建信金融租賃公司業(yè)務(wù)介紹課件

融資租賃介紹3/13/20231主要內(nèi)容融資租賃業(yè)務(wù)介紹建信租賃與分行聯(lián)動(dòng)案例建信租賃簡(jiǎn)介

3/13/20232什么是融資租賃

融資租賃是出租人（租賃公司）根據(jù)承租人（客戶(hù)）對(duì)出賣(mài)人、租賃物的選擇，向出賣(mài)人購(gòu)買(mǎi)租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金的交易。與貸款一樣，客戶(hù)自行選擇物件以及物件的出賣(mài)人與貸款一樣，客戶(hù)擁有對(duì)物件的占有、使用、收益權(quán)與貸款的不同在于，貸款業(yè)務(wù)中，物件的所有權(quán)屬于客戶(hù)，在租賃業(yè)務(wù)中，物件的所有權(quán)屬于租賃公司3/13/20233融資租賃的產(chǎn)品形式

按照租賃物的來(lái)源劃分直接租賃：出租人根據(jù)承租人對(duì)出賣(mài)人、租賃物的選擇，向出賣(mài)人購(gòu)買(mǎi)租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金的交易。售后租回：指承租人將自有物件出賣(mài)給出租人，同時(shí)與出租人簽訂租賃合同，將該物件從出租人處租回使用的交易?！笆酆笞饣亍笔浅凶馊撕统鲑u(mài)人為同一人的特殊租賃方式。3/13/20235融資租賃的產(chǎn)品形式按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)租賃的分類(lèi)融資性租賃經(jīng)營(yíng)性租賃-所有權(quán)轉(zhuǎn)移-客戶(hù)可以極便宜的價(jià)格回購(gòu)設(shè)備-租賃期占設(shè)備經(jīng)濟(jì)壽命期的大部分-租金現(xiàn)值占設(shè)備價(jià)值的大部分-設(shè)備特殊性五條標(biāo)準(zhǔn)3/13/20236融資租賃的產(chǎn)品形式

其他種類(lèi)廠(chǎng)商租賃委托租賃SPC飛機(jī)稅務(wù)租賃信托租賃應(yīng)收租賃款轉(zhuǎn)讓3/13/20237融資租賃對(duì)客戶(hù)的益處租賃模式租賃物會(huì)計(jì)分類(lèi)對(duì)客戶(hù)的益處直接租賃承租人擬購(gòu)資產(chǎn)直接融資性租賃100%設(shè)備融資租金與現(xiàn)金流相匹配直接經(jīng)營(yíng)性租賃表外融資稅收遞延改善ROA、資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率調(diào)整費(fèi)用結(jié)構(gòu)售后回租承租人現(xiàn)有資產(chǎn)售后回租融資性租賃盤(pán)活資產(chǎn)不影響繼續(xù)使用該資產(chǎn)資金可以靈活運(yùn)用售后回租經(jīng)營(yíng)性租賃盤(pán)活資產(chǎn)不影響租賃期繼續(xù)使用該資產(chǎn)降低資產(chǎn)負(fù)債率、改善ROA、資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率稅收遞延調(diào)整費(fèi)用結(jié)構(gòu)廠(chǎng)商租賃廠(chǎng)商擬售資產(chǎn)直接融資性租賃幫助廠(chǎng)商(制造商/經(jīng)銷(xiāo)商)擴(kuò)大銷(xiāo)售減少應(yīng)收帳款，加快資金周轉(zhuǎn)配置設(shè)備二手市場(chǎng)3/13/20239融資租賃的產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)新的融資渠道全額融資期限長(zhǎng)個(gè)性化安排財(cái)務(wù)調(diào)整（資產(chǎn)負(fù)債、利潤(rùn)、稅收、現(xiàn)金調(diào)整）售后回租高效便捷享受資產(chǎn)增值的收益設(shè)備管理3/13/202310融資租賃的價(jià)格利息手續(xù)費(fèi)租賃保證金擔(dān)保費(fèi)承諾費(fèi)律師費(fèi)評(píng)估費(fèi)影響價(jià)格的因素有：客戶(hù)信用狀況、所處行業(yè)、區(qū)域、租期、設(shè)備、租賃公司融資成本、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)狀況、租賃公司戰(zhàn)略、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)3/13/202311融資租賃的重點(diǎn)行業(yè)及設(shè)備選擇鐵路及軌道運(yùn)輸機(jī)車(chē)、動(dòng)車(chē)組等電力生產(chǎn)、電力供應(yīng)電網(wǎng)的變壓器、變電站等；電力生產(chǎn)企業(yè)所用的設(shè)備，如汽輪機(jī)組、鍋爐設(shè)備、水輪機(jī)、核島、風(fēng)力發(fā)電機(jī)組、太陽(yáng)能發(fā)電機(jī)組及其他輔助設(shè)備等公路運(yùn)輸公路維護(hù)保養(yǎng)設(shè)備航空運(yùn)輸飛機(jī)（干線(xiàn)和支線(xiàn)）、發(fā)動(dòng)機(jī)機(jī)場(chǎng)機(jī)場(chǎng)大型設(shè)備船舶運(yùn)輸船舶（包括船廠(chǎng)、船塢設(shè)備等）港口港口大型設(shè)備石油石化石油石化開(kāi)采和煉制設(shè)備、化工品生產(chǎn)設(shè)備設(shè)備制造業(yè)（飛機(jī)、船舶、工程機(jī)械、其他設(shè)備等）制造業(yè)的高價(jià)值生產(chǎn)線(xiàn)（企業(yè)核心設(shè)備）其他適宜做租賃的行業(yè)機(jī)械設(shè)備：工程機(jī)械、冶金、礦山、農(nóng)機(jī)（限新疆建設(shè)兵團(tuán)等大客戶(hù)）、印刷等3/13/202313

租賃物：

-固定資產(chǎn)

-一般選擇客戶(hù)核心資產(chǎn)、環(huán)保、節(jié)能等設(shè)備

-設(shè)備或設(shè)備組合后可識(shí)別

-經(jīng)營(yíng)性租賃設(shè)備屬客戶(hù)核心設(shè)備、價(jià)值穩(wěn)定且經(jīng)客戶(hù)會(huì)計(jì)師認(rèn)可為非特殊設(shè)備單筆交易最低限額

-不低于4000萬(wàn)元人民幣（廠(chǎng)商租賃指與廠(chǎng)商合作的額度）

-戰(zhàn)略性客戶(hù)視情況而定租賃期限

-一般不長(zhǎng)于15年

-電力等優(yōu)質(zhì)、穩(wěn)定客戶(hù)可延長(zhǎng)到20年融資比例

-最高融資比例為設(shè)備價(jià)值的100%（可另含20%安裝費(fèi)）融資金額

-單個(gè)客戶(hù)時(shí)點(diǎn)最大融資額不超過(guò)公司資本凈額的30%(目前14億元）融資租賃業(yè)務(wù)的基本要求3/13/202314融資租賃業(yè)務(wù)對(duì)分行的好處

滿(mǎn)足客戶(hù)需求，穩(wěn)定客戶(hù)關(guān)系，幫助分行儲(chǔ)備項(xiàng)目，提高客戶(hù)對(duì)建設(shè)銀行忠誠(chéng)度和依存度獲得擔(dān)保費(fèi)、服務(wù)商費(fèi)等穩(wěn)定的中間業(yè)務(wù)收入通過(guò)融資租賃獲得目標(biāo)客戶(hù)通過(guò)融資租賃贏(yíng)取建設(shè)銀行其他產(chǎn)品的交叉銷(xiāo)售機(jī)會(huì)通過(guò)與租賃公司的債權(quán)交易縱向調(diào)劑貸款規(guī)?；?qū)崿F(xiàn)資金收益3/13/202315通過(guò)各分行營(yíng)銷(xiāo)方式分行客戶(hù)經(jīng)理或者產(chǎn)品經(jīng)理選擇適宜做融資租賃業(yè)務(wù)的客戶(hù)，向客戶(hù)初步營(yíng)銷(xiāo)，推薦不同租賃產(chǎn)品功能，分行客戶(hù)經(jīng)理或者產(chǎn)品經(jīng)理分析客戶(hù)的潛在需求，對(duì)需求較為明確，適合租賃的，向租賃公司推薦客戶(hù)分行進(jìn)行大型客戶(hù)和項(xiàng)目招標(biāo)時(shí)，邀請(qǐng)租賃公司參與設(shè)計(jì)并提供租賃方案，放入分支行的綜合服務(wù)方案一并提供，增加方案中標(biāo)率經(jīng)辦行在進(jìn)行租賃客戶(hù)篩選和推薦，與租賃公司聯(lián)系時(shí)，要同時(shí)上報(bào)分行公司部或集團(tuán)客戶(hù)部或機(jī)構(gòu)部3/13/202317建信租賃與分行業(yè)務(wù)流程1、建信租賃與承租人（或廠(chǎng)商租賃中的廠(chǎng)商）初步協(xié)商融資租賃方案；2、建信租賃通過(guò)內(nèi)部預(yù)審批后向承租人（或廠(chǎng)商租賃中的廠(chǎng)商）提交詳細(xì)的融資租賃客戶(hù)建議書(shū)；3、承租人（或廠(chǎng)商租賃中的廠(chǎng)商）簽署客戶(hù)建議書(shū)，并根據(jù)建設(shè)銀行和建信租賃的要求提供相關(guān)資料；4、建設(shè)銀行和建信租賃分別就保函和租賃交易進(jìn)行內(nèi)部審批；5、建信租賃與承租人（或廠(chǎng)商租賃中的廠(chǎng)商）就合同文本進(jìn)行協(xié)商；6、建信租賃與承租人（或廠(chǎng)商租賃中的廠(chǎng)商）簽訂相關(guān)合同，主要為租賃合同及設(shè)備購(gòu)買(mǎi)合同。7、滿(mǎn)足合同規(guī)定的付款條件后，建信租賃向設(shè)備出售方（在直接租賃中，設(shè)備出售方為設(shè)備供應(yīng)商；在售后回租中，設(shè)備出售方為承租人）支付購(gòu)買(mǎi)設(shè)備款項(xiàng)；8、承租人按照合同約定向建信租賃支付租金；9、建信租賃定期檢查設(shè)備使用情況；10、租賃到期，承租人支付完畢所有應(yīng)付款項(xiàng)后，設(shè)備所有權(quán)自動(dòng)轉(zhuǎn)至承租人名下。3/13/202318融資租賃業(yè)務(wù)所需信息和資料客戶(hù)需求方面-客戶(hù)為什么希望做融資租賃業(yè)務(wù)-融資金額-融資幣種-租賃期限-客戶(hù)希望何時(shí)開(kāi)展融資租賃業(yè)務(wù)-租賃類(lèi)型是直接融資租賃，還是售后回租，如果是售后回租，融資資金的用途是什么設(shè)備方面-客戶(hù)租賃設(shè)備名稱(chēng)和價(jià)值（原值、凈值）-設(shè)備的制造商（供貨商）-設(shè)備是否涉及進(jìn)出口-設(shè)備是否享有進(jìn)出口稅收方面的優(yōu)惠政策-是否為技術(shù)改造項(xiàng)目設(shè)備-是否是特許經(jīng)營(yíng)的設(shè)備-設(shè)備所在項(xiàng)目是否已經(jīng)國(guó)家發(fā)改委等有權(quán)部門(mén)審批或核準(zhǔn)-設(shè)備租金償還測(cè)算及依據(jù)客戶(hù)基本情況-評(píng)級(jí)情況（建行或他行）-在我行或他行授信額度-金融產(chǎn)品使用情況，包括期限、價(jià)格等-客戶(hù)主要股東的情況-近三年主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)3/13/202319SPC飛機(jī)稅務(wù)經(jīng)營(yíng)租賃介紹境外SPV(Lessor)(出租人)Cross-borderOperatinglease跨境經(jīng)營(yíng)租賃中國(guó)CCBFL(Investor)建信租賃(投資人)Airlines(Lessee)航空公司(承租人)3/13/202321

建信金融租賃股份有限公司成立于2007年12月26日，是經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)成立的非銀行金融機(jī)構(gòu)，由中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司和美國(guó)銀行股份有限公司共同出資成立。注冊(cè)資本為人民幣45億元，其中建設(shè)銀行出資占比75.1%；美國(guó)銀行出資占比24.9%。注冊(cè)地北京市。

建信金融租賃股份有限公司簡(jiǎn)介3/13/202322資本實(shí)力雄厚注冊(cè)資本金45億元股東實(shí)力強(qiáng)大

--建設(shè)銀行

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