商貿企業(yè)會計崗位職責

千里之行，始于足下。第2頁/共2頁精品文檔推薦商貿企業(yè)會計崗位職責商貿企業(yè)會計崗位職責

一、全面負責公司財務工作的安排、治理與監(jiān)督。

二、組織財務部門召開例會，對本部門及相關部門提出所存在的咨詢題和存在的困難賦予解決，并向公司領導匯報。

三、依照存在咨詢題及治理的需要,適時修訂補充、完善財務治理制度。

四、負責對主辦會計的帳務處理、報表舉行審核及調控，對帳表、稅負的合理性負責。審核主辦會計報送銀行財務資料的合理性、完整性。

五、每月負責復核經總賬會計審核的總部與廣州的內部往來、并簽字確認，如廣州有關人員對往來數(shù)據(jù)有疑議應負責做好解釋工作。

六、負責對應收、對付、預收、預付帳款舉行監(jiān)督，并監(jiān)督主辦會計與總賬會計是否全程跟蹤，保證賬款的安全。

七、負責公司資金的安排調度，掌握每日資金的動態(tài)事情，加強與總經理在進貨打算、資金安排方面的溝通了解，提高資金的利用率。

八、負責與總賬會計共同保管公章及相關印章，公司的相關印鑒、證照、文件的使用的審批由行政負責。

九、別定期檢查財務人員的工作，對治理需要及時舉行調整。并有打算的安排財務人員的輪崗，保證一具崗位有兩個或兩個以上的人員熟悉掌握。

十、負責進項發(fā)票抵扣聯(lián)的保管并監(jiān)督主辦會計認證事情。

十一、別定期抽查總帳會計對出納的資金盤點事情。

十二、在總帳會計初審簽名基礎上，負責復核公司所有款項支出。

十三、主管銀行匯票辦理工作，統(tǒng)籌安排還款、置換打算及質押工作。及時把信息變動事情以XXX方式發(fā)給財務經理。

十四、負責復核廠家進貨采購單。

十五、對公司會計檔案治理的保管指定由專人負責，并對會計檔案治理監(jiān)督到位。十六、負責審核往來會計作出的銷價與定價統(tǒng)計表.

十七、負責對總帳會計的賬務處理、月底報表舉行審核。

主辦會計崗位職責

一、負責對公帳套日常的帳務處理、編制報表、納稅申報工作，歸集整理憑證所需附件資料。

二、負責對公帳務憑證、報表等相關資料的打印、整理、裝訂、保管。

三、對預付鋼廠的貨款及物資實行全程跟蹤。即：票據(jù)到廠→合同簽訂量→物資發(fā)出及在途→物資入庫→退差、運補、量補的結算→余款事情舉行全程跟進和及時監(jiān)控核算，并于每月結算日后及時與總部有關人員對退差事情舉行核對，簽字確認并報財務主管。每天第一時刻向總部反饋廣鋼前一晚的進倉數(shù)、自提出廠數(shù)。在全程跟蹤預付款的事情下依照合同、資金余量及時申請付款。

四、負責公司發(fā)票的購買、增量等工作。

五、每月5號前遞交財務報表、繳稅明細表給公司相關領導。

六、負責進項發(fā)票抵扣聯(lián)的錄入、認證，掌握抵扣期限，發(fā)票錄入后由財務主管保管，并做好交接登記。

七、學習國家稅法及地點有關稅收法規(guī)，對國家稅務培訓的資料舉行總結歸類，方便其他崗位人員學習并賦予適當?shù)闹笇А?/p>

八、負責審核開票、進銷存會計開出的銷售、入庫單。

九、陪同出納到銀行存取現(xiàn)金、轉款、到銀行辦票。

十、負責公司所有證件的年審。

總帳會計崗位職責

一、負責公司總賬全套財務的核算及報表分析工作。

二、跟蹤復核鋼廠合同量，出貨量、入庫量、資金結存量，物資在途事情，確保數(shù)據(jù)的真實、準確、完整。依照廣鋼進倉資料做往來明細表、柳鋼進倉明細表交開票、進銷存會計制單，下午反饋當天新打算數(shù)。

三、負責初審公司日常各項支出，單筆費用支出（含借款）超過10000元以上的，負責電話請示總部總經理，確認后簽名以示負責。

四、與出納共同保管出納保險柜鑰匙。與往來會計共同保管存折、銀行卡、U盾、增值稅空白發(fā)票、發(fā)票專用章。負責對出納每日結存資金（含現(xiàn)金、存折、銀行卡）舉行盤點并核對出納日報表。

五、每月負責核對總部會計編制的往來帳，如有異議及時與總部會計核對，審核無誤后簽字確認，并交財務主管復核。

六、負責核對應收、對付貨款賬面余額與貨款往來崗位余額的一致性。

七、與財務主管共同保管公司公章及相關印章，并對公司相關證照、文件的使用舉行登記。

八、負責復核貨款往來會計做出的客戶欠款利息。

九、負責公司內部帳務憑證及附件的打印、整理、裝訂、保管。

十、負責審核開票、進銷存會計編制的倉庫盤點表，并簽字確認。月底匯總倉庫盤點數(shù)據(jù)，與開票、進銷存會計帳面盤點數(shù)據(jù)核對。

十一、負責打印報表報送公司領導，并對成本、費用。利潤變化事情舉行分析。十二、負責每月職員工資的計算，經財務主管審核后報總經理審批。

十三、負責將拖欠貨款超期的客戶名單、金額、天數(shù)、及應收款、銀行余額、廣鋼可用款

余額以短信的形式報送總部總經理。

開票、進銷存會計崗位職責

一、負責增值稅發(fā)票的開具，操作按公司的《發(fā)票開具治理規(guī)定》執(zhí)行，并依照帳務處理

及客戶的要求出具出庫單。

二、負責登記已開具或收到的發(fā)票，并及時寄給客戶。寄出后，要電話回訪客戶，降實發(fā)

票是否收訖。客戶直截了當領取發(fā)票的要辦理簽收。依照主辦會計提供的庫存事情及客戶的開

票要求舉行統(tǒng)計分析。緊密掌握已開票及庫存尚可開票事情，別定期向業(yè)務人員、經理匯報。

三、負責審核和保管客戶普通納稅人資料，對由南寧開票的XXX及時與南寧會計溝通。

四、負責開具公司所有銷售出貨單、調貨采購單、進倉采購單，并及時交主辦會計審核。

五、負責依照各倉庫進出磅單做鋼材進出明細表，明細表結余數(shù)與各倉庫傳來庫存表核對，浮現(xiàn)差異及時跟蹤。并依照庫存事情，別定期組織倉庫舉行實物盤點。

六、每日核對帳面庫存與實際庫存事情并編制倉庫盤點表，月底匯總倉庫盤點數(shù)據(jù)。與總賬會計賬面數(shù)據(jù)核對，核對各倉庫傳過來的庫存表，及時報送業(yè)務部門。

七、負責網銀轉款復核。

貨款往來會計崗位

一、負責向客戶催收貨款（傳真每日所開具的銷售出貨單給客戶并予以確認）。每日下午

下班時把客戶付款方式、結算事情反饋給業(yè)務及開票會計，并編制應收、對付貨款報表，報送總賬會計、會計主管。浮現(xiàn)超期付款的事情及時報告總經理。

二、每天早上與總部出納核對往來貨款到帳事情，緊密關注在途資金，如有異常事情，及時查對，并向公司相關領導匯報。

三、負責保管：1、存折、銀行卡、U盾，具體工作按網上銀行協(xié)議書執(zhí)行。2、空白增值

稅發(fā)票，并按公司的《發(fā)票開具治理規(guī)定》監(jiān)督發(fā)票使用事情。3、發(fā)票專用章，并對所

開具發(fā)票復核無誤后加以蓋章。由總賬會計舉行監(jiān)督。

四、負責每月統(tǒng)計客戶貨款回籠周期事情，分析客戶信譽度等級，并報財務主管及總經理，負責倉庫發(fā)貨財務審核簽章。

五、負責統(tǒng)計送貨客戶磅差。若磅差抵減貨款需制單，交總帳會計、財務主管、總經理審

核后據(jù)以銷賬。

六、月初統(tǒng)計出客戶欠款利息并及時交總賬會計審核。

七、負責編制每日銷價統(tǒng)計表。統(tǒng)計出各業(yè)務員銷價與公司報價的差額，由財務主管復核

后留檔并及時遞交總經理。

九、負責填寫預付貨款以外的付款單、經總帳會計初審、財務主管復核、總經理簽字(總

經理別在的事情下別予付款)后交出納付款（付款賬號由出納填寫）。

十二、主辦會計與出納外出時協(xié)助審核開單員開出的銷售、入庫單。

十三、財務主管外出公務時代為保管與總帳會計共管的公章、印鑒保險柜鑰匙，并做好交

接登記。

出納崗位職責

一、負責公司資金的收付工作。保管公司現(xiàn)金、支票及票據(jù)。庫存現(xiàn)金核定別超過2萬元，超出定額要及時存入銀行。存取現(xiàn)金及領出存折必須有公司安排的人員陪同，以保證資金

安全。

二、審驗貨款支付及費用報銷單，手續(xù)齊全的單據(jù)賦予付款。對每一筆款的支出必須經總帳會計、財務主管、總經理審核簽名，超過10000元的要有總部總經理簽字或會計注明“已電話請示柯總”字樣。

三、當審核批準付款及費用報銷的相關人員出差時，負責電話與之請示。關于相關人員出

差多日的，需把期間的費用詳細列表簽名確認后交總帳會計，便于與單據(jù)一起交領導補簽名。

四、每天下午五點半左右與總賬會計完成對現(xiàn)金、銀行存款的結賬（注：特別事情除外），放入保險柜鎖好。依照當天收支事情編制現(xiàn)金、銀行明細表，并于下班前報交總帳會計、財務主管。

五、每日要結清當天的現(xiàn)金、銀行帳，做到日清月結，保證帳實相符。并同意公司會計對現(xiàn)金的盤點監(jiān)督。

六、在往來會計崗位人員填寫貨款付款單的基礎上填寫付款方式并填寫付款賬號，由往來會計交總帳會計、財務主管、總經理審核簽字后交出納付款。

七、核對往來帳崗位列示的貨款回收明細，簽名確認。

八、負責登記對公帳的現(xiàn)金、銀行日記帳。

九、主辦會計外出時協(xié)助審核開出的銷售、入庫單。

十、做調貨表，分析調貨利潤事情并及時報經理。

十一、負責公司固定資產的治理。

十二、復核職員跟車記錄，制費用單申請付款，并統(tǒng)計職員跟車次數(shù)。

十三、每月核對送貨運費，并負責填寫付款申請單，經總帳會計初審、財務主管復核后交出納辦理。

十四、每月核算各倉庫的各項費用，并負責填寫付款單，經總帳會計初審、財務主管復核后交出納辦理。

以上規(guī)定自20XX年4月1日起執(zhí)行。

2015-3-26

貿易會計崗位責任制

2017-06-3022:39|#2樓

貿易會計是公司聯(lián)系工廠、打包站和駐廠員以及業(yè)務員的紐帶，貿易會計應及時收集整理各類數(shù)據(jù)，準確核算各種往來和利潤，按領導要求提供各類報表，為領導決策提供依據(jù)。

1、采集原始數(shù)據(jù)。每個工作日聯(lián)系駐廠員或業(yè)務員，詢咨詢當天工廠到貨數(shù)量、車號、金額、工廠已付款金額、對應供貨人，仔細做好數(shù)據(jù)記錄。

2、做好往來核對。在實際廠重別能確定的事情下，應先預估應收工廠金額、應收代理商金額及對付供貨人金額。在實際廠重確定后，將實際送貨噸位、金額與工廠傳送的數(shù)據(jù)核對，確認最后對工廠的應收金額。及時與供應商對賬，確認實際送貨車次與噸位，杜絕供貨人張冠李戴的事情發(fā)生。

3、做好供貨臺賬。依照供貨人、車號、物資的皮毛凈重及扣點數(shù)據(jù)、對付供貨人金額及應收工廠金額做好供貨臺賬。

4、聯(lián)系代理商開票。假如所供工廠需要開票的，貿易會計應準確核算開票費用，仔細區(qū)

分實際供貨人和指定供貨人，按代理商要求提供供貨臺賬（需要調整臺賬的，按公司要求舉行調整），提供開票申請，跟蹤實際開票事情，記錄好公司應收代理商金額。假如付款是承兌等涉及財務費用的，貿易會計應做好記錄，按公司與代理商協(xié)議調整往來或在往后

臺賬中調平。實時關注代理商付款事情，和代理商做好對賬工作。

5、及時提供工廠及代理商應收賬款。貿易會計應及時提供應收

賬款金額，提醒公司對工廠及代理商應收款的催收。貿易會計應依照工廠的到款事情推斷代理商是否及時腳額打款給供貨人，假如代理商別及時打款或超額扣費用，應及時提醒公

司同代理商交涉。

6、申請支付供貨人貨款。貿易會計在收到供貨人的付款要求后，應及時與供貨人對賬。

對清賬目后，貿易會計提出付款申請，并將對付供貨人余額、供貨人的要求提供給貨款支付審批人，以便審核人應付款作出準確推斷。實際付款后供貨人別中意的，應對供貨人做

好解釋工作。解釋的確有困難的，應及時把事情向領導匯報。

7、分析數(shù)據(jù)、提供報表。貿易會計應按領導要求提供各類報表，并對報表數(shù)據(jù)作簡要分析，提出合理建議，以便領導參考決策。

8、公司內部數(shù)據(jù)傳遞。貿易會計應將應收工廠、應收代理商、對付供貨人等詳細資料傳

公司財務會計記賬，每天應將工廠的到貨數(shù)量、金額、付款金額、代理商開票及付款事情、供應商對付已付款事情傳給公司指定人員匯總。ERP上線后貿易會計應將每天收到的數(shù)據(jù)

及時錄入ERP系統(tǒng)，方便公司其他人員提取數(shù)據(jù)。

9、整理資料并歸檔。貿易會計對工廠、代理商及供貨人資料應分門不類舉行整理保存，

對提供給領導的報表及分析資料也要保存?zhèn)洳椤?/p>

10、嚴守商業(yè)隱秘。貿易會計應提高自個兒的職業(yè)操守，嚴守公司商業(yè)隱秘，別斷提高自個兒的業(yè)務水平和綜合素養(yǎng)。

二0一一年十二月八日

企業(yè)會計崗位職責

2017-06-3019:52|#3樓

1嚴格執(zhí)行國家的現(xiàn)金治理制度和銀行結算制度。宣傳和執(zhí)行財務制度、財經紀律和有關財務治理的規(guī)定。

2仔細執(zhí)行原始憑證的審核．審批制度，及時處理各項收支業(yè)務，做到憑證合法，手續(xù)完備。

3遵守財務費用開支標準和財務審批權限，依照現(xiàn)行財務制度中規(guī)定的開支范圍．標準，仔細辦理現(xiàn)金．銀行收付業(yè)務，仔細審查原始單據(jù)，對違反財經紀律和規(guī)定的票據(jù)，有權拒付。嚴格把好支出第一關。

4及時登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬。每日核對現(xiàn)金賬面余額與實際庫存數(shù)額，經常核對銀行存款賬面余額與各開戶銀行實有余額，做到日清月結，賬證、賬賬、賬款相符。

5遵守現(xiàn)金治理制度，別隨意坐支現(xiàn)金，別以白條抵庫，別得公-款私借和挪用公-款，別得設立賬外賬、小金庫，仔細保管好庫存現(xiàn)金、有價證券及相關票據(jù)印鑒，努力操縱庫存現(xiàn)金限額，確保資金安全。

對治理機構開支事情，及時向主辦會計匯報并征得主辦會計接受才干辦理

6及時完成總經理交辦的各項其他工作。

二.會計員的崗位責任制

1.按國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定設置會計科目。

2.即使確認銷售收入，正確計算增值稅、消項稅額。

3.劃清費用的開支范圍及營業(yè)內外收入。

4.仔細計算財務成果及各種稅金。

5.按財務制度規(guī)定正確核算利潤分配。

6.按期繳納各種稅款。

7.債權、債務及時登記、及時查清、按月做好財務狀況分析。

8.對會計帳目及憑證要按期裝訂成冊，妥善保管。

9.對商場的財務檔案要立冊，嚴格執(zhí)行查閱制度及保管制度。

10.記帳要及時、準確，明細帳要按日登記，總帳定期登記，但別能超過三天。別許先出報表和后帳。

11.嚴格遵守財經紀律及商場制定的各項制度，發(fā)覺咨詢題及時上報主管經理。

會計

一、負責記好行政方面的財務總帳及各種明細帳目。手續(xù)完備、數(shù)字準確、書寫整潔、登記及時、帳面清晰。

二、負責編制月、季、年終決算和其他方面有關報表。

三、協(xié)助經理編制并執(zhí)行全院預算。

四、仔細審核原始憑證，對違反規(guī)定或別合格的憑證應拒絕入帳。要嚴格掌握開支范圍和

開支標準。

五、定期核對固定資產帳目，作到帳物相符。

六、上級財務機關檢查工作時，要負責提供資料和反映事情。

七、每月書面向經理匯報財務事情，當好經理參謀，發(fā)揮財務監(jiān)督作用。

八、定期裝訂會計憑證、帳簿、表冊等，妥善保管和存檔。當年會計檔案由會計人員保管，往年會計檔案由學校檔案室保管。

九、協(xié)助出納作好工資、獎金的發(fā)放工作。

十、負責掌管財務印章，嚴格操縱支票的簽發(fā)。

十一、按期填報審計報表，仔細自查，按時報送會計資料。

十二、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行財務治理方面的安全制度，確保別出

安全咨詢題。

十三、嚴格遵守，執(zhí)行國家財經法律法規(guī)和財務會計制度，作好會計工作。

公司財務治理制度第一條為加強財務治理，規(guī)范財務工作，促進公司經營業(yè)務的進展，

提高公司經濟效益，依照國家有關財務治理法規(guī)制度和公司章程有關規(guī)定，結合公司實際

事情，特制定本制度。

會計人員崗位責任制

1.在財務部及分管部長的領導下工作。

2.負責財務資產核算。

3.負責工資核算。

4.負責費用核算。

5.負責收入利潤核算。

6.負責往來賬核算。

7.負責結賬時有關賬務的調整事項。

8.負責及時下發(fā)催繳通知單。

9.負責銀行調節(jié)表的編制。

10.負責總賬核算。

11.負責財務結構的分析及會計報告編制事項

12.負責會計檔案的整理及保管。

13.稅款的繳納。發(fā)票、收據(jù)的領用、開具和保管。

14.稽核：審核外來，內部原始憑證，關于別符和要求的予以退回。

15.其他與財務核算有關事項。

會計崗位職責

一、出納人員崗位責任制

1.出納員負責現(xiàn)金、支票、發(fā)票的保管工作，要做到收有記錄，支有簽字。

2.現(xiàn)金業(yè)務要嚴格按照財務制度和商場制定的現(xiàn)金治理制度所要求的辦理。對現(xiàn)金收、支的原始憑證仔細稽核，別符合規(guī)定的有權拒付。

3.現(xiàn)金要日清月結，按日逐筆記錄現(xiàn)金日記帳，并按日核對庫存現(xiàn)金，做到記錄及時、準確、無誤。

4.支票的簽發(fā)要嚴格執(zhí)行銀行支票治理制度，別得簽逾期支票、空頭支票。對簽發(fā)的支票必須填寫用途、限額，除特別事情需填寫收款人。應定期監(jiān)督支票的收回事情。

5.辦理其它銀行業(yè)務要核對發(fā)票金額是否正確、準確，并經領導批準后簽發(fā)，別得隨意辦理匯款。

6.收付現(xiàn)金雙方必須當面點清，防止發(fā)生差錯。

7.對庫存現(xiàn)金要嚴格按限額留用，別得肆意超出限額。妥善保管現(xiàn)金、支票、發(fā)票，別得丟失。

8.杜絕白條抵庫，發(fā)覺咨詢題及時匯報領導。

9.按期與銀行對帳，按月編制銀行存款余額調節(jié)表，隨時處理未達帳項。

10.對領導交與的其他事務按規(guī)定辦理。

二、出納

1、依照已審批的各種收付款票據(jù)辦理現(xiàn)金收付款

2、每天及時登記現(xiàn)金日記帳

3、每天要對庫存現(xiàn)金舉行帳實核對

4、每周要配合財務經理等做好別定期的庫存現(xiàn)金盤點

5、妥善保管好有關儲蓄卡或存折

6、妥善保管好保險柜鑰匙

7、對超出定額的現(xiàn)金要及時送存銀行

8、依照已審批的各種付款申請單據(jù)辦理銀行存款付款手續(xù)

9、對銀行存款的回款要馬上向經理或會計報告

10、每天下班前要了解好各個銀行戶頭的存款余額并向有關領導報告

11、每月結束后要在3日前做好與銀行的對帳工作

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