財務(wù)經(jīng)理工作職責(zé)

財務(wù)經(jīng)理工作職責(zé)為了加強(qiáng)公司的財務(wù)管理工作，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，完善財務(wù)管理，結(jié)合公司的具體實際情況，加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范財務(wù)制度及報銷行為，倡導(dǎo)一切以公司發(fā)展為重的指導(dǎo)思想，合理控制費用支出，特制定本制度適用公司全體員工。財務(wù)部門負(fù)責(zé)人：劉偉霞財務(wù)部門出納：孫偉超部門職責(zé)：配合各部門更好為公司服務(wù)，做好財務(wù)部門的日常收支核算，制定公司業(yè)務(wù)報銷制度及流程，協(xié)助總經(jīng)理完成財務(wù)部門方面的工作。一、財務(wù)部門總體要求：1、凡公司往來客戶必須與對方簽訂合同，保證合同真實有效，合同簽訂大小寫金額必須一致。各部門在與客戶簽訂合同時嚴(yán)格審查合同的相關(guān)信息。2、所有客戶打款必須匯至公司指定銀行賬戶上，不得支付到員工個人賬戶，收到個人現(xiàn)金或個人轉(zhuǎn)款，交由出納處，由出納開具收據(jù)并加蓋財務(wù)章。3、所有公司支出必須有費用申請單和借據(jù)，跟費用申請流程一致，必須經(jīng)部門主管、財務(wù)負(fù)責(zé)人、經(jīng)理簽字后，方可借款。4、票據(jù)使用必須規(guī)范，不得使用非正規(guī)三聯(lián)單據(jù)支出憑證做到簽字齊全、手續(xù)完備，內(nèi)容真實。5、所有費用報銷票據(jù)必須真實有效，實報實銷。二財務(wù)部門日常收支（一）財務(wù)部門會計工作職責(zé)1、由財務(wù)部會計負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)稅務(wù)、及有關(guān)部門的關(guān)系；負(fù)責(zé)接待稅務(wù)單位人員，接待稅務(wù)部門的稅收檢查工作。2、財務(wù)部建立、完善會計核算體系，做到賬務(wù)核算準(zhǔn)確，對內(nèi)、對外的各種報表出具、上報及時。3、負(fù)責(zé)公司發(fā)票章的保管工作，銀行、稅務(wù)、賬冊、憑證、報表及其他會計檔案資料的保管。4、按照行業(yè)會計制度的規(guī)定正確設(shè)置和使用會計科目，編制記賬憑證及登記賬本，做到摘要清楚、金額正確，要素齊全。5、負(fù)責(zé)單位的會計核算及稅務(wù)申報、繳納工作，負(fù)責(zé)銀行、稅務(wù)證照的辦理、變更、年檢工作。6、根據(jù)會計電算化制度，嚴(yán)格執(zhí)行賬冊管理，負(fù)責(zé)明細(xì)賬及總賬的打印、裝訂工作。辦理財務(wù)軟件的升級、維護(hù)工作，保證財務(wù)軟件的正常運行和賬務(wù)處理。7、協(xié)助總經(jīng)理負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)的財務(wù)會計工作，組織企業(yè)開展全面經(jīng)濟(jì)核算，對各項財務(wù)會計工作定期研究、檢查和總結(jié)，不斷地改進(jìn)和完善。（二）財務(wù)部門會計日常工作流程1、由客服部門傳遞的費用明細(xì)表，對工資表審核，核對與打款金額是否一致，核對開票信息、，開具發(fā)票并打印發(fā)票回執(zhí)單和發(fā)票明細(xì)單，交由客服部門?？头盏娇蛻舸_認(rèn)無誤的回執(zhí)單后交由會計處存檔。2、每月五號左右打印銀行交易明細(xì)及回單，根據(jù)每家客戶開具發(fā)票金額，銀行每日流水，每月做好會計憑證的記錄、裝訂及報表的出具。做到稅務(wù)的及時申報稅款及時繳納。并把憑證報表存檔。3、與各部門相關(guān)的財務(wù)部門報表的出具，資料的審核工作。4、派遣員工每月每家客戶工資表數(shù)據(jù)的核算。5、相關(guān)部門需要借用財務(wù)部門相關(guān)資料請在會計處填寫資料借用明細(xì)表。6、日常對出納工作的監(jiān)督審核。（三）財務(wù)部門出納工作職責(zé)1、根據(jù)現(xiàn)金收支、銀行收支制作日常收支明細(xì)表、登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，做到日清月結(jié)。2、負(fù)責(zé)發(fā)放派遣員工工資、薪資的計算、發(fā)放及個人所得稅的計算。3、負(fù)責(zé)空白支票、銀行單據(jù)、銀行預(yù)留法人印鑒的保管，辦理支票的簽發(fā)、入賬、轉(zhuǎn)賬以及其他銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。4、負(fù)責(zé)日常派遣員工工資卡的辦理。5、及時統(tǒng)計每月的開票情況，做好客戶到賬情況明細(xì)表，并做好入賬工作。6、負(fù)責(zé)審核現(xiàn)金收付憑證，辦理現(xiàn)金的收取、支付業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)現(xiàn)金的保管并對現(xiàn)金實行庫存限額管理，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不得以白條抵現(xiàn)金。7、負(fù)責(zé)公司日常報銷工作，并對報銷單據(jù)的真實性進(jìn)行核對。8、負(fù)責(zé)公司銀行開戶及注銷的辦理。（四1財務(wù)部門出納日常工作流程1、定期查詢公司網(wǎng)銀收支情況，登記銀行存款日記賬和現(xiàn)金日記賬及公司日常收支明細(xì)表，做到日清月結(jié)。2、由客服部提供相關(guān)的資料，辦理派遣員工工資卡的事項。根據(jù)開票金額、日期，統(tǒng)計每月的開票明細(xì)，然后與客服部進(jìn)行客戶應(yīng)收賬款的到賬情況。3、每日5:00前統(tǒng)計客戶費用到賬明細(xì)，并把客戶費用到賬明細(xì)表上傳到公司平臺，由各部門查看并及時催款。4、每月發(fā)送社保扣費金額至社保專員處，由社保專員核對，一致即可，如遇核對不一致的情況，社保專員處找出問題，再進(jìn)行溝通。5、涉及到派遣員工工資發(fā)放的，由財務(wù)部會計核對工資表后，發(fā)至出納處，出納準(zhǔn)備相關(guān)資料并及時發(fā)放派遣員工工資。6、配合日常總經(jīng)理的其他工作安排。三、借款和各種費用開支標(biāo)準(zhǔn)及審批制度（一）差旅費報銷規(guī)定1、員工出差應(yīng)填寫出差"費用申請單"和"借據(jù)”并按規(guī)定程序報批后，到財務(wù)部門預(yù)借差旅費。2、員工出差返回后，填寫“費用報銷單”，連同出差"費用申請單”、原始報銷憑證，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務(wù)部報銷。3、交通費：員工出差需購買車票的，一律由辦公室統(tǒng)一購買，不得擅自購買。如擅自購買，費用由個人承擔(dān)。出差不是為處理緊急事務(wù)的，普通員工以火車為交通工具。員工長途出差交通費可實報實銷。4、住宿費：員工出差住宿費在除北上廣深之外的地區(qū)，每日住宿費標(biāo)準(zhǔn)不得高于150元，報銷時要有住宿發(fā)票方可報銷。北上廣深地區(qū)200元以內(nèi)憑住宿費發(fā)票報銷。5、市內(nèi)交通費用報銷規(guī)定：公司員工在市內(nèi)外出辦事，應(yīng)盡量選擇乘坐公司車或公交車，原則上不提倡乘坐出租車，如確應(yīng)工作需要乘坐出租車，要事先請示主管領(lǐng)導(dǎo)，并在報銷單上注明，報銷時出租車票不得連號。（三）報銷發(fā)票粘貼及填寫要求報銷人應(yīng)將發(fā)票及相關(guān)附件分類逐張整齊地粘貼在粘貼單上完整規(guī)范地填寫相應(yīng)的報銷單。具體要求為：1、費用報銷單：詳細(xì)填寫借款日期、部門、出差地、出差事由、及金額（大小寫須完全一致，不得涂改），經(jīng)本部門主管，財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字后報總經(jīng)理簽批；持已批"費用申請單"至出納處領(lǐng)款。2、經(jīng)辦人必須要求開票單位如實填寫發(fā)票所有內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及非行政部門開具的收款收據(jù)一律不予報銷。3、填寫報銷單時應(yīng)使用水筆或鋼筆填寫，不得使用圓珠筆或鉛筆。（四）報銷時間所有單據(jù)每月5日報銷，遇節(jié)假日延至節(jié)后第一個工作日。不得延期至下月，如遇出差等情況經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報銷?？缒甓鹊陌l(fā)票不予報銷。（五）相關(guān)規(guī)定1、借款出差人員回公司后五天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財務(wù)部報帳，報帳后所欠金額三天內(nèi)補(bǔ)齊，對于不辦理報銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補(bǔ)齊所欠款項的，財務(wù)部有權(quán)從當(dāng)月工資中扣回。2、所有借款均遵循前賬不清后賬不借的原則。3、嚴(yán)格禁止個人借款，特殊情況需由公司部門經(jīng)理以上級別人員批準(zhǔn)后方可借支。（六）其他臨時借款如業(yè)務(wù)費、招待費等，審批程序同上。（七）下列情況不予報銷：1因當(dāng)事者過失造成損失的浪費。2其它不符合國家開支標(biāo)準(zhǔn)的單據(jù)，無理由跨年度的單據(jù)。四，日常費用報銷制度及流程費用報銷的一般流程：報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費用金額部門主管審核簽字一財務(wù)部門復(fù)核一經(jīng)理審批一到財務(wù)部出納報銷。（一）日常報銷制度1、公司除正常費用開支外，其余各項支出必須事先提出計劃，按支出審批權(quán)限批準(zhǔn)后，在計劃范圍內(nèi)列支。2、辦公用品的購置：由各部門根據(jù)需要，報行政處匯總，按審批權(quán)限批準(zhǔn)后，由行政部統(tǒng)一購買，并建立實物帳，詳細(xì)登記辦公用品的進(jìn)、出情況。3、要求財務(wù)出納人員嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，并于每月月初匯總上月的報銷清單。所有報銷單據(jù)須有經(jīng)理簽字。（二）報銷單據(jù)填寫要求1、費用報銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、單價、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財務(wù)專用章。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實填寫發(fā)票所有內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票的一律不予報銷。2、報銷費用時必須認(rèn)真填寫"費用報銷單"，所有單據(jù)要按性質(zhì)《如差旅費、招待費、辦公費用》分類、分次、粘貼填制；所有報銷單據(jù)的張數(shù)和合計金額必須準(zhǔn)確無誤填寫，粘貼要求整齊、美觀。3、按規(guī)定的審批程序報批本人--部門主管-財務(wù)負(fù)責(zé)人-經(jīng)理4、費用報銷單的審核（各部門經(jīng)理須對其審簽的各項費用報銷單負(fù)責(zé)）費用與項目單項不符賬目不清，且追究其主管責(zé)任；費用報銷單應(yīng)具備的內(nèi)容：填制單據(jù)的日期；報賬人、經(jīng)辦人的簽名；發(fā)票內(nèi)容，各種杜撰必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實施細(xì)則的規(guī)定；數(shù)量、單價和金額；所有票據(jù)需用膠水規(guī)范粘貼；費用報銷單的技術(shù)要求：凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符，不相符的報銷單財務(wù)部有權(quán)要求重新填寫。支付款項的原始憑證，必須有收款單位簽字。涉及個人收款的須有個人簽字、及付款依據(jù)。五、與各部門工作的協(xié)調(diào)（一）與客服部門工作協(xié)調(diào)1、由客服人員確保開票金額無誤后，發(fā)電子版開票金額明細(xì)至財務(wù)部會計處，會計開具發(fā)票并打印回執(zhí)單，由相關(guān)客服人員至財務(wù)部填寫登記表，領(lǐng)取發(fā)票，同時財務(wù)部出納要根據(jù)開票金額統(tǒng)計每月開票情況定期與客服部門進(jìn)行核對客服部保證客戶欠款及時結(jié)清，出納應(yīng)保證雙方賬賬核對一致。涉及需要查賬發(fā)放工資的相關(guān)工作由客服部門與出納溝通發(fā)放。（二）與社保部門工作協(xié)調(diào)1、每月社保扣款后由出納截圖發(fā)社保負(fù)責(zé)人，社保負(fù)責(zé)人核對扣款金額與應(yīng)繳金額是否一致，由社保人員找出差異，涉及需要轉(zhuǎn)賬等事宜與財務(wù)部出納溝通，社保部門需要年檢及需要提供會計方面相關(guān)資料的，與財務(wù)部會計溝通。（三）與業(yè)務(wù)部門工作協(xié)調(diào)1、其他應(yīng)收款的管理:公司各部門形成的出差借款、應(yīng)于業(yè)務(wù)發(fā)生后及時報銷，初定每月25日為報賬日，（遇節(jié)假日順延）當(dāng)月借款等費用不清則當(dāng)月工資不清算。2、項目招標(biāo)款的管理:公司業(yè)務(wù)部門因招標(biāo)形