財經(jīng)管理制度

財經(jīng)管理制度1、財會人員要認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨和國家的財政方針、政策維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律正確進(jìn)行財務(wù)監(jiān)督嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》、嚴(yán)格履行財會人員崗位職責(zé)。2、出納會計管錢記賬做到賬目與現(xiàn)金一致主管會計只管帳不管錢但賬目要做到與出納會計記賬一致。3、學(xué)雜費(fèi)、書本費(fèi)等凡經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)并由學(xué)校通知收取的費(fèi)用及勤工儉學(xué)支出必須經(jīng)學(xué)校主管領(lǐng)導(dǎo)審批方可支出。4、學(xué)校經(jīng)費(fèi)的支出以稅務(wù)發(fā)票為準(zhǔn)每張發(fā)票必須有經(jīng)手人、證明人、分管領(lǐng)導(dǎo)、校長、會計簽名并說明用途方可報賬。5、學(xué)校經(jīng)費(fèi)開支必須從全局出發(fā)向工作重心傾斜做到計劃開支各部門的開支不得突破財經(jīng)預(yù)算計劃。6、出納會計每月定期向主管校長書面報告財務(wù)收支和現(xiàn)金余額情況。7、財務(wù)人員要認(rèn)真履行上述規(guī)定嚴(yán)格財務(wù)手續(xù)遵守財務(wù)紀(jì)律對違背上述規(guī)定的開支要堅(jiān)決制止若玩忽職守學(xué)校將視其情節(jié)與后果給予適當(dāng)?shù)奶幚砗徒?jīng)濟(jì)處罰。會計檔案調(diào)閱制度會計檔案是經(jīng)濟(jì)活動的歷史記錄是總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)進(jìn)行決策所需的主要資料也是檢查各種責(zé)任事故的重要依據(jù)為加強(qiáng)會計檔案管理特制定會計檔案調(diào)閱制度如下1、調(diào)閱會計檔案要嚴(yán)格辦理手續(xù)。非本單位人員調(diào)閱會計檔案要有正式介紹信經(jīng)會計主管人員或單位領(lǐng)導(dǎo)人批準(zhǔn)方可調(diào)閱會計檔案。-可編輯修改-2、認(rèn)真做好記錄要詳細(xì)登記調(diào)閱檔案名稱、調(diào)閱日期、調(diào)閱人員的姓名和工作單位調(diào)閱理由、歸還日期等。3、調(diào)閱人員不得將會計檔案攜帶外出需要復(fù)制的要經(jīng)過本單位領(lǐng)導(dǎo)同意。會計檔案保管、銷毀制度為妥善保管會計檔案按規(guī)定銷毀到期的會計檔案特制定會計檔案保管、銷毀如下1、會計檔案由財會室統(tǒng)一編造清冊定期交檔案室保管。2、要采取防潮、防蟲、防盜措施裝箱入柜按照規(guī)定的保管期限分別保管。3、凡屬會計檔案都要按規(guī)定立卷、裝訂不能隨意堆放。4、會計檔案由專人統(tǒng)一編號造冊做到存放有序、查找方便。5、會計檔案銷毀必須嚴(yán)格按保管期限辦理嚴(yán)格審查不得任意銷毀。6、對銷毀的會計檔案要編造“銷毀會計檔案清冊”報請本單位領(lǐng)導(dǎo)審查批準(zhǔn)后轉(zhuǎn)報上級主管部門審批后方可銷毀。7、對已經(jīng)批準(zhǔn)銷毀的會計檔案應(yīng)由本科室指定專人按照會計檔案銷毀清冊進(jìn)行清點(diǎn)核對參加監(jiān)銷。8、會計檔案銷毀后經(jīng)辦人和監(jiān)交人應(yīng)在“銷毀會計檔案清冊”上簽名蓋菩^章。-可編輯修改-食堂財務(wù)管理制度一、食堂所有人員要自覺遵守財務(wù)制度認(rèn)真執(zhí)行物價政策接受上級審計、物價、稅務(wù)、財政等部門的工作檢查。二、加強(qiáng)現(xiàn)金管理控制現(xiàn)金借支現(xiàn)金及時入庫過夜資金不超過500元。三、做好收據(jù)的簽發(fā)稽核工作領(lǐng)用的收據(jù)必須加蓋公章或私章及時核對現(xiàn)金收入及時入帳及時收回收據(jù)存根。四、把好付款關(guān)手續(xù)不合的一律不準(zhǔn)付款。凡服務(wù)中心的付款必須有采購、驗(yàn)收、保管、主任、主管校長或校長簽字方可報銷。未經(jīng)簽字手續(xù)不齊備自作主張發(fā)放的均屬違規(guī)行為追究責(zé)任。五、定期核定各經(jīng)營部門利潤和庫存盈虧情況不擅自調(diào)整各經(jīng)營部門的利潤和庫存盈虧。六、認(rèn)真細(xì)心工作不出差錯由于差錯所造成的對食堂的損失則由當(dāng)事人承擔(dān)一切責(zé)任。七、對于大宗物品采購必須有三人以上談價一般采購必須兩個以上做到貨真價實(shí)。八、與學(xué)校經(jīng)費(fèi)和有價證、物往來要及時辦好收、付結(jié)算手續(xù)未收付的錢物追究有關(guān)當(dāng)事人責(zé)任。九、對商店、食堂定期進(jìn)行盤底清查。杜絕不必要的損失。十、實(shí)行民主理財互相監(jiān)督帳目清楚日清月結(jié)定期組織有關(guān)人員對食堂財務(wù)清理、核算、審計。-可編輯修改-后勤管理人員工作制度1、學(xué)校通知的到校時間起至學(xué)校規(guī)定的放假離校時間止為工作時間。2、工作的地點(diǎn)是指定的辦公室或其它指定的地方未經(jīng)學(xué)校允許不得擅自離開學(xué)校。3、學(xué)?；蚩倓?wù)處的教師必須參加升旗儀式以及集會。4、必須遵守學(xué)校作息時間凡集會、開會到崗須提前5分鐘到達(dá)指定地點(diǎn)。5、工作期間禁止吸煙、打牌賭博、買碼。6、辦公室內(nèi)須保持安靜、干凈、禁止工作時間聊天。7、上班時間、大型集會或其它隆重場合教師必須穿校服佩戴?；铡?、遵守勞動紀(jì)律不從事第二職業(yè)采購工作制度1、愛校如家精打細(xì)算通盤安排實(shí)行采購申報制度由當(dāng)時人或部門提出書面申請申請采購單應(yīng)盡量詳細(xì)寫清所需物品的品名、數(shù)量、質(zhì)量、到位時間等要求。2、成批物質(zhì)、大宗物質(zhì)實(shí)行采購組集體采購其他采購必須實(shí)行兩人以上采購采購人員應(yīng)雷厲風(fēng)行及時采購供應(yīng)物質(zhì)。3、采購優(yōu)質(zhì)物質(zhì)不得采購假冒偽劣物質(zhì)。-可編輯修改-4、嚴(yán)格執(zhí)行貨物交驗(yàn)制度和有關(guān)督查制度。做到自避嫌疑廉潔奉公。5、不在外簽單掛帳與出納及時結(jié)帳做到帳物兩清。物質(zhì)采購程序規(guī)定1、由申請人填寫物質(zhì)采購申報單。2、詳細(xì)填寫采購物質(zhì)的明細(xì)含數(shù)量、品種、規(guī)格、單價等。3、由處室負(fù)責(zé)人審批一分管校長審批一校長審批一總務(wù)處審批。4、由總務(wù)處將審批后的物質(zhì)采購中報單交學(xué)校采購組進(jìn)行采購。5、采購員將所購物資交學(xué)校保管員簽收并進(jìn)行物資進(jìn)入登記并在發(fā)票上簽字驗(yàn)收。6、由保管員通知申請人或申請部門到保管室進(jìn)行領(lǐng)取并由領(lǐng)取人簽字。財產(chǎn)處理審批制度1、單位使用期滿的固定資產(chǎn)報損與核銷必須經(jīng)國有資產(chǎn)管理部門審核批準(zhǔn)后扣除資產(chǎn)的殘值核檢單位國有資產(chǎn)的存量和固定資產(chǎn)總值。2、單位固定資產(chǎn)清理報廢必須在備查帳簿中詳細(xì)記錄被清理固定資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、開始使用日期、清理完畢日期及原價、變價收入和清理費(fèi)用等資料。3、器材、設(shè)備報損報廢必須申報原因經(jīng)后勤處核實(shí)后報校長審核批準(zhǔn)執(zhí)行并做銷賬處理。固定資產(chǎn)管理制度-可編輯修改-1、為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)的管理提高固定資產(chǎn)的使用效率防止校有資產(chǎn)的流失特制定本制度。2、固定資產(chǎn)是指一般設(shè)備單位價值在800元以上并在使用過程中基本保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)或者單位價值雖未達(dá)到規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)但耐用時間在一年以上的大批同類物資也作為固定資產(chǎn)。3、我校固定資產(chǎn)分為以下幾類3-1.房屋、建筑物及其附屬設(shè)施。其中房屋包括教學(xué)用房和非教學(xué)用房建筑物包括道路、圍墻、護(hù)坡、運(yùn)動場、水塔、上下水管網(wǎng)、輸電線路等附屬設(shè)施是指同房屋、建筑物不可分割的不單獨(dú)計算的配套設(shè)施包括房屋、建筑物內(nèi)各種管道、通訊和輸電線路及衛(wèi)生設(shè)施等。3-2.專用設(shè)備如電子電器設(shè)備、電教設(shè)備、分析測試儀器、醫(yī)療儀器、體育器械、交通工具等。3-3.一般設(shè)備如辦公家具、學(xué)生課桌椅、床鋪、家私等。3-4.圖書即由學(xué)校圖書館統(tǒng)一管理的各類書籍。3-5.其它類固定資產(chǎn)是指沒有包含在