貸款監(jiān)管法規(guī)與信貸市場課件

貸款監(jiān)管法規(guī)與信貸市場興業(yè)銀行2009年09月25日貸款監(jiān)管法規(guī)與信貸市場貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整（P.1-P.11）歐美商業(yè)銀行信貸管理機(jī)制（P.12-P.26）固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法（P.27-P.47）流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法（P.48-P.57）貸款監(jiān)管有關(guān)問題的說明（P.58-P.67）

貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整法律－行政法規(guī)－規(guī)章－規(guī)范性文件法律層面《商業(yè)銀行法》中貸款業(yè)務(wù)基本規(guī)則規(guī)定，涉及貸款審查審批、貸款擔(dān)保、貸款合同管理、資產(chǎn)負(fù)債管理、禁止條款、對借款人的規(guī)定；《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》中審慎性經(jīng)營規(guī)則的處罰。行政法規(guī)層面《金融違法行為處罰辦法》、《非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法》。貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整規(guī)范性文件貸款風(fēng)險(xiǎn)的分類：《關(guān)于非銀行金融機(jī)構(gòu)全面推行資產(chǎn)質(zhì)量五級分類管理的通知》、《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》、《小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類辦法（試行）》《農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類指引》。貸款授信管理類：《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》、《商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引（試行）》、《銀行開展小企業(yè)授信工作指導(dǎo)意見》。貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整規(guī)范性文件貸款業(yè)務(wù)品種類：《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引》、《農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)社團(tuán)貸款指引》、《農(nóng)村信用合作社農(nóng)戶聯(lián)保貸款指引》、《農(nóng)村信用社小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款指引》、《商業(yè)銀行并購貸款風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《商業(yè)助學(xué)貸款管理辦法》、《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理工作的通知》等。房地產(chǎn)貸款類：《商業(yè)銀行房地產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《經(jīng)濟(jì)適用住房開發(fā)貸款管理辦法》、《廉租住房建設(shè)貸款管理辦法》等。貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整規(guī)范性文件貸款合作發(fā)展類：與擔(dān)保機(jī)構(gòu)、典當(dāng)機(jī)構(gòu)、房地產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)、中介機(jī)構(gòu)等機(jī)構(gòu)貸款合作。不良貸款管理類：《關(guān)于加強(qiáng)銀行已核銷貸款管理工作的通知》、《關(guān)于加強(qiáng)大額不良貸款監(jiān)管工作的通知》、《關(guān)于金融企業(yè)貸款損失準(zhǔn)備金企業(yè)所得稅稅前扣除有關(guān)問題的通知》。其他貸款監(jiān)管文件：貸款法律、貸款統(tǒng)計(jì)等。貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整宏觀調(diào)控類：關(guān)于加強(qiáng)開發(fā)區(qū)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和管理的通知（2003）、關(guān)于加強(qiáng)大學(xué)城貸款風(fēng)險(xiǎn)提示的通知（2004）、關(guān)于加強(qiáng)宏觀調(diào)控，整頓和規(guī)范各類打捆貸款的通知（2006）、節(jié)能減排授信工作指導(dǎo)意見（2007）、關(guān)于關(guān)停小火電機(jī)組涉及政策性銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)提示的通知（2008）、關(guān)于進(jìn)一步貫徹落實(shí)國家宏觀調(diào)控政策有效防范落后產(chǎn)能企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的通知（2008）。貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整宏觀調(diào)控類：關(guān)于加強(qiáng)開發(fā)區(qū)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和管理的通知關(guān)于當(dāng)前調(diào)整部分信貸監(jiān)管政策促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)健發(fā)展的通知（2009）、關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展的指導(dǎo)意見（2009）、關(guān)于當(dāng)前應(yīng)對金融危機(jī)加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理的意見（2009）。貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整房地產(chǎn)信貸政策關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)房地產(chǎn)信貸管理的通知（2006）、關(guān)于加強(qiáng)個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的通知（2007）、關(guān)于加強(qiáng)商業(yè)性房地產(chǎn)信貸管理的通知（2007）、關(guān)于加強(qiáng)商業(yè)性房地產(chǎn)信貸管理的補(bǔ)充通知（2007）等。機(jī)構(gòu)管理的有關(guān)政策貸款公司管理暫行規(guī)定；關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策的通知；關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見。

歐美商業(yè)銀行信貸管理機(jī)制貸款品種使用管理項(xiàng)目貸款，特別是涉及到設(shè)備購買的，一般都直接支付給受益人，嚴(yán)格控制貸款資金流向；個(gè)人消費(fèi)貸款，主要采取向交易商支付的方式，一般只對小額（如1萬元以下）才直接支付給借款人；對于流動(dòng)資金貸款實(shí)行有選擇的支付，即根據(jù)借款人的選擇和協(xié)議安排，對于大宗采購一般直接支付給受益人。歐美商業(yè)銀行信貸管理機(jī)制貸款管理的配套機(jī)制重視前端風(fēng)險(xiǎn)控制把確信貸款用途作為“認(rèn)識你的客戶”的基本判斷準(zhǔn)則；在不確定客戶貸款用途的前提下，貸款申請根本無法通過審批環(huán)節(jié)。歐美商業(yè)銀行信貸管理機(jī)制貸款管理的配套機(jī)制重視合同或協(xié)議管理通過簽訂周密的貸款協(xié)議約定詳細(xì)的各類貸款限制性條款，并定期（一般是每季）進(jìn)行貸后檢查。一旦發(fā)現(xiàn)客戶有違反協(xié)議的情形，銀行有權(quán)會(huì)提前解除合同，有權(quán)提前收回貸款。歐美商業(yè)銀行信貸管理機(jī)制國外商業(yè)銀行貸款管理的一些重要理念和關(guān)鍵環(huán)節(jié)“合同約定”作為貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的前提和基礎(chǔ)；注重信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的基本要點(diǎn)；樹立貸款資金支付管理的“受益人原則”思想；貸款風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制主要以對“人”的控制為主；銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)主要利用市場的力量實(shí)施監(jiān)管。歐美商業(yè)銀行信貸管理機(jī)制“合同約定”作為貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的前提和基礎(chǔ)商業(yè)銀行從受理借款人申請到收回貸款的全過程中，涉及風(fēng)險(xiǎn)和支付管理的主要內(nèi)容與環(huán)節(jié)，都會(huì)在借款合同中詳細(xì)約定，為借貸雙方的合作提供依據(jù)；能夠“量化”的約定一般不會(huì)以“定性”的約定出現(xiàn)。歐美商業(yè)銀行信貸管理機(jī)制“合同約定”作為貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的前提和基礎(chǔ)在貸款主合同及其附屬合同的制定中，銀行的法律部門全程參與。尤其是對于公司類貸款，包括流動(dòng)貸款（透支、循環(huán)貸款）、固定資產(chǎn)貸款，項(xiàng)目融資，個(gè)人貸款等都有不同的專業(yè)法律團(tuán)隊(duì)參與，確保合同的全面、準(zhǔn)確和有效。歐美商業(yè)銀行信貸管理機(jī)制注重信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的基本要點(diǎn)實(shí)行信貸業(yè)務(wù)前臺和后臺徹底分離，使相互之間產(chǎn)生有效制衡；問題客戶由專門部門實(shí)施專業(yè)化管理；流動(dòng)資金貸款管理趨于“產(chǎn)品化”：國外商業(yè)銀行流動(dòng)資金貸款的用途較為寬泛，可以用于日常的各種生產(chǎn)經(jīng)營支出，如采購原材料、支付工資、支付稅金，也可以用于購買機(jī)器設(shè)備等小型固定資產(chǎn)；根據(jù)各類客戶的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，實(shí)施精細(xì)化的流動(dòng)資金貸款產(chǎn)品管理。歐美商業(yè)銀行信貸管理機(jī)制注重信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的基本要點(diǎn)流動(dòng)資金貸款管理趨于“產(chǎn)品化”：如蘇格蘭皇家銀行向大型公司客戶（指營業(yè)額在10億英鎊以上的客戶）提供的流動(dòng)資金貸款產(chǎn)品主要有循環(huán)授信額度、透支等，而對小型客戶（指營業(yè)額在100萬英鎊至2500萬英鎊之間的客戶），主要采用透支、貿(mào)易融資，以及債項(xiàng)融資（包括應(yīng)收賬款融資、保理等）等產(chǎn)品來滿足客戶的需求。歐美商業(yè)銀行信貸管理機(jī)制樹立貸款資金支付管理的“受益人原則”思想從國外商業(yè)銀行的貸款資金支付的結(jié)果來看，80%以上是向受益人支付的；貸款資金向借款人支付并非是放棄支付管理中的“受益人原則”；一般都會(huì)支付后通過定期分析借款人現(xiàn)金流和財(cái)務(wù)報(bào)表的方式，確認(rèn)貸款的支付使用情況；對于某類專門貸款，由于其實(shí)行資金支付使用的專業(yè)性，會(huì)借助具有公信力的機(jī)構(gòu)和對象，比如借用律師和其信托賬戶，完成對個(gè)人按揭類貸款的支付。歐美商業(yè)銀行信貸管理機(jī)制貸款風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制主要以對“人”的控制為主“內(nèi)”是以各操作或管理流程中的自然人作為風(fēng)險(xiǎn)管理的主體，并不是依據(jù)某一類機(jī)構(gòu)來確定風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任對象與大?。弧巴狻笔且钥蛻糇鳛闃I(yè)務(wù)合作與風(fēng)險(xiǎn)控制的基本單元，產(chǎn)品只是合作的載體。某類產(chǎn)品出現(xiàn)問題，會(huì)認(rèn)為是使用產(chǎn)品的“人”出了問題。歐美商業(yè)銀行信貸管理機(jī)制銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)主要利用市場的力量實(shí)施監(jiān)管形式上看，銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行的市場行為幾乎不作多少限制性規(guī)定，是一種寬市場準(zhǔn)入的狀態(tài)。實(shí)質(zhì)上看，銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)則會(huì)以動(dòng)態(tài)檢查評估的方式，通過評價(jià)商業(yè)銀行不同機(jī)構(gòu)、不同業(yè)務(wù)品種、不同業(yè)務(wù)領(lǐng)域甚至不同業(yè)務(wù)手段的風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)，來監(jiān)管商業(yè)銀行?！豆潭ㄙY產(chǎn)貸款管理暫行辦法》介紹三個(gè)辦法主要內(nèi)容強(qiáng)調(diào)合同或協(xié)議的有效管理，強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)要點(diǎn)的控制，構(gòu)建良好的信貸與信用文化。強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)貸后管理，有助于提升信貸管理質(zhì)量，增加貸款管理有效性。明確貸款人的法律責(zé)任，強(qiáng)化貸款責(zé)任的針對性。《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》介紹《辦法》通過何種方式保證貸款按約定用途使用？要求貸款人應(yīng)事先與借款人約定明確、合法的貸款用途，約定貸款發(fā)放條件、支付方式、接受監(jiān)督以及違約責(zé)任等事項(xiàng)。要求貸款人設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核，確保借款人的支付符合借款合同中約定用途。《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》介紹《辦法》通過何種方式保證貸款按約定用途使用？將貸款資金支付分為“貸款人受托支付”和“借款人自主支付”兩類，經(jīng)多方調(diào)查、論證后，規(guī)定單筆金額超過一定支付標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。要求貸款人在借款人不按約定的方式、用途使用貸款時(shí)，采取更嚴(yán)格的發(fā)放和支付條件，或停止貸款發(fā)放和支付。《固貸》重要條款的解釋固定資產(chǎn)貸款《辦法》從貸款用途的角度將固定資產(chǎn)貸款定義為“貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織機(jī)構(gòu)發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款（第三條）?！逼渲械摹肮潭ㄙY產(chǎn)投資”沿用了國家統(tǒng)計(jì)部門的口徑，包括基本建設(shè)投資、更新改造投資、房地產(chǎn)開發(fā)投資以及其他固定資產(chǎn)投資四大類?！豆藤J》重要條款的解釋立法宗旨：依法監(jiān)管貸款用途：與借款人約定明確、合法的貸款用途，并按照約定檢查、監(jiān)督貸款使用情況，防止貸款被挪用（第七條）。貸款全流程管理：建立固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度和有效的崗位制衡機(jī)制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具體部門和崗位，并建立各崗位的考核和問責(zé)機(jī)制（第五條）；科學(xué)評估貸款人的借款需求：統(tǒng)一授信額度管理；風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度（第六條）?！豆藤J》重要條款的解釋受理與調(diào)查第九條：（五）借款用途及還款來源明確、合法；還款來源的增加。風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)與審批

還款來源可靠性的風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)（第十三條）?！豆藤J》重要條款的解釋貸款支付管理獨(dú)立放款的責(zé)任部門與崗位：不與貸款審查，審批混崗（第二十一、二十二條）賬戶監(jiān)控：合同約定專門貸款發(fā)放賬戶的，貸款發(fā)放和支付應(yīng)通過該賬戶辦理（第二十三條）；貸款支付兩種方式：貸款人受托支付；借款人自主支付（二十四條）；支付原則為實(shí)貸實(shí)付，貸放分控。支付標(biāo)準(zhǔn)：單筆金額超過項(xiàng)目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式（第二十五條）；《固貸》重要條款的解釋貸款支付管理支付審核（第二十六、二十七條）；采用貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關(guān)交易資料是否符合合同約定條件；采用借款人自主支付的，貸款人應(yīng)要求借款人定期匯總報(bào)告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗(yàn)、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途?！豆藤J》重要條款的解釋貸款支付管理支付終止情形（第二十九條）信用狀況下降；不按合同約定支付貸款資金；項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度；違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付?！豆藤J》重要條款的解釋合同管理合同簽訂（第十五－第二十條）；一般要素約定：（第十五條、第十六條）。新增合同約定：對支付的約定（支付資金用途、支付方式、支付工具、支付進(jìn)程、支付方式變更、資金支付限制與禁止行為限制、貸款資金變更使用記錄和資料備查以及雙方認(rèn)可的支付約定等）（第十六條）；還貸保障及風(fēng)險(xiǎn)處置（第十五條、第十六條）；提款條件、貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用有關(guān)條款（第十七條）；賬戶監(jiān)控約定（第十八條）。貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定，借款人出現(xiàn)未按約定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項(xiàng)、申貸文件信息失真、突破約定的財(cái)務(wù)指標(biāo)約束等情形時(shí)借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和貸款人可采取的措施（第二十條）?！豆藤J》要條款的解釋合同管理支付約定：發(fā)放和還款賬戶；受托支付和自主支付約定與標(biāo)準(zhǔn)（第二十三、二十四、二十五條）；合同審核：提款條件；商務(wù)合同（第二十二條、第二十六條、二十七條）；《固貸》重要條款的解釋合同管理合同違反與終止情形：違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付；借款人出現(xiàn)違反合同約定情形的，貸款人應(yīng)及時(shí)采取有效措施，必要時(shí)應(yīng)依法追究借款人的違約責(zé)任（第二十九條；第三十五條）；合同問題的法律責(zé)任：第三十八條，（五）對借款人違反合同約定的行為未及時(shí)采取有效措施的；第三十九條，（六）未按本辦法規(guī)定進(jìn)行貸款資金支付管理與控制的（第三十八、三十九條）?！豆藤J》重要條款的解釋貸后管理：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警（第三十條）；動(dòng)態(tài)監(jiān)測和重估制度（對抵押品的定期檢查與評估，第三十二條）；貸款人應(yīng)對抵質(zhì)押物的價(jià)值和擔(dān)保人的擔(dān)保能力建立貸后動(dòng)態(tài)監(jiān)測和重估制度。

《固貸》重要條款的解釋貸后管理：現(xiàn)金流動(dòng)態(tài)監(jiān)測：應(yīng)對固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的收入現(xiàn)金流以及借款人的整體現(xiàn)金流進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測（第三十三條：貸前、貸后）。賬戶監(jiān)控機(jī)制：合同約定專門還款準(zhǔn)備金賬，對固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目或借款人的收入現(xiàn)金流進(jìn)入該賬戶的比例和賬戶內(nèi)的資金平均存量提出要求（第三十四條）?！豆藤J》重要條款的解釋法律責(zé)任第三十七條：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反審慎經(jīng)營規(guī)則的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令限期改正；逾期未改正的，或者其行為嚴(yán)重危及該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)行、損害存款人和其他客戶合法權(quán)益的，經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以區(qū)別情形，采取法定的監(jiān)管措施?！豆藤J》重要條款的解釋法律責(zé)任法定措施未（六項(xiàng)）：責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù)；限制分配紅利和其他收入；限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；責(zé)令調(diào)整控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利；責(zé)令調(diào)整董事、高級管理人員或者限制其權(quán)利；停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)?！豆藤J》重要條款的解釋法律責(zé)任《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》屬于銀行業(yè)監(jiān)督管理法第21條銀行業(yè)審慎經(jīng)營規(guī)則范疇。下列情形采取第三十七條規(guī)定：固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)流程有缺陷的；未按本辦法要求將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具體部門和崗位的；貸款調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)未盡職的；未按本辦法規(guī)定對借款人和項(xiàng)目的經(jīng)營情況進(jìn)行持續(xù)有效監(jiān)控的；對借款人違反合同約定的行為未及時(shí)采取有效措施的?！豆藤J》重要條款的解釋法律責(zé)任第四十六、四十八條：對貸款人的處罰種類有罰款、責(zé)令停業(yè)整頓、吊銷經(jīng)營許可證三種；責(zé)令予以紀(jì)律處分；給予警告，或者處以五萬元以上五十萬元以下罰款。取消任職資格或者禁止從業(yè)。《固貸》重要條款的解釋法律責(zé)任采取第四十六、四十八條規(guī)定處罰的有以下情形（七項(xiàng)）：受理不符合條件的固定資產(chǎn)貸款申請并發(fā)放貸款的；與借款人串通，違法違規(guī)發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的；超越、變相超越權(quán)限或不按規(guī)定流程審批貸款的；未按本辦法規(guī)定簽訂貸款協(xié)議的；與貸款同比例的項(xiàng)目資本金到位前發(fā)放貸款的；未按本辦法規(guī)定進(jìn)行貸款資金支付管理與控制的；有其他嚴(yán)重違反本辦法規(guī)定的行為的?！读髻J》重要條款解釋流動(dòng)資金貸款（第三條）《辦法》將流動(dòng)資金貸款定義為“向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于日常生產(chǎn)經(jīng)營的本外幣貸款”。同時(shí)規(guī)定，除固定資產(chǎn)貸款之外的其他公司類信貸產(chǎn)品適用本《辦法》?！掇k法》還規(guī)定，票據(jù)貼現(xiàn)、貿(mào)易融資、賬戶透支、全額保證金類質(zhì)押項(xiàng)下的流動(dòng)資金貸款可視具體情況選擇參照本《辦法》執(zhí)行（第四十二條）?！读髻J》重要條款解釋流動(dòng)資金貸款分為循環(huán)和非循環(huán)兩類（第三條）循環(huán)方式為其辦理信貸業(yè)務(wù)：即與借款人一次性簽訂循環(huán)借款合同，在合同規(guī)定的期限和額度內(nèi)，允許借款人多次提款、逐筆歸還、循環(huán)使用?！掇k法》吸收了這一操作方式，將流動(dòng)資金貸款分為循環(huán)發(fā)放和非循環(huán)發(fā)放兩種形式?！读髻J》重要條款解釋流動(dòng)資金貸款分為循環(huán)和非循環(huán)兩類（第三條）發(fā)放流動(dòng)資金循環(huán)貸款條件（第二十九條）：借款人現(xiàn)金流量充足，經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況良好；借款人業(yè)務(wù)管理規(guī)范，具有長期發(fā)展?jié)摿Γ唤杩钊伺c貸款人建立良好的合作關(guān)系；借款人信用狀況良好，銀行內(nèi)部評級在AA以上。貸款人發(fā)放流動(dòng)資金循環(huán)貸款，應(yīng)當(dāng)根據(jù)借款人的業(yè)務(wù)規(guī)模、生產(chǎn)周期審慎確定循環(huán)貸款的額度，避免超額放貸（第三十條）。對流動(dòng)資金循環(huán)貸款，貸款人可根據(jù)借款人的信用狀況、支付特點(diǎn)等因素合理選擇貸款支付方式（第三十一條）?！读髻J》重要條款解釋受理與調(diào)查第十條：（三）貸款具體用途，以及與貸款用途相關(guān)的商品或服務(wù)交易等情況；（四）借款人的還款能力、還款來源和保證人的保證能力及抵質(zhì)押物擔(dān)保能力；《流貸》重要條款解釋風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)與審批貸款人應(yīng)建立完善流動(dòng)資金貸款風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)機(jī)制，落實(shí)具體的責(zé)任部門和崗位，采用科學(xué)評級方法，評定客戶信用等級，核定授信額度，建立客戶資信記錄，有針對性地審查影響流動(dòng)資金貸款安全的因素，有效識別貸款風(fēng)險(xiǎn)，形成風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)報(bào)告?！读髻J》重要條款解釋貸款支付管理貸款支付標(biāo)準(zhǔn)：采取貸款人受托支付:新建立業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶；經(jīng)營擴(kuò)張過快或主營業(yè)務(wù)不突出的客戶；信用狀況一般或有惡化趨勢的客戶；單筆支付超過借款合同金額的30%,且超過100萬元人民幣的；或單筆支付未超過借款合同金額的30%，但絕對金額超過1000萬元人民幣的等?！读髻J》重要條款解釋貸款支付審核：采用貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)根據(jù)約定的貸款用途,審核借款人提供的支付申請所列收款人、付款金額等信息是否與相應(yīng)的商務(wù)合同等證明材料相符，是否與借款人經(jīng)營范圍相符，是否與企業(yè)經(jīng)營情況和資金周轉(zhuǎn)等實(shí)際情況相符。審核同意后，貸款人通過借款人賬戶將貸款資金支付給借款人交易對象（第二十六條）?！读髻J》重要條款解釋貸款支付審核：采用借款人自主支付的，貸款人應(yīng)根據(jù)借款人特點(diǎn)、信用狀況和對借款人的熟悉程度等，選擇事前逐筆審核方式，或者事前批量審核、事后逐筆檢查或抽查等方式對借款人的提款申請比照第二十六條進(jìn)行審核（第二十七條）?！读髻J》重要條款解釋賬戶管理專戶與回籠款賬戶管理（開戶與扣款權(quán)）貸款人可與借款人在貸款合同中約定專門的貸款發(fā)放賬戶，并約定借款人使用貸款資金采用本辦法第二十五、第二十六、第二十七條規(guī)定的方式，經(jīng)貸款人審核同意后支付（第二十八條）?！读髻J》重要條款解釋賬戶管理貸款人應(yīng)要求借款人指定資金回籠賬戶，并對回籠賬戶進(jìn)行監(jiān)控；對回籠賬戶在其他金融機(jī)構(gòu)開立的，應(yīng)要求借款人定期提供該賬戶資金進(jìn)出情況。對能夠確定相應(yīng)銷售回款的，貸款人可與借款人在借款合同中約定，若相應(yīng)的銷售收入在貸款到期日前回籠，貸款人有權(quán)提前收回貸款（第三十三條）。貸款監(jiān)管有關(guān)問題的說明以貸還貸與借新還舊委托貸款問題違規(guī)貸款處罰

以貸還貸與借新還舊以貸還貸與借新還舊以貸還貸方式在中外資銀行信貸經(jīng)營管理中普遍。某行在貸款合同提款手續(xù)條款中寫明“貸款人決定實(shí)施貸款的，可將資金匯入借款人指定的賬戶內(nèi)，或者以該筆資金充抵已經(jīng)到期的其他貸款的還款”，此條款意味著借款人能夠以銀行新發(fā)放的貸款償還老的貸款。《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》（銀監(jiān)發(fā)〔2007〕54號）：借新還舊或需通過其他融資方式償還的貸款至少歸為關(guān)注類。委托貸款問題《貸款通則》對委托貸款的界定。《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行辦法》對委托貸款的界定。委托貸款的發(fā)展現(xiàn)狀：約1.7萬億。委托貸款的風(fēng)險(xiǎn)