銀行業(yè)銀行管理（中級）考試真題模擬卷

銀行業(yè)銀行管理（中級）考試真題模擬

卷

1.下列關(guān)于監(jiān)管規(guī)避基本原則的說法，不正確的是（）。

A.銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務(wù)活動中，應(yīng)當(dāng)樹立依法合規(guī)意識，不得向客

戶明示或暗示規(guī)避金融、外匯監(jiān)管規(guī)定

B.一般而言，法律法規(guī)的規(guī)定既包括授權(quán)性規(guī)定，也包括禁止性、義

務(wù)性或程序性規(guī)定

C.程序性規(guī)定屬于法律明確規(guī)定不可以從事的行為

D.義務(wù)性規(guī)定是法律要求行為人必須履行的行為

【答案】：C

【解析】：

C項，禁止性規(guī)定屬于法律明確規(guī)定不可以從事的行為，如不得進行

洗錢活動，一旦違反，違法行為人將面臨刑事或行政上的處罰；程序

性規(guī)定是指法律法規(guī)中有關(guān)從事某種活動必須按照一定程序履行審

批或備案的規(guī)定。

2.商業(yè)銀行各級資本充足率不得低于如下最低要求：核心一級資本充

足率不得低于，一級資本充足率不得低于，資本充足率

不得低于o（）[2017年10月真題]

A.5%；6%；8%

B.5%；6%；10%

C.5%；8%；10%

D.6%；8%；10%

【答案】：A

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行的核心一級

資本充足率不得低于5%,一級資本充足率不得低于6%,資本充足率

不得低于8%o

3.根據(jù)《中國銀監(jiān)會行政處罰辦法》，下列關(guān)于銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)

對銀行業(yè)金融機構(gòu)的違法行為進行處罰的說法正確的是（）o[2016

年11月真題]

A.在處罰銀行業(yè)金融機構(gòu)中，應(yīng)當(dāng)依法對直接負(fù)責(zé)的董（理）事、高

級管理人員和其他直接責(zé)任人員追究法律責(zé)任，區(qū)別不同情形給予行

政處罰

B.在處罰銀行業(yè)金融機構(gòu)時，應(yīng)當(dāng)對直接負(fù)責(zé)的銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)

負(fù)責(zé)人和其他直接責(zé)任人員，追究法律責(zé)任，區(qū)別不同情形給予行政

處分

C.在對銀行業(yè)金融機構(gòu)及其直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直

接責(zé)任人員實施行政處罰時，還要追究相關(guān)責(zé)任人員的黨紀(jì)責(zé)任

D.在對銀行業(yè)金融機構(gòu)實施行政處罰時，還應(yīng)當(dāng)對銀行業(yè)金融機構(gòu)的

黨委追究主體責(zé)任、紀(jì)委追究監(jiān)督責(zé)任

【答案】：A

【解析】：

《行政處罰辦法》第七條規(guī)定，銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)在處罰銀行業(yè)

金融機構(gòu)時，應(yīng)當(dāng)依法對直接負(fù)責(zé)的董（理）事，高級管理人員和其

他直接責(zé)任人員追究法律責(zé)任，區(qū)別不同情形給予行政處罰，即規(guī)定

了行政處罰的“雙罰制”原則。

4.在貸款合同中，撤銷權(quán)的行使范圍（）。

A.以債務(wù)人的所有財產(chǎn)為限

B.必須大于債權(quán)人的債權(quán)

C.以債權(quán)人的債權(quán)為限

D.以債權(quán)人的債權(quán)加上一定比例的懲罰為限

【答案】：C

【解析】：

根據(jù)《合同法》第七十四條規(guī)定，撤銷權(quán)的行使范圍以債權(quán)人的債權(quán)

為限。債權(quán)人行使撤銷權(quán)的必要費用，由債務(wù)人負(fù)擔(dān)。

5.下列不屬于增加商業(yè)銀行二級資本方法的是（）。

A.發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券

B.提高超額貸款損失準(zhǔn)備

C.發(fā)行長期次級債券

D.提高留存利潤

【答案】：D

【解析】：

在銀行實踐中，二級資本工具主要包括符合條件的次級債、可轉(zhuǎn)債及

符合條件的超額貸款損失準(zhǔn)備金等,故ABC三項均可以增加商業(yè)銀行

二級資本。D項，留存利潤屬于一級資本，故屬于增加核心資本的方

法。

6.某銀行部門主管對一名業(yè)務(wù)人員的違規(guī)行為進行了處罰。但是該業(yè)

務(wù)人員認(rèn)為自己并沒有違反規(guī)章制度，則該業(yè)務(wù)人員應(yīng)（）。

A.向媒體披露證據(jù)證明自己的清白

B.向公安部門反映情況

C.按照正常渠道向本行有關(guān)部門反映和申訴

D.向部門所有同事發(fā)送郵件爭取聲援

【答案】：C

【解析】：

根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中關(guān)于“爭議處理”的規(guī)定要求，

銀行業(yè)從業(yè)人員對所在機構(gòu)的紀(jì)律處分有異議時，應(yīng)當(dāng)按照正常渠道

反映和申訴。

7.下列屬于非融資類保函的有（）。

A.有價證券保付保函

B.即期付款保函

C.履約保函

D.借款保函

E.預(yù)付款保函

【答案】：B|C|E

【解析】：

銀行保函根據(jù)擔(dān)保銀行承擔(dān)風(fēng)險不同及管理的需要，可分為融資類保

函和非融資類保函兩大類。融資類保函包括借款保函、授信額度保函、

有價證券保付保函、融資租賃保函、延期付款保函；非融資類保函主

要包括投標(biāo)保函、預(yù)付款保函、履約保函、關(guān)稅保函、即期付款保函、

經(jīng)營租賃保函等。

8.()反映出銀行每一單位收入需要支出多少成本，該比率越低，

說明銀行單位收入的成本支出越低。［2019年6月真題］

A.權(quán)益乘數(shù)

B.資本利潤率

C.成本收入比率

D.資產(chǎn)利潤率

【答案】：C

【解析】：

成本收入比率是銀行營業(yè)費用與營業(yè)收入的比率，反映出銀行每一單

位的收入需要支出多少成本，該比率越低，說明銀行單位收入的成本

支出越低，銀行獲取收入的能力越強。因此，成本收入比率是衡量銀

行盈利能力與成本控制能力的重要指標(biāo)。

9.不良貸款微觀的早期預(yù)警信號主要包括借款企業(yè)財務(wù)狀況或財務(wù)

行為出現(xiàn)異常、報送財務(wù)報表出現(xiàn)異常、（）、組織結(jié)構(gòu)或人員出現(xiàn)

異常變動以及其他外部特殊因素等方面。

A.宏觀經(jīng)濟變化

B.經(jīng)濟政策調(diào)整

C.經(jīng)營狀況出現(xiàn)重大變化

D.行業(yè)景氣度變化

【答案】：C

【解析】：

不良貸款早期預(yù)警信號可以分為宏觀和微觀兩大類：宏觀的早期預(yù)警

信號主要包括宏觀經(jīng)濟變化、經(jīng)濟政策調(diào)整和行業(yè)景氣度變化等方

面；微觀的早期預(yù)警信號主要包括借款企業(yè)財務(wù)狀況或財務(wù)行為出現(xiàn)

異常、報送財務(wù)報表出現(xiàn)異常、經(jīng)營狀況出現(xiàn)重大變化、組織結(jié)構(gòu)或

人員出現(xiàn)異常變動以及其他外部特殊因素等方面。

10.信托公司管理信托計劃，應(yīng)當(dāng)遵守以下規(guī)定（）。

A.不得向他人提供擔(dān)保

B.不得以固有財產(chǎn)與信托財產(chǎn)進行交易

C.在不同信托財產(chǎn)之間進行相互交易

D.向他人提供貸款不得超過其管理的所有信托計劃實收余額的30%,

但銀保監(jiān)會另有規(guī)定的除外

E.不得將信托資金直接或間接運用于信托公司的股東及其關(guān)聯(lián)人，但

信托資金全部來源于股東或其關(guān)聯(lián)人的除外

【答案】:A|B|D|E

【解析】：

信托公司管理信托計劃，應(yīng)當(dāng)遵守以下規(guī)定：①不得向他人提供擔(dān)保;

②向他人提供貸款不得超過其管理的所有信托計劃實收余額的30%,

但銀保監(jiān)會另有規(guī)定的除外；③不得將信托資金直接或間接運用于信

托公司的股東及其關(guān)聯(lián)人，但信托資金全部來源于股東或其關(guān)聯(lián)人的

除外；④不得以固有財產(chǎn)與信托財產(chǎn)進行交易；⑤不得將不同信托財

產(chǎn)進行相互交易；⑥不得將同一公司管理的不同信托計劃投資于同一

項目。

11.金融租賃行業(yè)的功能優(yōu)勢有（）。

A.促進社會投資

B.拉動產(chǎn)品需求

C.推動經(jīng)濟調(diào)整結(jié)構(gòu)

D.增加企業(yè)融資渠道

E.平衡國際貿(mào)易

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

金融租賃行業(yè)在發(fā)展過程中逐步確立了五個方面的功能優(yōu)勢：①促進

社會投資；②拉動產(chǎn)品需求；③推動經(jīng)濟調(diào)整結(jié)構(gòu)；④增加企業(yè)融資

渠道；⑤平衡國際貿(mào)易。

12.商業(yè)銀行的（）是商業(yè)銀行構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險管理體系以及制定合規(guī)

管理程序、合規(guī)管理流程、合規(guī)手冊、員工行為準(zhǔn)則等合規(guī)指南的重

要依據(jù)。

A.行業(yè)準(zhǔn)則

B.行為規(guī)范

C.合規(guī)政策

D.法律準(zhǔn)則

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行的合規(guī)政策，是規(guī)定銀行合規(guī)風(fēng)險管理的基本方針和指導(dǎo)思

想，以及合規(guī)風(fēng)險管理體系的總體框架等有關(guān)銀行合規(guī)經(jīng)營基本理念

的綱領(lǐng)性文件，是商業(yè)銀行構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險管理體系以及制定合規(guī)管理

程序、合規(guī)管理流程、合規(guī)手冊、員工行為準(zhǔn)則等合規(guī)指南的重要依

據(jù)。

13.下列各項關(guān)于財務(wù)公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)的說法中正確的有（）。

A.資本充足率不得低于10%

B.資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率不應(yīng)低于100%

C.流動性比例不得低于20%

D.貸款損失準(zhǔn)備充足率不應(yīng)低于120%

E.自有固定資產(chǎn)比例不得高于20%

【答案】:A|B|E

【解析】：

C項，財務(wù)公司流動性比例不得低于25%；D項，財務(wù)公司貸款損失

準(zhǔn)備充足率不應(yīng)低于100%o

14.在銀行風(fēng)險管理流程中，風(fēng)險控制是指對經(jīng)過識別和計量的風(fēng)險

采?。ǎ┑却胧M行有效管理和控制的過程。

A.分散、擔(dān)保、抵押、定價和緩釋

B.分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償

C.監(jiān)測、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補充

D.監(jiān)測、分散、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償

【答案】：B

【解析】：

商業(yè)銀行通常運用的風(fēng)險管理策略可以大致概括為風(fēng)險分散、風(fēng)險對

沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險規(guī)避和風(fēng)險補償五種策略。銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)

制定清晰的風(fēng)險管理策略，至少每年評估其有效性。

15.凈利息收益率是凈利息收入與（）之比。

A.生息資產(chǎn)平均余額

B.總資產(chǎn)平均余額

C.流動資產(chǎn)平均余額

D.凈資產(chǎn)平均余額

【答案】：A

【解析】：

由于資產(chǎn)收入扣除負(fù)債、成本后的凈利息收入是銀行凈現(xiàn)金流量的主

要構(gòu)成項目，因而，目前銀行業(yè)通常以凈利息收入與生息資產(chǎn)平均余

額之比，即凈利息收益率（NIM,又稱凈息差）作為衡量短期資產(chǎn)負(fù)

債效率的核心指標(biāo)。

16.下列選項中，（）不屬于以公司信用基礎(chǔ)為標(biāo)準(zhǔn)進行的公司種類

劃分。

A.人合公司

B.資合公司

C.人合兼資合公司

D.兩合公司

【答案】：D

【解析】：

以公司信用基礎(chǔ)為標(biāo)準(zhǔn)，可以將公司分為人合公司、資合公司和人合

兼資合公司。D項，以公司股東承擔(dān)責(zé)任的范圍和形式為標(biāo)準(zhǔn)，可以

將公司分為無限公司、有限責(zé)任公司、股份有限公司和兩合公司。

17.通知存款是指客戶在存入款項時不約定存期，支取時需提前通知

商業(yè)銀行的存款。目前，銀行提供（）天通知存款。

A.1

B.3

C.5

D.7

E.10

【答案】：A|D

【解析】：

客戶存款時不必約定存期，支取時需提前通知銀行，并約定支取存款

日期和金額方能支取的一種存款方式。不論實際存期多長，按存款人

提前通知的期限長短可再分為1天通知存款和7天通知存款兩個品

種。

18.銀行業(yè)消費者的受教育權(quán)可以分為的教育權(quán)和的教

育權(quán)。（）

A.銀行消費知識；銀行服務(wù)知識

B.銀行消費知識；消費者權(quán)益保護知識

C.銀行產(chǎn)品知識；消費者權(quán)益保護知識

D.銀行產(chǎn)品知識；銀行服務(wù)知識

【答案】：B

【解析】：

銀行業(yè)消費者的受教育權(quán)可以分為兩類：銀行消費知識的教育權(quán)和消

費者權(quán)益保護知識的教育權(quán)。前者指消費者有權(quán)接受關(guān)于銀行產(chǎn)品的

種類、特征等有關(guān)知識的教育，后者指消費者有權(quán)接受權(quán)益受到侵害

時如何維權(quán)等知識的教育。

19.金融租賃公司申請設(shè)立境內(nèi)專業(yè)子公司的，權(quán)益性投資余額原則

上不超過凈資產(chǎn)（合并會計報表口徑）的（）。

A.20%

B.30%

C.50%

D.60%

【答案】：C

20.對銀行進行股份制改造可以采取的措施有（）。

A.注入資本金

B.剝離不良資產(chǎn)

C.成立股份有限公司

D.引入戰(zhàn)略投資者

E.境內(nèi)外公開上市發(fā)行

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

2004年1月，國務(wù)院決定對中國銀行和中國建設(shè)銀行進行股份制改

造試點，標(biāo)志著國有商業(yè)銀行公司治理改革的開端。國家先后采取了

注入資本金、剝離不良資產(chǎn)、成立股份有限公司、引入戰(zhàn)略投資者、

境內(nèi)外公開上市發(fā)行等一系列改革措施。

21.()是指根據(jù)事先與銀行等金融機構(gòu)簽訂的一系列協(xié)議，借款人

可以在一段時期內(nèi)，以自己的名義周轉(zhuǎn)性發(fā)行短期票據(jù)，從而以較低

的成本取得中長期的融資效果。承諾包銷的銀行依照協(xié)議負(fù)責(zé)承購借

款人未能按期售出的全部票據(jù)，或承擔(dān)提供備用信貸的責(zé)任。

A.票據(jù)發(fā)行便利

B.票據(jù)貼現(xiàn)

C.票據(jù)貸款承諾

D.票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

【答案】：A

【解析】：

票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的

承諾。根據(jù)事先與商業(yè)銀行簽訂的一系列協(xié)議，借款人可以在一段時

期內(nèi)（一般為5?7年），以自己的名義周轉(zhuǎn)性發(fā)行短期票據(jù)，從而以

較低的成本取得中長期的資金融通效果。承諾包銷的銀行依照協(xié)議負(fù)

責(zé)承購借款人未能按期售出的全部票據(jù)，或承擔(dān)提供備用信貸的責(zé)

任。包銷承諾為票據(jù)發(fā)行人提供了轉(zhuǎn)期的機會，從而保障了企業(yè)獲得

資金的連續(xù)性。

22.凡新入市的產(chǎn)品都必須按程序和統(tǒng)一要求在入市前（）天逐筆向

監(jiān)管部門報告。

A.5

B.10

C.15

D.20

【答案】：B

【解析】：

信托產(chǎn)品事先報告制度要求凡新入市的產(chǎn)品都必須按程序和統(tǒng)一要

求在入市前10天逐筆向監(jiān)管部門報告。

多項選擇題

23.金融憑證詐騙罪，是指以非法占用為目的，采用虛構(gòu)事實、隱瞞

真相的方法，使用偽造、變造的（）等其他銀行結(jié)算憑證進行詐騙

活動的行為。

A.銀行存單

B.匯款憑證

C.委托收款憑證

D.信用證

E.銀行匯票

【答案】:A|B|C

【解析】：

金融憑證詐騙罪，是指以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實、隱瞞真相

的方法，使用偽造、變造的委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其

他銀行結(jié)算憑證進行詐騙活動的行為。從廣義上說，匯票、本票、支

票都屬于銀行的結(jié)算憑證，但作為本罪行為對象的金融憑證，則僅指

委托收款憑證、匯款憑證及銀行存單。如果使用偽造、變造的匯票、

本票、支票進行詐騙，構(gòu)成犯罪的，不構(gòu)成本罪，而應(yīng)構(gòu)成票據(jù)詐騙

罪。使用偽造的信用證進行詐騙活動的構(gòu)成信用證詐騙罪。

24.申請人進行行政許可事項申請時，發(fā)現(xiàn)材料不齊或不符合規(guī)定的

應(yīng)在（）個月內(nèi)補正。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：C

【解析】：

申請人應(yīng)按照行政許可事項申請材料目錄及格式要求，向受理機關(guān)提

交申請材料。受理機關(guān)首先對申請材料要件和形式進行審查，發(fā)現(xiàn)申

請材料不齊全或不符合規(guī)定要求的，告知申請人限期3個月內(nèi)進行補

正。

25.由出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照實際結(jié)算金額無條件支付

給收款人或持票人的票據(jù)是（）o

A.銀行匯票

B.銀行承兌匯票

C.支票

D.商業(yè)匯票

【答案】：A

【解析】：

銀行匯票是由出票銀行簽發(fā)，在見票時按照實際結(jié)算金額無條件支付

給收款人或者持票人的票據(jù)。BD兩項，商業(yè)匯票是由出票人簽發(fā)的,

委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持有人的

票據(jù)；C項，支票是由出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行

在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。

26.同業(yè)存放和存放同業(yè)分別屬于商業(yè)銀行的（）。

A.負(fù)債業(yè)務(wù)；資產(chǎn)業(yè)務(wù)

B.資產(chǎn)業(yè)務(wù)；負(fù)債業(yè)務(wù)

C.中間業(yè)務(wù)；負(fù)債業(yè)務(wù)

D.表外業(yè)務(wù)；中間業(yè)務(wù)

【答案】：A

【解析】：

同業(yè)存放是指因支付清算、提取及解繳現(xiàn)金款項等需要，由其他金融

機構(gòu)存放于商業(yè)銀行款項的業(yè)務(wù)，同業(yè)存放屬于商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)

務(wù)；存放同業(yè)業(yè)務(wù)是指金融機構(gòu)與國內(nèi)同業(yè)按約定的利率、期限及金

額，以協(xié)議的方式將本外幣資金存放至同業(yè)客戶，屬于商業(yè)銀行的資

產(chǎn)業(yè)務(wù)。

27.商業(yè)銀行內(nèi)部資本評估程序的目標(biāo)有（）。

A.確保主要風(fēng)險得到識別、計量或評估、監(jiān)測和報告

B.確保資本水平與風(fēng)險偏好及風(fēng)險管理水平相適應(yīng)

C.確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營狀況、風(fēng)險變化趨勢及長期發(fā)展戰(zhàn)略相匹

配

D.確保在持續(xù)經(jīng)營前提下吸收損失

E.確保目標(biāo)資本水平與業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險偏好、風(fēng)險管理水平和外

部經(jīng)營環(huán)境相適應(yīng)

【答案】：A|B|C

【解析】：

D項，一級資本工具的目標(biāo)是在持續(xù)經(jīng)營的前提下吸收損失；E項是

資本規(guī)劃的目標(biāo)。

28.《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)

放信用貸款，下列情形中不屬于前述“關(guān)系人”的是（）。

A.商業(yè)銀行董事

B.商業(yè)銀行會計人員

C.商業(yè)銀行信貸人員近親屬

D.商業(yè)銀行監(jiān)事?lián)胃呒壒芾砺殑?wù)的公司

【答案】：B

29.在信息科技風(fēng)險的監(jiān)管中，（）的風(fēng)險識別與監(jiān)測，可作為制定

快速巡查方案的依據(jù)。

A.現(xiàn)場監(jiān)管

B.非現(xiàn)場監(jiān)管

C.全面監(jiān)管

D.綜合監(jiān)管

【答案】：B

【解析】：

信息科技非現(xiàn)場監(jiān)管的風(fēng)險識別與監(jiān)測，可作為制定現(xiàn)場檢查方案或

快速巡查的依據(jù)。依據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)管風(fēng)險分析結(jié)果制訂的現(xiàn)場檢查工作

方案能有效配置監(jiān)管資源，提高現(xiàn)場檢查的針對性和工作效率。

30.與一般企業(yè)相比，商業(yè)銀行的突出特點是（）。

A.低負(fù)債經(jīng)營

B.全負(fù)債經(jīng)營

C.中負(fù)債經(jīng)營

D.高負(fù)債經(jīng)營

【答案】：D

【解析】：

與一般企業(yè)相比，商業(yè)銀行的突出特點是高負(fù)債經(jīng)營，融資杠桿率很

高，資本所占比重較低，承擔(dān)的風(fēng)險較大，因此資本所肩負(fù)的責(zé)任和

發(fā)揮的作用更為重要。

31.下列關(guān)于銀行利潤說法正確的有（）。

A.根據(jù)核算口徑的不同，銀行利潤有營業(yè)利潤、稅前利潤、凈利潤

B.營業(yè)利潤加上營業(yè)外收入減去營業(yè)外支出即為稅前利潤

C.稅前利潤扣除免稅收入即為應(yīng)稅所得

D.凈利潤是進行績效評價時的基本指標(biāo)

E.稅前利潤扣除所得稅之后的余額為凈利潤

【答案】:A|B|E

【解析】：

C項，營業(yè)利潤是銀行收支相抵后的余額，該指標(biāo)的意義在于明確應(yīng)

稅所得，營業(yè)利潤扣除免稅收入即為應(yīng)稅所得；D項，稅前利潤可以

看作是銀行正常經(jīng)營活動的最終結(jié)果，較好地反映了銀行業(yè)績，是進

行績效評價時的基本指標(biāo)。

.迪拜主權(quán)債務(wù)危機是屬于國別風(fēng)險中的）年月真題]

32（o[201611

A.社會風(fēng)險

B.政治風(fēng)險

C.經(jīng)濟風(fēng)險

D.市場風(fēng)險

【答案】：C

【解析】：

國別風(fēng)險可分為政治風(fēng)險、經(jīng)濟風(fēng)險和社會風(fēng)險。其中，經(jīng)濟風(fēng)險是

指商業(yè)銀行受特定國家經(jīng)濟衰退等不利因素影響（例如2009年11月

迪拜主權(quán)債務(wù)危機），無法正常收回在該國的金融資產(chǎn)而遭受損失的

風(fēng)險。

33.處置金融類不良資產(chǎn)的主要環(huán)節(jié)有（）。

A.收購

B.管理

C.評估

D.打包

E.處置

【答案】：A|B|E

【解析】：

對于金融類不良資產(chǎn)，金融資產(chǎn)管理公司一般采取對賬面原值進行打

折收購并擇機處置以回收現(xiàn)金這一傳統(tǒng)的不良資產(chǎn)經(jīng)營模式，主要包

括收購、管理及處置三個環(huán)節(jié)。

34.下列屬于商業(yè)銀行監(jiān)管評級要素的有（）。

A.資本充足

B.資產(chǎn)質(zhì)量

C.盈利狀況

D.流動性風(fēng)險

E.信息科技風(fēng)險

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

商業(yè)銀行監(jiān)管評級要素包括：資本充足（C）、資產(chǎn)質(zhì)量（A）、管理質(zhì)

量（M）、盈利狀況（E）、流動性風(fēng)險（L）、市場風(fēng)險（S）和信息科

技風(fēng)險（I）。

35.行政訴訟中，當(dāng)事人、法定代理人可委托（）參加訴訟。

A.1?2人

B.4人

C.3人

D.1?3人

【答案】：A

【解析】：

沒有訴訟行為能力的公民，由其法定代理人代為訴訟。法定代理人互

相推諉代理責(zé)任的，由人民法院指定其中一人代為訴訟。當(dāng)事人、法

定代理人，可以委托一至二人代為訴訟。

36.公司章程作為公司的自治規(guī)范，是由以下哪些內(nèi)容所決定的？（）

A.公司章程作為一種行為規(guī)范，不是由國家，而是由公司股東依據(jù)《公

司法》自行制定的

B.公司章程一經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)，并經(jīng)公司登記機關(guān)核準(zhǔn)即對外產(chǎn)生法

律效力

C.公司章程規(guī)定了公司的組織和活動原則及其細(xì)則，包括經(jīng)營目的、

財產(chǎn)狀況、權(quán)利與義務(wù)關(guān)系等

D.公司章程是一種法律外的行為規(guī)范，由公司自己來執(zhí)行，無須國家

強制力保障實施

E.公司章程作為公司內(nèi)部的行為規(guī)范，其效力僅及于公司和相關(guān)當(dāng)事

人，而不具有普遍的效力

【答案】：A|D|E

【解析】：

BC兩項是公司章程的作用。

37.關(guān)于經(jīng)濟增加值，下列說法錯誤的有（）。

A.也稱經(jīng)濟利潤

B.經(jīng)濟增加值=經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后稅后凈利潤/經(jīng)濟資本

C.能夠比較客觀地反映商業(yè)銀行在一定時期內(nèi)為所有者創(chuàng)造的價值

D.已成為國際通用的銀行業(yè)風(fēng)險收益評價方法

E.最核心的特點是考慮機會成本

【答案】：B|D

【解析】：

B項，經(jīng)濟增加值=稅后凈營業(yè)利潤一經(jīng)濟資本X資本成本；D項，

風(fēng)險調(diào)整后的資本回報率(RAROC)已成為國際通用的銀行業(yè)風(fēng)險收

益評價方法。

38.合法代理行為的法律后果直接歸屬于()。

A.被代理人

B.第三人

C.代理人

D.代理人和被代理人

【答案】：A

【解析】：

代理行為是指能夠引起民事法律后果的民事法律行為，就是說通過代

理人所為的代理行為，能夠在被代理人與第三人之間產(chǎn)生、變更或消

滅某種民事法律關(guān)系。代理行為的法律后果直接歸屬于被代理人。

39.下列有關(guān)監(jiān)管強制措施錯誤的有（）。

A.銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)自驗收完畢之日起五日內(nèi)解除對其

采取的有關(guān)措施，防止監(jiān)管機構(gòu)濫用監(jiān)督管理權(quán)力

B.我國監(jiān)管強制措施的類型分為對銀行業(yè)金融機構(gòu)的措施、對銀行業(yè)

金融機構(gòu)股東的措施、對銀行業(yè)金融機構(gòu)董事、高級管理人員的措施

C.嚴(yán)重危及該機構(gòu)的穩(wěn)健運行、損害存款人和其他客戶合法權(quán)益，銀

行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)不需要經(jīng)過責(zé)令銀行業(yè)金融機構(gòu)限期改正這一過

程，可直接采取監(jiān)管強制措施

D.針對銀行從業(yè)人員，監(jiān)管部門有權(quán)責(zé)令銀行業(yè)金融機構(gòu)撤換董事、

高級管理人員或者限制其權(quán)利

E.銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)根據(jù)檢查確認(rèn)的事實，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管

理機構(gòu)或者其市一級派出機構(gòu)發(fā)布通知執(zhí)行

【答案】:A|E

【解析】：

A項，銀行業(yè)金融機構(gòu)完成整改，經(jīng)驗收符合有關(guān)審慎經(jīng)營規(guī)則時，

監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)自驗收完畢之日起三日內(nèi)解除有關(guān)措施，防止監(jiān)管機構(gòu)

濫用監(jiān)管權(quán)力；E項，應(yīng)由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或者其省一級

派出機構(gòu)發(fā)布通知執(zhí)行。

40.某企業(yè)為了擴展業(yè)務(wù)規(guī)模，要求員工集資入股，后該企業(yè)集資200

萬元，危及分紅即被他人告發(fā)，該企業(yè)的行為（）o

A.構(gòu)成非法吸收公眾存款罪

B.不構(gòu)成犯罪

C.集資詐騙罪

D.擅自發(fā)行企業(yè)債券罪

【答案】：B

【解析】：

非法吸收公眾存款罪是指非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款,

擾亂金融秩序的行為；集資詐騙罪是指以非法占有為目的，采用虛構(gòu)

事實、隱瞞真相的方法，非法向社會公開募集資金，數(shù)額較大的行為。

題中該企業(yè)為擴展業(yè)務(wù)規(guī)模進行的集資行為屬于合法的行為，不構(gòu)成

犯罪。

41.《內(nèi)部控制——整體框架》中提出的構(gòu)成內(nèi)部控制的要素包括（）o

A.控制環(huán)境

B.風(fēng)險評估

C.控制活動

D.信息與溝通

E.內(nèi)部監(jiān)督

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

1992年美國全國反虛假財務(wù)報告委員會下屬的發(fā)起人委員會發(fā)布的

《內(nèi)部控制一一整體框架》，提出了內(nèi)部控制的五個要素，包括控制

環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通和內(nèi)部監(jiān)督。

42.下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制治理的說法正確的有（）。

A.董事會負(fù)責(zé)保證商業(yè)銀行建立并實施充分有效的內(nèi)部控制體系

B.監(jiān)事會負(fù)責(zé)根據(jù)董事會確定的可接受的風(fēng)險水平，制定系統(tǒng)化的制

度、流程和方法

C.監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會、高級管理層完善內(nèi)部控制體系

D.監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督高級管理層對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進

行監(jiān)測和評估

E.高級管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會決策

【答案】：A|C|E

【解析】：

B項，高級管理層負(fù)責(zé)根據(jù)董事會確定的可接受的風(fēng)險水平，制定系

統(tǒng)化的制度、流程和方法；D項，董事會負(fù)責(zé)監(jiān)督高級管理層對內(nèi)部

控制體系的充分性與有效性進行監(jiān)測和評估。

43.汽車金融公司資本充足率應(yīng)不小于,核心資本充足率應(yīng)不

小于。()

A.8%；4%

B.10%；5%

C.20%；10%

D.30%；15%

【答案】：B

【解析】：

資本充足性指標(biāo)包括資本充足率和核心資本充足率兩個指標(biāo)。資本充

足率是指資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之比，應(yīng)不小于10%；核心資本充足率

是指核心資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之比，應(yīng)不小于5%。

44.行為人購買假幣后使用的，以（）從重處罰。

A.購買假幣罪

B.使用假幣罪

C.購買、使用假幣罪

D.持有假幣罪

【答案】：A

【解析】：

行為人購買假幣后使用的，以購買假幣罪從重處罰。但行為人出售、

運輸假幣后又使用的，以出售、運輸假幣罪和使用假幣罪數(shù)罪并罰。

45.下列關(guān)于貨幣經(jīng)紀(jì)公司主營業(yè)務(wù)說法錯誤的是（）。

A.貨幣經(jīng)紀(jì)公司外匯市場交易經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)主要是提供人民幣對外幣、外

幣對外幣的匯兌交易撮合服務(wù)

B.貨幣經(jīng)紀(jì)公司的貨幣市場服務(wù)，包括人民幣信用拆借、外幣信用拆

借以及人民幣債券回購等交易的撮合服務(wù)

C.貨幣經(jīng)紀(jì)公司境內(nèi)外債券市場經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)主要是提供債券現(xiàn)券買賣、

債券遠(yuǎn)期買賣等金融產(chǎn)品的交易撮合服務(wù)

D.貨幣經(jīng)紀(jì)公司境內(nèi)外衍生品交易經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)主要是為參與衍生品交

易的各類非金融機構(gòu)提供衍生產(chǎn)品的報價和交易撮合服務(wù)

【答案】：D

【解析】：

D項，貨幣經(jīng)紀(jì)公司境內(nèi)外衍生品交易經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)主要是為參與衍生品

交易的各類金融機構(gòu)提供衍生產(chǎn)品的報價和交易撮合服務(wù)。

46.屬于新型融資渠道的是（）。

A.租賃資產(chǎn)證券化

B.股東增資

C.銀行貸款

D.自有資金

【答案】：A

【解析】：

BCD三項屬于傳統(tǒng)融資方式。新型融資渠道主要包括發(fā)行債券和租賃

資產(chǎn)證券化。

47.商業(yè)銀行的首要職責(zé)是（）。

A.保護存款人的利益

B.收益最大化

C.風(fēng)險管理

D.服務(wù)政府

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行作為一個經(jīng)營和管理風(fēng)險的機構(gòu)，客觀上要求風(fēng)險管理成為

商業(yè)銀行的首要職責(zé)和生命線。

48.《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》由（）監(jiān)督實施。

A.司法機構(gòu)

B.銀行業(yè)自律組織

C.社會公眾

D.銀行業(yè)從業(yè)人員所在機構(gòu)

E.監(jiān)管機構(gòu)

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

從一般意義上講，遵守職業(yè)操守，應(yīng)當(dāng)成為銀行業(yè)從業(yè)人員自覺的職

業(yè)行為。但沒有一定的監(jiān)督、約束機制，嚴(yán)重違反職業(yè)操守規(guī)定的行

為得不到應(yīng)有的懲罰，銀行業(yè)就不能健康發(fā)展。因此，本職業(yè)操守的

監(jiān)督者有：銀行業(yè)從業(yè)人員所在機構(gòu)、銀行業(yè)自律組織、監(jiān)管機構(gòu)和

社會公眾。

49.描述在一定的置信度水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非

預(yù)期損失而應(yīng)該持有或需要的資本金是（）。

A.核心資本

B.會計資本

C.監(jiān)管資本

D.經(jīng)濟資本

【答案】：D

【解析】：

經(jīng)濟資本是描述在一定的置信度水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資

產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有或需要的資本金。經(jīng)濟資本是根據(jù)銀行資

產(chǎn)的風(fēng)險程度計算出來的虛擬資本，即銀行所''需要”的資本，或''應(yīng)

該持有”的資本，而不是銀行實實在在擁有的資本。經(jīng)濟資本本質(zhì)上

是一個風(fēng)險概念，因而又稱為風(fēng)險資本。

50.按照巴塞爾協(xié)議的規(guī)定，（）是一種特殊類型的操作風(fēng)險，它包

括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲

罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口。［2018年10月真題］

A.法律風(fēng)險

B.聲譽風(fēng)險

C.流動性風(fēng)險

D.信用風(fēng)險

【答案】：A

【解析】：

法律風(fēng)險是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動無法滿足或違反法律

規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)

濟損失的風(fēng)險。根據(jù)巴塞爾協(xié)議，法律風(fēng)險是一種特殊類型的操作風(fēng)

險，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰

金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口。

51.開發(fā)銀行和政策性銀行的高級管理層按照本行章程及董事會授權(quán)

開展經(jīng)營管理活動，對（）負(fù)責(zé)。

A.股東大會

B.行長

C.執(zhí)行董事

D.董事會

【答案】：D

【解析】：

開發(fā)銀行和政策性銀行不設(shè)股東大會。高級管理層按照本行章程及董

事會授權(quán)開展經(jīng)營管理活動，對董事會負(fù)責(zé)。

52.小王是某商業(yè)銀行客戶經(jīng)理，他應(yīng)該接受（）監(jiān)督。

A.國家外匯管理局

B.其所在地區(qū)的銀行業(yè)協(xié)會

C.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)

D.社會公眾

E.所在商業(yè)銀行

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》，并接受所在

機構(gòu)、銀行業(yè)自律組織、監(jiān)管機構(gòu)和社會公眾的監(jiān)督。其中，監(jiān)管機

構(gòu)既包括國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)，也包括中國人民銀行、國家外

匯管理局等行使監(jiān)督管理職能的部門及其分支機構(gòu)。

53.()將社會責(zé)任類指標(biāo)作為五大類指標(biāo)之一專門納入銀行業(yè)金融

機構(gòu)的績效考評中。

A.《關(guān)于加強銀行業(yè)金融機構(gòu)社會責(zé)任的意見》

B.《銀行業(yè)金融機構(gòu)績效考評監(jiān)管指引》

C.《中國銀行業(yè)社會責(zé)任報告》

D.《中國銀行業(yè)金融機構(gòu)企業(yè)社會責(zé)任指引》

【答案】：B

【解析】：

2012年6月，原銀監(jiān)會頒布了《銀行業(yè)金融機構(gòu)績效考評監(jiān)管指引》,

將社會責(zé)任類指標(biāo)作為五大類指標(biāo)之一專門納入績效考評中。

54.()是識別機構(gòu)單體高風(fēng)險，提供更為準(zhǔn)確的風(fēng)險評估依據(jù)的最

直接有效方式。

A.非現(xiàn)場監(jiān)管

B.現(xiàn)場檢查

C.風(fēng)險控制

D.風(fēng)險評估與監(jiān)管評級

【答案】：B

【解析】：

現(xiàn)場檢查是識別機構(gòu)單體高風(fēng)險、定位信息科技風(fēng)險管理重大缺陷、

傳導(dǎo)監(jiān)管機構(gòu)監(jiān)管要求、核實銀行業(yè)金融機構(gòu)信息科技風(fēng)險實際狀

況