求變化、物價(jià)水平變動(dòng)以及其他客觀條件的變化而上下浮動(dòng)，使銀行存款的實(shí)際利率保持正值，從而增進(jìn)客戶的安定情緒，降低投機(jī)心理，減少利益損失7、同業(yè)拆借：是金融機(jī)構(gòu)之間的短期借款，是銀行為解決短期資金余缺、調(diào)劑準(zhǔn)備頭寸而相互融通資金的一種重要方式。8、金融債券：是銀行開(kāi)出的債務(wù)證書(shū)，債券的持有人享有到期收回本金和利息的權(quán)利。是銀行籌集中長(zhǎng)期資金的主要方式之一。9、回購(gòu)貸款：一般在按揭貸款的時(shí)候會(huì)出現(xiàn)，是指貸款人因?yàn)槟承┰虿荒茉倮^續(xù)歸還銀行的貸款，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商作為擔(dān)保人替購(gòu)房者向銀行歸還貸款，歸還完畢后，房地產(chǎn)商收回購(gòu)房者購(gòu)買(mǎi)的房屋，并向購(gòu)房者收取相關(guān)款項(xiàng)。10、抵押貸款：系指按《擔(dān)保法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。11、再貼現(xiàn)：指經(jīng)營(yíng)票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行將其買(mǎi)入的未到期的貼現(xiàn)匯票向中央銀行再次申請(qǐng)貼現(xiàn)，亦稱(chēng)間接貸款。12、貸款政策：是銀行為指導(dǎo)貸款決策而制定的規(guī)則和程序。13、存量控制法：貸款存量，亦即某一時(shí)點(diǎn)上的貸款余額。存量控制法就是控制貸款余額的方法。借款人的貸款余額不超過(guò)控制額度前提下可反復(fù)周轉(zhuǎn)使用貸款，適用于臨時(shí)性、周轉(zhuǎn)性貸款的管理。14、流量控制法：流量，亦即一定時(shí)期內(nèi)貸款的累計(jì)發(fā)放額。流量控制法是控制貸款累計(jì)發(fā)放額的管理方法。貸款額度可以一次用完，也可分次用完，即用即減，直至全部用完。適用于那些需要嚴(yán)格控制規(guī)模的貸款和一些專(zhuān)項(xiàng)性貸款15、重置成本法：就是用所估價(jià)資產(chǎn)在估價(jià)時(shí)的重置成本，減去損耗來(lái)確定該資產(chǎn)價(jià)格的一種計(jì)算方法。16、收益現(xiàn)值法：又稱(chēng)收益還原法、收益資本金化法，是指通過(guò)估算被評(píng)估資產(chǎn)的未來(lái)預(yù)期收益并折算成現(xiàn)值，借以確定被評(píng)估資產(chǎn)價(jià)值的一種資產(chǎn)評(píng)估方法。17、票據(jù)貼現(xiàn)：是票據(jù)持有人在票據(jù)到期前，為換取現(xiàn)款向銀行貼付一定的利息所做的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。18、貸款授權(quán)：指貸款授權(quán)主體就貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和管理中的有關(guān)權(quán)力事項(xiàng)，對(duì)貸款授權(quán)對(duì)象所作出的一定限制性規(guī)定。19、貸款轉(zhuǎn)授權(quán)是指貸款轉(zhuǎn)授權(quán)主體(即在貸款授權(quán)層次的貸款授權(quán)對(duì)象——中國(guó)銀行山東分行)對(duì)貸款權(quán)力資源直接行使再配置權(quán)(或再分配權(quán))。20、貸款再轉(zhuǎn)授權(quán)是指貸款再轉(zhuǎn)授權(quán)主體(即在貸款轉(zhuǎn)授權(quán)層次的貸款轉(zhuǎn)授權(quán)對(duì)象)對(duì)貸款再轉(zhuǎn)授權(quán)對(duì)象(或稱(chēng)貸款再轉(zhuǎn)受權(quán)人)授予一定范圍和一定水平的貸款批準(zhǔn)權(quán)和對(duì)貸款審批的管理權(quán)。21、統(tǒng)一授信：指銀行作為一個(gè)整體，集中統(tǒng)一地識(shí)別、管理客戶的整體信用風(fēng)險(xiǎn)，統(tǒng)一地向客戶提供具體授信支持，并集中管理、控制具體授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)22、集團(tuán)客戶統(tǒng)一授信管理：就是指銀行將某一企業(yè)集團(tuán)若干獨(dú)立企業(yè)法人作為一個(gè)整體，評(píng)價(jià)、管理、監(jiān)控其信用風(fēng)險(xiǎn)。23、貸款管理責(zé)任制：就是在貸款經(jīng)營(yíng)、管理、決策的過(guò)程中建立的責(zé)任制度體系，形成相互制約、責(zé)權(quán)分明的合理機(jī)制，從而促進(jìn)信貸管理的科學(xué)性，有效地防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)。24、賣(mài)方信貸：指貸款方賒銷(xiāo)產(chǎn)品，購(gòu)貸方延期付款，銀行向銷(xiāo)貨方提供貸款，待購(gòu)貨方分期付款后，銀行隨之收回的一種貸款方式。25、聯(lián)營(yíng)貸款：是銀行對(duì)參加聯(lián)營(yíng)各方企業(yè)投資鋪底資金和滿足聯(lián)營(yíng)組織本身在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的資金需要量而發(fā)放的貸款。26、技術(shù)改造貸款：是指銀行對(duì)符合貸款條件的企事業(yè)單位，因技術(shù)改造，設(shè)備更新和與之相關(guān)聯(lián)的少量土建工程所需資金不足而發(fā)放的貸款。27、消費(fèi)貸款：是指銀行以消費(fèi)者個(gè)人為對(duì)象，以個(gè)人消費(fèi)為用途而發(fā)放的貸款。28、按揭貸款：指購(gòu)房者以所購(gòu)得的樓宇作為抵押品而從銀行獲得貸款，購(gòu)房者按照按揭契約中規(guī)定的歸還方式和期限分期付款給銀行；銀行按一定的利率收取利息。如果貸款人違約，銀行有權(quán)收走房屋。29、反抵押貸款：又稱(chēng)逆向年金抵押貸款，是指借款人將個(gè)人擁有的不動(dòng)產(chǎn)抵押給銀行、房地產(chǎn)抵押貸款公司等儲(chǔ)蓄類(lèi)金融機(jī)構(gòu)，以獲得一系列的月付款，至貸款期末以大額現(xiàn)金償還的貸款。30、貸款風(fēng)險(xiǎn)：是指銀行在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，因受各種不確定因素的影響，使信貸無(wú)法按期收回本息，銀行遭受資金損失的可能性。三、簡(jiǎn)答1、信貸管理的目標(biāo)、內(nèi)容、任務(wù)和中心問(wèn)題銀行信貸管理目標(biāo)銀行信貸管理目標(biāo)是銀行信貸活動(dòng)所應(yīng)達(dá)到的預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)和要求。（二）銀行信貸管理目標(biāo)的四個(gè)方面的要求：①正確控制信貸資金的供應(yīng)數(shù)量；②合理確定貸款投向、切實(shí)保證信貸資金的充分利用；③不斷提高信貸資金的經(jīng)濟(jì)效益；④充分發(fā)揮信貸的杠桿作用。信貸管理的任務(wù)，就是通過(guò)購(gòu)買(mǎi)和出售信貸資金的信貸活動(dòng)，實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)價(jià)值最大化目標(biāo)。其基本要點(diǎn)包括：正確決策，適時(shí)調(diào)節(jié)，完善服務(wù)，評(píng)估效益。*決策是關(guān)鍵，調(diào)節(jié)和服務(wù)是手段，風(fēng)險(xiǎn)管理是核心，效益是目標(biāo)。銀行信貸管理的內(nèi)容（一）信貸關(guān)系管理。管理信貸關(guān)系指資金供求雙方通過(guò)借貸方式建立起來(lái)的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。（二）規(guī)模和結(jié)構(gòu)配置管理。(1)貸款規(guī)模要適度；(2)貸款結(jié)構(gòu)要合理。（三）貸款風(fēng)險(xiǎn)管理。貸款風(fēng)險(xiǎn)是銀行信貸管理的一個(gè)核心內(nèi)容。（四）資金定價(jià)管理。從宏觀層面上看：利率是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中引導(dǎo)資金流向，調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的杠桿；正確貫徹利率政策是銀行信貸管理的重要內(nèi)容。微觀呢？（五）市場(chǎng)定位和營(yíng)銷(xiāo)管理信貸管理的中心問(wèn)題：銀行信貸管理的中心問(wèn)題，在于通過(guò)合理的制度安排，有效降低交易成本，發(fā)揮信貸功能，通過(guò)改變?cè)鲩L(zhǎng)要素貢獻(xiàn)率，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。商業(yè)銀行作為信用中介介入交易，有助于節(jié)約交易成本。2、影響企業(yè)存款數(shù)量變動(dòng)的因素（一）企業(yè)的內(nèi)部因素1、企業(yè)產(chǎn)品銷(xiāo)售收入與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模2、企業(yè)資金的周轉(zhuǎn)速度與資金清算狀況3、商業(yè)信用狀況（企業(yè)作為授信人）4、此外，企業(yè)經(jīng)營(yíng)水平、資金來(lái)源構(gòu)成、企業(yè)對(duì)個(gè)人的支出狀況以及其他相關(guān)因素也都會(huì)直接或間接的影響企業(yè)存款的增減。（二）企業(yè)外部因素1、市場(chǎng)銀根松緊狀況2、宏觀背景（經(jīng)濟(jì)上，政策上）3、國(guó)家對(duì)企業(yè)的收入分配政策（分配自主權(quán)）4、季節(jié)性、臨時(shí)性客觀因素3、同業(yè)拆借的特點(diǎn)及其應(yīng)遵循的原則？1、從市場(chǎng)組織形式來(lái)看我國(guó)的拆借市場(chǎng)以無(wú)形市場(chǎng)為主，以中心城市為依托，有形市場(chǎng)與無(wú)形市場(chǎng)相結(jié)合。2、從市場(chǎng)交易方式來(lái)看，直接交易與間接交易相結(jié)合，以直接交易為主。3、從市場(chǎng)交易是否有擔(dān)保來(lái)看，以無(wú)擔(dān)保的信用拆放為主。4、從市場(chǎng)拆借期限來(lái)看，以期限較長(zhǎng)的借貸市場(chǎng)為主。5、拆借利率實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化。同業(yè)拆借必須遵循的三個(gè)原則：1、公平自愿2、誠(chéng)信自律3、風(fēng)險(xiǎn)自理4、商業(yè)銀行向中央銀行借款的特點(diǎn)和程序是什么？特點(diǎn)：1、政策性強(qiáng)2、是一種基礎(chǔ)借款向中央銀行借款的種類(lèi)1、信用貸款2、“回購(gòu)貸款”3、抵押貸款4、再貼現(xiàn)向中央銀行借款的程序1、貸款的申請(qǐng)2、貸款的審查3、貸款的發(fā)放4、貸款的收回5、發(fā)行金融債券對(duì)銀行的意義是什么？其管理要點(diǎn)是什么？1、促使負(fù)債來(lái)源多樣化，增強(qiáng)負(fù)債的穩(wěn)定性2、常?？梢暈殂y行資本金，但發(fā)行費(fèi)用比股票低3、自主性強(qiáng)，可有計(jì)劃籌集4、不交存款準(zhǔn)備金和支付存款保險(xiǎn)費(fèi)，降低了資金成本（一）做好市場(chǎng)的調(diào)查（二）研究發(fā)行金融債券對(duì)銀行信貸資金來(lái)源的總體影響（三）掌握發(fā)行時(shí)機(jī)（四）豐富金融債券的品種（五）做好金融債券發(fā)行與資金使用的銜接6、在商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)中，如何使貸款三性協(xié)調(diào)一致？（一）三原則的關(guān)系“相互矛盾”長(zhǎng)期貸款安全性差，流動(dòng)性低，但盈利水平高；短期貸款安全性好，流動(dòng)性高，但盈利水平低?！跋嗷ソy(tǒng)一”安全性是關(guān)鍵、或前提；流動(dòng)性是條件；盈利性是目標(biāo)（二）三項(xiàng)原則的協(xié)調(diào)1、三原則之間的矛盾加大了銀行信貸管理的難度，而它們之間的統(tǒng)一性又為協(xié)調(diào)這些矛盾提供了條件與可能。2、協(xié)調(diào)的準(zhǔn)則7、實(shí)現(xiàn)貸款“三性原則”的途徑？（一）提高貸款安全性的途徑1、風(fēng)險(xiǎn)客觀存在：市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不確定性，貸款活動(dòng)會(huì)遭遇各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)（信用、利率、內(nèi)部、政策風(fēng)險(xiǎn)等），使銀行貸款遭受損失，對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生不良影響。2、影響貸款安全性的因素：外部政治、經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響；內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理水平的影響。3、途徑：加強(qiáng)貸款的資信調(diào)查；落實(shí)貸款的擔(dān)保條件；把好貸款審批關(guān)；加強(qiáng)貸款檢查；合法守規(guī)經(jīng)營(yíng)；強(qiáng)化對(duì)問(wèn)題貸款的管理（二）提高貸款流動(dòng)性的途徑1、正確選擇貸款的投向（這是按期收回本息，提高流動(dòng)性的先決條件）2、優(yōu)化貸款期限結(jié)構(gòu)（結(jié)構(gòu)是否合理，是決定流動(dòng)性高低的基本因素）3、合理確定貸款期限（以存款期限確定貸款期限）（三）提高貸款盈利性的途徑增加收入？貸款利率↑，貸款數(shù)量↑減少支出？籌資成本↓，工作效率↑，經(jīng)營(yíng)費(fèi)用↓此外，優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，↑經(jīng)營(yíng)管理水平8、制定貸款政策的依據(jù)1、有關(guān)法律、法規(guī)和國(guó)家的財(cái)政、貨幣政策2、銀行的資本金狀況3、銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)及其穩(wěn)定性4、服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)條件和經(jīng)濟(jì)周期5、銀行信貸人員的素質(zhì)6、商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)的發(fā)展戰(zhàn)略和內(nèi)控原則9、試述貸款政策的內(nèi)容。（一）貸款規(guī)模政策1、含義：指銀行在一定時(shí)期的貸款數(shù)量。2、貸款規(guī)模的三個(gè)影響因素①貸款的需求量——借款人②中央銀行貸款的松緊——貨幣政策和信貸政策③貸款的可供量——銀行的可用資金量3、貸款規(guī)模的控制①銀行貸款規(guī)模政策的基本問(wèn)題是適度控制貸款規(guī)模。②貸款是銀行調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的重要手段，故必須做到適度。（二）貸款結(jié)構(gòu)政策1、貸款結(jié)構(gòu)——指貸款金額、還款期限、還款方式、貸款支持（擔(dān)保）、利率，以及其他方面限制性等要素的安排。2、貸款結(jié)構(gòu)調(diào)整的對(duì)策①貸款結(jié)構(gòu)與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、區(qū)域發(fā)展等密切相關(guān)？（貸款結(jié)構(gòu)政策包括區(qū)域貸款政策、產(chǎn)業(yè)貸款政策、企業(yè)貸款政策、產(chǎn)品貸款政策等）②貸款結(jié)構(gòu)的調(diào)整——優(yōu)化？拓展優(yōu)質(zhì)客戶建立退出機(jī)制，壓縮劣質(zhì)客戶10、銀行確定信用貸款額度的直接依據(jù)。（一）對(duì)借款人進(jìn)行信用評(píng)估1、銀行確定貸款額度要考慮的因素：需要——借款人的合理資金需要；可能——銀行資金可供量；借款人現(xiàn)金流量的預(yù)測(cè)。11、保證貸款的管理。（答案不確定）保證的確定主要包括：保證方式的選擇和銀行核保。（一）保證方式的選擇根據(jù)《擔(dān)保法》規(guī)定，保證方式有一般保證和連帶責(zé)任保證兩種。1、一般保證。當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí)，由保證人承擔(dān)責(zé)任的，為一般保證。2、連帶責(zé)任保證。當(dāng)事人在保證合同中約定保證人與債務(wù)人對(duì)債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的，為連帶責(zé)任保證。（二）銀行核保銀行對(duì)企業(yè)提供的《貸款保證意向書(shū)》，必須認(rèn)真進(jìn)行審查核實(shí)。審核內(nèi)容：（1）驗(yàn)證營(yíng)業(yè)執(zhí)照，審查保證人法人資格；（2）驗(yàn)證保證法人和法人代表印鑒的真?zhèn)?；?）審查“貸款保證意向書(shū)”中所填情況是否真實(shí)；（4）審查保證人的財(cái)務(wù)報(bào)表和有關(guān)文件，審查保證人的承保能力；（5）審查保證人的財(cái)產(chǎn)是否已經(jīng)作為債務(wù)抵押或用于對(duì)其他借款人的擔(dān)保，防止因多頭擔(dān)保或相互擔(dān)保而成為空擔(dān)保。12、抵押貸款的特點(diǎn)，抵押物的選擇，抵押物的估價(jià)方法。1、特點(diǎn)（一）依據(jù)貸款項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)大小及抵押物價(jià)值的多少發(fā)放貸款；（二）貸款抵押責(zé)任的現(xiàn)實(shí)性；（三）還款保證的憑物性。2、選擇原則1.合法性2.易售性3.穩(wěn)定性4.易測(cè)性我國(guó)《擔(dān)保法》規(guī)定可抵押的財(cái)產(chǎn)：抵押權(quán)人所有的（或依法有權(quán)處分的）房屋和其他地上定著物；抵押權(quán)人所有的（或依法有權(quán)處分的）機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)；抵押權(quán)人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán)。依法可以抵押的其他財(cái)產(chǎn)。（三）抵押物估價(jià)的一般方法1、重置成本法：①重置成本的含義：是指現(xiàn)期購(gòu)置一項(xiàng)與所估價(jià)資產(chǎn)性能完全相同，全新的資產(chǎn)所支出的最低金額。②重置成本法的含義：就是用所估價(jià)資產(chǎn)在估價(jià)時(shí)的重置成本，減去損耗來(lái)確定該資產(chǎn)價(jià)格的一種計(jì)算方法。③計(jì)算公式為：被評(píng)估資產(chǎn)的價(jià)值=重置成本-累積應(yīng)計(jì)損耗=重置成本-有形損耗-無(wú)形損耗（功能性損耗+經(jīng)濟(jì)性損耗）例如：2003年購(gòu)置POIO1.4升手動(dòng)舒適型汽車(chē)13.86萬(wàn)元；目前，手動(dòng)1.4兩款廠家指導(dǎo)價(jià)為8.59和9.49萬(wàn)。2、現(xiàn)行市價(jià)法①含義：指參照市場(chǎng)上同類(lèi)的或類(lèi)似的資產(chǎn)交易價(jià)格來(lái)確定被估價(jià)資產(chǎn)價(jià)值的方法。②具體采用的三種方法：直接法：是以同樣資產(chǎn)在全新情況下的市場(chǎng)價(jià)格為基礎(chǔ)，減去按現(xiàn)行市價(jià)計(jì)算的已使用年限的累計(jì)折舊額，估算資產(chǎn)的價(jià)值。市場(chǎng)比較法、物價(jià)指數(shù)調(diào)整法3、收益現(xiàn)值法又稱(chēng)收益還原法、收益資本金化法，是指通過(guò)估算被評(píng)估資產(chǎn)的未來(lái)預(yù)期收益并折算成現(xiàn)值，借以確定被評(píng)估資產(chǎn)價(jià)值的一種資產(chǎn)評(píng)估方法。4、清算價(jià)格法：所謂清算價(jià)格是指企業(yè)由于破產(chǎn)或其他原因，要求在一定期限內(nèi)將企業(yè)或資產(chǎn)變現(xiàn)，于是在企業(yè)清算之日預(yù)期出賣(mài)資產(chǎn)可收回的快速變現(xiàn)價(jià)格，即清算價(jià)格。清算價(jià)格法是根據(jù)公司清算時(shí)其資產(chǎn)可變現(xiàn)的價(jià)值，評(píng)定重估價(jià)值。它適用于依照《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定，經(jīng)人民法院宣告破產(chǎn)的公司。13、抵押貸款與質(zhì)押貸款的區(qū)別。1.劃分標(biāo)準(zhǔn)——國(guó)際上有兩種情況：（1）按動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)劃分——兩者占管和處分方式不同；（2）按擔(dān)保財(cái)產(chǎn)是否轉(zhuǎn)移劃分——我國(guó)《擔(dān)保法》按此劃分。2.擔(dān)保財(cái)產(chǎn)3.管理方式4.財(cái)產(chǎn)處分方式5.流動(dòng)性及風(fēng)險(xiǎn)14、票據(jù)貼現(xiàn)貸款的特點(diǎn)及計(jì)算方法。1、特點(diǎn)：（一）以持票人為直接貸款對(duì)象。（二）以票據(jù)承兌人的信譽(yù)為還款保證。（三）債權(quán)債務(wù)關(guān)系隨票據(jù)的轉(zhuǎn)移而轉(zhuǎn)移。（四）以票據(jù)的剩余期限作為貸款的期限。（五）實(shí)行預(yù)收利息的方法。2、計(jì)算方法（一）票據(jù)貼現(xiàn)貸款的期限的含義：指從票據(jù)貼現(xiàn)日到票據(jù)的到期日的時(shí)間（實(shí)際計(jì)算？），一般控制在６個(gè)月以內(nèi)，最長(zhǎng)不超過(guò)９個(gè)月。（二）票據(jù)貼現(xiàn)貸款的額度，亦即實(shí)付貼現(xiàn)額，按承兌匯票的票面金額扣除自貼現(xiàn)日至票據(jù)到期日的貼現(xiàn)利息計(jì)算。實(shí)付貼現(xiàn)金額=貼現(xiàn)金額×(1-貼現(xiàn)天數(shù)×日貼現(xiàn)率)例題1：某企業(yè)于2008年12月5日，持有一張面額為100萬(wàn)元的銀行承兌匯票，到其開(kāi)戶銀行申請(qǐng)辦理貼現(xiàn)，票據(jù)到期日為2009年3月14日，假設(shè)銀行貼現(xiàn)率為5.2%，銀行實(shí)付貼現(xiàn)金額為多少？銀行實(shí)付貼現(xiàn)金額=100×(1－99×5.2%/360)＝?例題2：某貼現(xiàn)申請(qǐng)人于2007年2月11日，持有一張出票日期為2006年12月8日，期限90天，票面利率為6%，面額為200萬(wàn)元的銀行承兌匯票到其開(kāi)戶銀行申請(qǐng)辦理貼現(xiàn)，假設(shè)銀行貼現(xiàn)率為5%，銀行實(shí)付貼現(xiàn)金額為：貼現(xiàn)金額＝200×(1＋90×6%/360)＝203（萬(wàn)元）銀行實(shí)付貼現(xiàn)金額=203×(1－26×5%/360)＝202.267（萬(wàn)元）15、簡(jiǎn)述貸款授權(quán)制度體系包括的內(nèi)容。貸款授權(quán)主體與貸款授權(quán)對(duì)象、貸款授權(quán)范圍、貸款授權(quán)方式、貸款轉(zhuǎn)授權(quán)與再轉(zhuǎn)授權(quán)16、簡(jiǎn)述統(tǒng)一授信的原則。（一）授信主體的統(tǒng)一：對(duì)同一法人客戶，銀行系統(tǒng)內(nèi)只能由一個(gè)機(jī)構(gòu)按審批程序和授權(quán)權(quán)限對(duì)其核定最高綜合授信額度。（二）授信形式的統(tǒng)一：向同一法人客戶提供的各種融資業(yè)務(wù)都應(yīng)納入統(tǒng)一授信管理范圍，即把貸款、貼現(xiàn)等表內(nèi)融資業(yè)務(wù)和銀行承兌匯票、保函、信用證等表外融資業(yè)務(wù)均納入最高綜合授信額度之內(nèi)。（三）授信幣種的統(tǒng)一：對(duì)同一法人客戶要做到本外幣業(yè)務(wù)授信的統(tǒng)一，即把本外幣融資全部納入最高綜合授信額度之內(nèi)。（四）授信對(duì)象的統(tǒng)一：授信對(duì)象為法人客戶，不得對(duì)不具備法人資格的機(jī)構(gòu)進(jìn)行授信。17、簡(jiǎn)述貸款審批責(zé)任制的內(nèi)容。貸款審批工作的各項(xiàng)制度，最基本的有三項(xiàng)，審貸分離制，分級(jí)審批制，集體審批制。1.審貸分離制度審貸分離是信貸運(yùn)行機(jī)制的核心，它是指授信業(yè)務(wù)的審批主體與發(fā)放主體相互分離、相互制約的制度。①認(rèn)真執(zhí)行貸款“三查”制度。②明確有關(guān)各個(gè)崗位的職責(zé)。職責(zé)？貸款調(diào)查評(píng)估人員負(fù)責(zé)貸款調(diào)查評(píng)估，承擔(dān)調(diào)查失誤和評(píng)估失準(zhǔn)的責(zé)任；貸款審查人員負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)的審查，承擔(dān)審查失誤的責(zé)任；貸款人各級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立有行長(zhǎng)或副行長(zhǎng)和有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人參加的貸款審查委員會(huì)（小組），負(fù)責(zé)貸款的審查，即必須建立貸款審查制度；貸款發(fā)放人員負(fù)責(zé)貸款的檢查和清收，承擔(dān)檢查失誤、清收不力的責(zé)任。2.貸款分級(jí)審批制貸款分級(jí)審批制是指貸款人根據(jù)業(yè)務(wù)量大小、管理水平和貸款風(fēng)險(xiǎn)度確定各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的審批權(quán)限，超過(guò)審批權(quán)限的貸款，應(yīng)當(dāng)報(bào)上級(jí)審批。貸款分級(jí)審批制要求貸款人依據(jù)？分支機(jī)構(gòu)資產(chǎn)或負(fù)債規(guī)模和結(jié)構(gòu)；考慮各自經(jīng)營(yíng)管理水平的高低；貸款風(fēng)險(xiǎn)度的大小……確定與其狀況相適應(yīng)的貸款審批權(quán)限3.集體審批制集體審批是指貸款的最后決策或批準(zhǔn)不是由一個(gè)人做出的，而是由一個(gè)集體做出的。集體審批制是貸款科學(xué)決策的一種方式。所以，對(duì)一定限額以上的流動(dòng)資金貸款和所有的項(xiàng)目貸款、固定資產(chǎn)貸款都要實(shí)行集體審批制。18、貸款第一責(zé)任人制度。1.貸款第一責(zé)任人？是指對(duì)某筆貸款的安全性負(fù)首要責(zé)任的人，不同貸款可以確定不同環(huán)節(jié)或身份的第一責(zé)任人，這個(gè)第一責(zé)任人可以是信貸員，可以是信貸科長(zhǎng)、處長(zhǎng)、信貸部門(mén)總經(jīng)理，也可以是主管信貸的副行長(zhǎng)、行長(zhǎng)。2.貸款第一責(zé)任人的確定（1）信貸業(yè)務(wù)人員提供的對(duì)借款企業(yè)和擔(dān)保企業(yè)的書(shū)面調(diào)查材料不夠全面、真實(shí)、準(zhǔn)確，造成貸款決策失誤或貸款損失的，信貸業(yè)務(wù)人員為貸款第一責(zé)任人。（2）信貸業(yè)務(wù)人員提供的對(duì)借款企業(yè)和擔(dān)保企業(yè)的書(shū)面調(diào)查材料不夠全面、真實(shí)、準(zhǔn)確，信貸業(yè)務(wù)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)未經(jīng)核實(shí)即予通過(guò)或明知材料不合規(guī)仍予通過(guò)的，信貸業(yè)務(wù)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)為貸款第一責(zé)任人。（3）按貸款調(diào)查、審查、審批程序，凡前道程序認(rèn)為貸款不符合條件，不同意發(fā)放而最終被批準(zhǔn)發(fā)放的貸款，后道程序中第一個(gè)同意發(fā)放的人為貸款第一責(zé)任人。（4）信貸業(yè)務(wù)部門(mén)未報(bào)信貸管理部門(mén)審查私自放款，信貸業(yè)務(wù)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)為貸款第一責(zé)任人，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)越權(quán)或違規(guī)批準(zhǔn)貸款的，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)為貸款第一責(zé)任人；主管信貸的副行長(zhǎng)或行長(zhǎng)越權(quán)或違規(guī)批準(zhǔn)貸款的，主管信貸的副行長(zhǎng)或行長(zhǎng)為貸款第一責(zé)任人。（5）風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)未經(jīng)信貸業(yè)務(wù)部門(mén)報(bào)送項(xiàng)目而點(diǎn)貸或直接批準(zhǔn)貸款，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)為貸款第一責(zé)任人；經(jīng)過(guò)主管信貸的副行長(zhǎng)、行長(zhǎng)同意的，主管信貸副行長(zhǎng)、行長(zhǎng)為貸款第一責(zé)任人。（6）貸款發(fā)放后、由于信貸業(yè)務(wù)人員貸后管理工作不認(rèn)真，未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)或反映問(wèn)題，或在職權(quán)范圍內(nèi)能采取措施而未采取措施造成貸款損失的，由信貸業(yè)務(wù)人員承擔(dān)責(zé)任。（7）對(duì)信貸業(yè)務(wù)人員反映的問(wèn)題，未及時(shí)處理或因采取的措施不力而造成貸款損失的，按照分級(jí)負(fù)責(zé)的原則，工作在哪一級(jí)被拖延，由哪一級(jí)負(fù)責(zé)人負(fù)第一責(zé)任。3.對(duì)貸款第一責(zé)任人的責(zé)任追究對(duì)于已不在原崗位的貸款第一責(zé)任人也要追究相應(yīng)責(zé)任。如因工作需要，貸款第一責(zé)任人調(diào)到行內(nèi)其他工作崗位的，仍要承擔(dān)第一責(zé)任；貸款第一責(zé)任人已調(diào)離本行，離職時(shí)未進(jìn)行稽核或雖已稽核未發(fā)現(xiàn)問(wèn)題或雖已發(fā)現(xiàn)問(wèn)題未及時(shí)處理的，由主管信貸的副行長(zhǎng)和行長(zhǎng)承擔(dān)該筆貸款的第一責(zé)任。19、工商企業(yè)流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)的特點(diǎn)。①時(shí)間上的繼起性②空間上的并存性③流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)速度與資金占用量成反向變化20、中長(zhǎng)期流動(dòng)資金貸款的管理要點(diǎn)。1、合理確定企業(yè)流動(dòng)資金的最低需要量2、審查企業(yè)的生產(chǎn)計(jì)劃是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策3、監(jiān)督企業(yè)按規(guī)定補(bǔ)充流動(dòng)資金4、推動(dòng)企業(yè)面向市場(chǎng)籌資5、新建、擴(kuò)建企業(yè)按規(guī)定比例籌足自有流動(dòng)資金21、消費(fèi)貸款的特點(diǎn)。廣泛性、目的性和層次性、周期敏感性、貸款方式多樣性22、等額本息還款法與等額本金還款法有何不同？等額本息還款法：按揭貸款的本金總額與利息總額相加，然后平均分?jǐn)偟竭€款期限的每個(gè)月中。借款人每月還款金額固定，方便安排收支；適合收入穩(wěn)定、以及買(mǎi)房自住、經(jīng)濟(jì)條件不允許前期投入過(guò)的人群。但每月還款額中的本金比重逐月遞增、利息比重逐月遞減?？偟睦⒇?fù)擔(dān)較重。等額本金還款法：將本金分?jǐn)偟矫總€(gè)月內(nèi)，同時(shí)付清上一還款日至本次還款日之間的利息。借款人在開(kāi)始還貸時(shí)，每月負(fù)擔(dān)比等額本息要重。但是，隨著時(shí)間推移，還款負(fù)擔(dān)會(huì)逐漸減輕。這種還款方式相對(duì)同樣期限的等額本息法，總的利息支出較低。23、貸款風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型（一）按貸款風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容可劃分為：1、信用風(fēng)險(xiǎn)①含義：又稱(chēng)違約風(fēng)險(xiǎn)，是指由于借款單位或個(gè)人不履行契約、合同、無(wú)力償還或不愿償還貸款本息而形成的一種貸款風(fēng)險(xiǎn)。②信用風(fēng)險(xiǎn)的根源來(lái)自企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)2、利息風(fēng)險(xiǎn)①含義：又稱(chēng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，是指由于市場(chǎng)利率變動(dòng)引起存、貸款利率在期限、數(shù)量、方式上不相匹配而給銀行帶來(lái)?yè)p失的可能性。②利率是隨市場(chǎng)資金供求關(guān)系的變化而變動(dòng)的。③利率波動(dòng)幅度越大，貸款利率風(fēng)險(xiǎn)越高。④利率風(fēng)險(xiǎn)是一種潛伏期長(zhǎng)，潛在危險(xiǎn)最大的風(fēng)險(xiǎn)。3、政策風(fēng)險(xiǎn)含義：又稱(chēng)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)，是指與國(guó)家經(jīng)濟(jì)方針、政策、計(jì)劃的調(diào)整相聯(lián)系。國(guó)家各項(xiàng)政策的變化都會(huì)直接或間接影響銀行信貸安全。4、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)：又稱(chēng)管理風(fēng)險(xiǎn)或經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的四種類(lèi)型（二）按貸款風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)劃分為：1、靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)2、動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)（三）按貸款的風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源可劃分為：1、直接貸款風(fēng)險(xiǎn)2、間接貸款風(fēng)險(xiǎn)三、*貸款風(fēng)險(xiǎn)的成因（供參考）（一）主觀因素1、決策失誤；2、約束、激勵(lì)乏力；3、信息不靈敏；4、內(nèi)部管理偏松。（二）客觀因素1、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境2、微觀企業(yè)經(jīng)濟(jì)環(huán)境24、貸款風(fēng)險(xiǎn)的成因（一）主觀因素1、決策失誤；2、約束、激勵(lì)乏力；3、信息不靈敏；4、內(nèi)部管理偏松。（二）客觀因素1、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境2、微觀企業(yè)經(jīng)濟(jì)環(huán)境四、論述1信貸資金來(lái)源與運(yùn)用結(jié)構(gòu)：可以從宏觀和微觀兩個(gè)層次進(jìn)行分析：（一）宏觀層次上的信貸資金來(lái)源與運(yùn)用：1、含義：指從整個(gè)金融體系范圍內(nèi)考察信貸資金來(lái)源與運(yùn)用結(jié)構(gòu)。2、從宏觀層次上考察信貸資金來(lái)源：各項(xiàng)存款、債券（約為4%）、對(duì)國(guó)際金融機(jī)構(gòu)的負(fù)債、流通中的貨幣、銀行自有資金3、從宏觀層次上考察信貸資金運(yùn)用主要由五大項(xiàng)構(gòu)成：各項(xiàng)貸款：從我國(guó)的情況看，短期貸款在銀行各項(xiàng)貸款中的占比較高，一般為50%左右，其次為中長(zhǎng)期貸款。證券投資：我國(guó)銀行證券投資的主要對(duì)象限于政府債券，證券投資占銀行信貸資金運(yùn)用總額的比重一般為10%以上。黃金、外匯占款在國(guó)際金融機(jī)構(gòu)的資金（二）微觀層次上的信貸資金來(lái)源與運(yùn)用1、含義：指僅就商業(yè)銀行等經(jīng)營(yíng)性金融機(jī)構(gòu)體系范圍內(nèi)考察信貸資金來(lái)源與運(yùn)用結(jié)構(gòu)。2、從微觀層次上考察信貸資金來(lái)源

主要由五大項(xiàng)構(gòu)成：各項(xiàng)存款、債券籌資、中央銀行借款、同業(yè)往來(lái)、銀行自有資金3、從微觀層次上考察信貸資金運(yùn)用

主要由五大項(xiàng)構(gòu)成：各項(xiàng)貸款；證券投資；繳存準(zhǔn)備金；存放同業(yè)和同業(yè)拆出；本外幣庫(kù)存→包括“庫(kù)存現(xiàn)金”和“外匯占款”“庫(kù)存現(xiàn)金”是商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)；“外匯占款”是商業(yè)銀行辦理外匯業(yè)務(wù)過(guò)程中，結(jié)存外匯所占用的人民幣資金，用于結(jié)售匯業(yè)務(wù)的日常周轉(zhuǎn)。2、根據(jù)逃廢銀行債務(wù)的現(xiàn)象和特征，分析銀行加強(qiáng)債權(quán)管理的對(duì)策。①分立重組。債務(wù)負(fù)擔(dān)重的企業(yè)一分為二，將有效資產(chǎn)和精干員工的全部或大部轉(zhuǎn)移到新企業(yè)，而將債務(wù)的全部或大部分留在老企業(yè)，老企業(yè)稱(chēng)為背負(fù)銀行債務(wù)的“空殼”企業(yè)，銀行債權(quán)名存實(shí)亡