退休規(guī)劃報告(給自己父母做一份退休規(guī)劃)

2014-2015下半學年期末考核班級：學號：姓名：考核課程：《個人理財》考核內容：退休規(guī)劃提交時間：退休規(guī)劃建議書致x先生、x女士夫婦目錄\o"1-3"\h\z\u聲明及風險提示 423607209\h1第一部分基本資料與初步分析 423607210\h3第二部分前提假設 423607211\h5第三部分退休收支分析 423607212\h10第四部分退休規(guī)劃方案 423607213\h14第五部分持續(xù)理財服務 423607214\h16聲明及風險提示尊敬的x先生、x女士：你們好！非常榮幸有這個機會為你們提供理財規(guī)劃服務，也十分感謝你們給予信任和支持，并衷心希望我們能保持良好的長期合作關系。一、本退休規(guī)劃的由來本退休規(guī)劃是根據你們2015年6月所提供的資料，接受你們的委托，由我方為你們量身定做的退休規(guī)劃建議書。作為專業(yè)的第三方理財服務，我方的職責是根據你們的財務特點及退休目標，為你們提供專業(yè)的退休規(guī)劃建議，并提供長期的理財服務。通過退休規(guī)劃建議書，你們可以深入了解自身的退休財務狀況，明確退休目標的實施策略。希望本建議書能幫助實現你們的退休目標。二、關于本退休規(guī)劃的保密聲明根據我方的保密規(guī)定，你們提供的一切資料及相關表格均僅供為你們專屬定制退休規(guī)劃之用，同時由我方專門存檔保管。若涉及其他專業(yè)服務，需要將你們的資料介紹給其他專業(yè)人士，我方將取得你們書面授權后才會介紹給其他專業(yè)人士。三、關于本退休規(guī)劃的注意事項1、本退休規(guī)劃建議書基于你們提供的各類資料、并與你們進一步溝通后制定而成。我方根據你們所提供的家庭基本情況、財務狀況和退休目標，進行了相應規(guī)劃。信息的完整、真實將有利于我方為你們更好的量身定制退休規(guī)劃方案。提供更好的理財服務，請你們盡可能保證數據的準確完整。由于本退休規(guī)劃建議書必須進行合理的假設和估計，預算出的結果可能與你們的真實情況存在一定的差距。2、我方為獨立的第三方，除了提供信息咨詢服務外，退休規(guī)劃建議書中投資工具的推薦，僅供參考。本方案中涉及的投資工具，由提供產品的金融機構提供最終解釋。本退休規(guī)劃建議書對你們的理財活動有指導作用，但不保證規(guī)劃過程中采用的投資工具的收益率，也不能保證退休目標的完全實現。3、若你們的財務狀況、退休目標等發(fā)生重大變化，應及時告知我方；若宏觀經濟環(huán)境發(fā)生了重大變化，我方也有義務向你們及時反饋，以便我方調整退休規(guī)劃方案，盡可能確保你們達成退休目標。第一部分基本資料與初步分析本部分主要是根據x先生、x女士您倆提供的基本資料、基本信息，再結合您倆對退休生活的相關預期，作出的歸納與整理，并對其做了簡單的初步分析。影響退休規(guī)劃的基本信息(見表1-1、表1-2、表1-3)表1-1x先生、x女士基本資料信息欄x先生x女士目前年齡4648職業(yè)小學教師無固定工作工作地點廣東南雄/健康狀況良好良好當前月收入4200/月平均支出1300參加工作年齡20個人賬戶當前余額56000/擬退休年齡64/擬退休生活地點廣東南雄擬退休后生活水平100%表1-2子女基本資料信息欄x公子X小姐性別男女目前年齡1922目前教育程度今年高考生本科大三在讀擬完成教育本科教育研究生教育還需受教育年（年）44學習成績有待提高良好健康狀況良好良好表1-3高等院校學雜費類別學雜費2B院校1萬～2萬專碩1萬～2萬補充說明信息①x女士您于2010年購買了農村養(yǎng)老保險，購買年開始，每年繳保費600元直至60歲，60歲后可每月領取養(yǎng)老金220元。②x公子學習成績不是很好，今年高考分數入圍2B院校，也有就讀2B院校的打算。3、初步分析=1\*3①x先生、x女士您倆生活在廣東省南雄，對比北上廣這樣的大都市而言，該地區(qū)的經濟發(fā)展水平較低，人們的生活娛樂較不豐富，需要花費的地方比較單一。初步分析可知，你們的花費主要集中在子女的教育費用以及生活基本支出上，并且子女的教育費用占據了您倆的大部分收入。，=2\*3②x公子就讀2B院校的話，學雜費高，x小姐深造讀研的話，費用也高，因此，在子女受教育期間，即在未來的4年內，x先生、x女士夫婦在子女教育方面的支出占收入的絕大部分，結余幾乎為零。換言之，在x先生您46～50歲、即x女士您46～52歲期間，結余將不參與退休規(guī)劃。第二部分前提假設為了使這份退休規(guī)劃建議書能提供與實際相符合的退休規(guī)劃建議，同時能更清晰準確地將退休規(guī)劃結果呈現給你們，我方根據實際的經濟運行環(huán)境，以及x先生、x女士生活所在地廣東省韶關南雄的經濟發(fā)展水平、政府政策等因素，對本退休規(guī)劃建議書中涉及的經濟參數進行合理的預測和估算。1、通貨膨脹率通貨膨脹率一般用居民消費價格指數()來衡量。國際上通常把漲幅達到3%作為警戒線，一般超過3%，政府會采取相應的調控措施。因此，我方假設的居民消費價格指數一般不高于3%表2-1全國居民消費價格指數時間：最近10年指標上年=100)年份全國2005～2014年

數據2014年10220051.80%2013年102.620061.50%2012年102.620074.80%2011年105.420085.90%2010年103.32009-0.70%2009年99.320103.30%2008年105.920115.40%2007年104.820122.60%2006年101.520132.60%2005年101.820142.00%平均數102.92圖2-1據表2-1、圖2-1可知，近10年來，我國的平均水平為2.92%，而近年來相對偏高，因此在這取國際上視為警戒線的3%為全國通貨膨脹率。表2-2全國與南雄對比表年份全國南雄20074.80%2.60%20085.90%5.10%2009-0.70%-2.50%20103.30%2.90%20115.40%5%20122.60%2.10%20132.60%2.70%20142.00%1.90%平均數2.92%2.48%圖2-2據圖2-2可知，可知，代表南雄的折線，總體而言處在代表全國折線的下方，計算南雄，可在全國的基礎上減去0.5個百分點。因此，我方認為南雄通貨膨脹率為2.50%（在全國通貨膨脹率3.00%的基礎上減去0.5個百分點），我方將以2.50%作為您倆家庭支出的年增長率。2、工資增長率x先生您是一位人民教師，工作十分的穩(wěn)定。教育行業(yè)與其他行業(yè)相比，工資增長比較平緩，且跟您工作所在地的經濟發(fā)展與政府政策具有很強的相關性。從表2-3可看出，近十年來，我國平均工資增長率為13.50%，對于普通的工薪族來說，其工資顯然無法達到這么高的增長率。因此，我方認為直接以x先生2005～2015這11年的工資來計算其工資增長率會更合適。由表2-4可知，x先生的平均工資增長率為4.50%，當地的平均工資增長率也取4.15%。表2-3全國平均工資增長率時間：最近10年年份城鎮(zhèn)單位就業(yè)人員

平均工資(元)城鎮(zhèn)單位就業(yè)人員

平均貨幣工資指數(上年=100)2014年56339109.42013年51483110.12012年46769111.92011年41799114.42010年36539113.32009年32244111.62008年28898116.92007年24721118.52006年20856114.62005年18200114.3平均數35784.8113.5月平均工資2982.07表2-4x先生工資增長率年份月工資年工資增長率2005280033600/20062900348003.57%20073000360003.45%20083000360000.00%20093100372003.33%20103200384003.23%20113400408006.25%20123600432005.88%20133800456005.56%20144000480005.26%20154200504005.00%平均數3363.6440363.644.15%3、護理工月平均工資x先生、x女士夫婦生活所在地廣東省韶關南雄，其經濟欠發(fā)達，尤其是在鄉(xiāng)鎮(zhèn)，50～60歲年齡階段的閑置人員較多。經調查詢問，目前，以800元每月雇傭這樣一名閑置人員作為護理工，是完全可行的。因此，我方將以月工資800元作為聘請護理工的月平均工資。4、養(yǎng)老金個人賬戶平均收益率根據我國社保養(yǎng)老金管理的相關規(guī)定，個人社保養(yǎng)老金的繳費比例為繳費工資的8%，全部納入個人賬戶。假設養(yǎng)老金個人賬戶的平均收益率為4%。5、退休前后投資回報率根據x先生、x女士您倆均為風險厭惡型，同時考慮到你們的理財知識、理財意識均比較缺乏。因此，你們在金融市場上屬于被動的投資者，投資品種風險不宜過高，即投資收益率不會太高。我方假設你們退休前投資回報率為6%，退休后投資回報率為4%。6、x先生、x女士共同退休年齡廣東韶關南雄農村小學教師目前退休年齡規(guī)定，以當前年為時點，每3年后退休者，在現有退休年齡60歲的基礎上往后延遲一年，退休年齡最晚不超過65歲。因此，以此類推，x先生您的退休年齡為64歲。因此我方假設x先生、x女士您倆共同退休年齡：以x先生您的退休年齡為準，即x先生您64歲、x女士您66歲時，您倆均開始養(yǎng)老。7、、預期壽命世界衛(wèi)生組織《2013年世界衛(wèi)生統(tǒng)計報告》顯示，2011年中國人均壽命已達到76歲。而根據2007年2月11日正式出版的《中國可持續(xù)發(fā)展總綱(國家卷)》的預測，至2050年，中國人口的平均預期壽命可以達到85歲。8、醫(yī)療保險相關參數x先生您參加的是城鎮(zhèn)醫(yī)療保險，其規(guī)定前往城鎮(zhèn)醫(yī)院就醫(yī)，醫(yī)療費用500元以上的可報銷80%。x女士您參加的是鄉(xiāng)鎮(zhèn)醫(yī)療保險，其規(guī)定前往鄉(xiāng)鎮(zhèn)醫(yī)院就醫(yī)，醫(yī)療費用100元以上的課報銷70%。第三部分退休收支分析本部分將提供是否需要進一步做退休規(guī)劃的各種數據，是本退休規(guī)劃建議書的重要部分。x先生，x女士您倆是否需要做進一步的退休規(guī)劃，將依賴于下述的退休后的支出、退休后的收入以及退休金缺口等數據的計算。x先生、x女士退休后的支出估算對于x先生、x女士您倆退休后的支出，主要由四部分構成。第一部分為你們退休后基本生活支出（見表3-1）；第二部分為你們退休前期、中期的旅游休閑支出（見表3-2）；第三部分為你們退休后期的醫(yī)療及護理費用支出（見表3-3）；第四部分為退休后的支出補充金（見表3-4），作為備用金，進一步保障你們退休生活。這四部分支出總額為1346885.51元詳見excel工作薄中的“客戶退休規(guī)劃”詳見excel工作薄中的“客戶退休規(guī)劃”工作表表3-1階段年齡第一部分支出年生活支出年生活支出折現

至64(66)歲時的現值x先生x女士退休前、中期6466￥24,330.68￥24,330.686567￥24,938.94￥23,979.756668￥25,562.42￥23,633.896769￥26,201.48￥23,293.026870￥26,856.51￥22,957.066971￥27,527.93￥22,625.957072￥28,216.12￥22,299.617173￥28,921.53￥21,977.987274￥29,644.57￥21,660.997375￥30,385.68￥21,348.587476￥31,145.32￥21,040.667577￥31,923.96￥20,737.19退休后期7678￥32,722.05￥20,438.107779￥33,540.11￥20,143.327880￥34,378.61￥19,852.797981￥35,238.07￥19,566.458082￥36,119.03￥19,284.248183￥37,022.00￥19,006.108284￥37,947.55￥18,731.988385￥38,896.24￥18,461.818486￥39,868.65￥18,195.538587￥40,865.36￥17,933.09表3-2階段年齡第二部分支出年娛樂支出年娛樂支出折現至64(66)歲時的現值x先生x女士退休前、中期646617024.3317024.33656717535.0616860.64666818061.1116698.51676918602.9516537.95687019161.0316378.93697119735.8716221.44707220327.9416065.47717320937.7815910.99727421565.9115758.00737522212.8915606.48747622879.2815456.42757723565.6615307.80表3-3階段年齡第三部分支出年醫(yī)療護理費用x先生x女士x先生

醫(yī)療費用x女士

醫(yī)療費用護理費合計年醫(yī)療護理費用

至64(66)歲時的現值退休后期76786082.957761.0040640.5454484.4934030.8577796235.027955.0342327.1256517.1733942.7578806390.908153.9044083.7058628.4933856.4979816550.678357.7545913.1760821.5933772.0780826714.438566.6947818.5763099.6933689.4481836882.308780.8649803.0465466.1933608.5982847054.359000.3851869.8767924.6033529.4983857230.719225.3954022.4670478.5733452.1284867411.489456.0256264.4073131.9033376.4485877596.779692.4358599.3775888.5633302.45表3-4階段年齡第四部分支出支出補充金

（作為備用金）支出補充金

至64(66)歲時的現值x先生x女士退休前、中期646618715.9018715.90656719183.8018445.96666819663.4018179.92676920154.9817917.71687020658.8617659.28697121175.3317404.58707221704.7117153.55717322247.33169065116662.30737523373.6016421.98747623957.94161858915951.69退休后期767825170.8115721.61777925800.0815494.86788026445.0815271.38798127106.2115051.12808227783.8714834.03818328478.4614620.08828429190.4214409.21838529920.1814201.39848630668.1913996.56858731434.8913794.69x先生、x女士退休后的收入估算x先生、x女士你們退休后的收入來源不一，但考慮到你們是共同生活的，我方分別計算你們的退休收入，然后再將其合并作為您倆共同的退休收入來源。首先，x先生您退休后的收入來源跟廣大工薪階層一樣，都來源于基本養(yǎng)老金。按照實施養(yǎng)老保險改革的時間1997年1月，以及x先生您參加工作的時間1989年9月，分析可知，您屬于領取養(yǎng)老金人群里的“中人”。因此，您的基本養(yǎng)老金主要包含三部分，其一是您養(yǎng)老金個人賬戶至退休時的終值累計額；其二是您退休后可領取的基礎養(yǎng)老金至退休時的折現值；其三是您退休后可領取的過渡性養(yǎng)老金至退休時的折現值。三者的金額分別是262287.80元、971682.44元、27052.49元，基本養(yǎng)老金總額為1261022.73元（見表3-5）。表3-5x先生基本養(yǎng)老金構成第一部分64歲退休時

養(yǎng)老金個人賬戶

終值總額262287.80第二部分64歲退休時

基礎養(yǎng)老金

現值之和971682.44第三部分64歲退休時

過渡性養(yǎng)老金

現值之和27052.49總額1261022.73其次，x女士您不屬于普通的工薪階層，購買的是廣東省南雄的農村養(yǎng)老保險彭女士于2010年購買了農村養(yǎng)老保險：購買年開始，每年繳保費600元直至60歲，60歲后可每月領取養(yǎng)老金220元彭女士于2010年購買了農村養(yǎng)老保險：購買年開始，每年繳保費600元直至60歲，60歲后可每月領取養(yǎng)老金220元因此，x先生，x女士您倆退休后的總收入為1318911.21元。3、x先生、x女士退休金缺口估算上述可知，x先生、x女士您倆退休后的總支出為1346885.51、退休后的總收入為1318911.21元，從而可計算得出你們退休金缺口為27974.31元。第四部分退休規(guī)劃方案x先生，x女士您倆退休金缺口為27974.31元，初步分析可知，27947.31元的退休金缺口，總體而言比較小，x先生、x女士的晚年生活在沒有退休規(guī)劃的實施下，也有較強的保障。因此，對于x先生、x女士您倆的退休規(guī)劃，不建議復雜進行，以避免不必要的手續(xù)費、傭金、稅費等的支付。進一步考慮到x先生、x女士都是保守型的傳統(tǒng)人士，不易接受波動較大、不穩(wěn)健的投資方式，如股票、信托等。因此，我方在提供x先生、x女士您倆的退休規(guī)劃方案時，均以提供簡單、保守、穩(wěn)健的投資方式為原則。。1、粗略規(guī)劃由第一部分“基本資料與初步分析”可知，在未來4年內，x先生、x女士需要支付一大筆子女教育費用，即x先生50歲、x女士52歲之前，絕大部分收入用于子女教育花費。因此，為了減輕你們這一時期的支出負擔，將從x先生您50歲、x女士您52歲時開始準備不足的退休金。期間的平均投資回報率取退休前的投資回報率6%。以年金方式投資，粗略加以估計，則每年需投資1331.15元[27974.31/(,6%,（64-50）)]。2、具體退休規(guī)劃方案根據前述的粗略規(guī)劃可知，在投資收益率為6%的前提下，每年只需投資1331.15元，x先生、x女士您倆便可以補足退休金缺口，這并不難實現退休金缺口小，容易補足，考慮到本建議書篇幅大，后續(xù)的退休規(guī)劃方案將不一一計算其費用、收益。。請參看具體退休規(guī)劃方案（見表3-6）退休金缺口小，容易補足，考慮到本建議書篇幅大，后續(xù)的退休規(guī)劃方案將不一一計算其費用、收益。表4-1退休規(guī)劃方案方案一方案二方案三方案四方案簡單描述提高退休后投資回報率至6%，經測試計算，退休金將無缺口，且有結余34484.02元購買商業(yè)養(yǎng)老保險購買基金子女提供意見不建議推薦推薦可接受3、退休規(guī)劃方案推薦對于上述四種退休規(guī)劃方案，我方建議x先