第四季度審計(jì)工作總結(jié)

第5頁(yè)共5頁(yè)第四季?度審計(jì)?工作總?結(jié)_?___?年是全?面__?__確?定的各?項(xiàng)目標(biāo)?任務(wù)的?起步之?年，系?統(tǒng)也面?臨職能?整合調(diào)?整的壓?力。中?央的八?項(xiàng)規(guī)定?及省委?省政府?出臺(tái)的?規(guī)范政?府部門(mén)?行為的?規(guī)定，?都將切?實(shí)地影?響預(yù)算?的執(zhí)行?和財(cái)務(wù)?成果的?反映。?現(xiàn)將四?季度工?作總結(jié)?一、?思想方?面。?為凝聚?人心，?激發(fā)動(dòng)?力，市?局黨委?在年初?組織開(kāi)?展了“?強(qiáng)責(zé)任?、轉(zhuǎn)作?風(fēng)、重?實(shí)干、?求實(shí)效?”為主?題的新?春教育?周活動(dòng)?，聆聽(tīng)?了市委?黨校占?志剛教?授所作?的__?__的?體會(huì)講?座，觀?看了警?示教育?片，還?去現(xiàn)場(chǎng)?實(shí)地參?觀了_?___?國(guó)家級(jí)?檢測(cè)試?驗(yàn)科研?基地建?設(shè)工地?，多樣?的教育?形式，?豐富的?教育內(nèi)?容，提?高了認(rèn)?識(shí)，開(kāi)?闊了眼?界，振?奮了精?神，既?為局黨?委提出?的工作?目標(biāo)、?工作思?路倍感?振奮，?又對(duì)照?工作目?標(biāo)深刻?反思自?身的不?足，為?今年的?工作在?思想上?做好充?分的準(zhǔn)?備。?二、工?作方面?。四?季度在?完成日?常工作?的同時(shí)?，重點(diǎn)?開(kāi)展了?財(cái)務(wù)決?算報(bào)表?編制、?監(jiān)督抽?查經(jīng)費(fèi)?績(jī)效預(yù)?評(píng)、系?統(tǒng)財(cái)務(wù)?內(nèi)審等?工作?（一）?完成財(cái)?務(wù)年報(bào)?編制工?作。?財(cái)務(wù)年?報(bào)是財(cái)?政部門(mén)?了解預(yù)?算執(zhí)行?情況和?各項(xiàng)重?要支出?數(shù)據(jù)的?基礎(chǔ)性?資料，?并且隨?著國(guó)庫(kù)?集中支?付、財(cái)?務(wù)集中?核算等?財(cái)政監(jiān)?管體系?的確立?，財(cái)政?部門(mén)對(duì)?單位財(cái)?務(wù)年報(bào)?的編報(bào)?提出了?更高的?要求。?我能克?服時(shí)間?緊、工?作量大?等困難?，在完?成三個(gè)?單位財(cái)?務(wù)年報(bào)?編制工?作的同?時(shí)，指?導(dǎo)下屬?兩院及?時(shí)完成?編報(bào)工?作。?（二）?監(jiān)督抽?查經(jīng)費(fèi)?績(jī)效預(yù)?評(píng)工作??？?jī)?效預(yù)評(píng)?是財(cái)政?部門(mén)對(duì)?預(yù)算安?排資金?事先進(jìn)?行核實(shí)?的經(jīng)費(fèi)?評(píng)審工?作，相?比以評(píng)?定等次?為目標(biāo)?的事后?評(píng)價(jià)工?作，績(jī)?效預(yù)評(píng)?可根據(jù)?評(píng)審情?況直接?削減項(xiàng)?目預(yù)算?資金。?監(jiān)督抽?查是我?局履行?職能最?重要的?監(jiān)管手?段，也?是多年?來(lái)財(cái)政?部門(mén)確?定的經(jīng)?費(fèi)保障?重點(diǎn)項(xiàng)?目，圍?繞監(jiān)督?抽查計(jì)?劃的實(shí)?施、項(xiàng)?目資金?的使用?，我局?制定了?比較完?整的制?度體系?，在歷?年財(cái)政?績(jī)效評(píng)?價(jià)中均?得到了?90以?上的高?分。為?使今年?的績(jī)效?預(yù)評(píng)得?到順利?開(kāi)展，?我與業(yè)?務(wù)處室?一起做?了大量?的準(zhǔn)備?工作，?并隨著?評(píng)審小?組的兩?次現(xiàn)場(chǎng)?核查，?又及時(shí)?提供了?評(píng)審所?需的證?明材料?。評(píng)審?意見(jiàn)下?達(dá)后，?及時(shí)起?草了反?饋意見(jiàn)?。因財(cái)?政從本?身利益?出發(fā)需?要核減?預(yù)算經(jīng)?費(fèi)，而?我局監(jiān)?督抽查?經(jīng)費(fèi)項(xiàng)?目各項(xiàng)?依據(jù)又?較為充?分，這?項(xiàng)牽扯?了我太?多精力?的評(píng)審?工作到?目前為?止還未?有最終?結(jié)果。?（三?）全市?系統(tǒng)內(nèi)?部審計(jì)?工作。?系統(tǒng)?內(nèi)部審?計(jì)已開(kāi)?展了八?年，與?以往聘?請(qǐng)審計(jì)?專家不?同，今?年是系?統(tǒng)利用?自身力?量獨(dú)立?開(kāi)展內(nèi)?審的第?一年。?由于時(shí)?間較緊?，內(nèi)審?成員又?從未正?式涉及?過(guò)審計(jì)?業(yè)務(wù)，?因此現(xiàn)?場(chǎng)審計(jì)?結(jié)束后?，我負(fù)?責(zé)的核?實(shí)數(shù)據(jù)?、出具?報(bào)告等?后續(xù)工?作量非?常大。?目前相?關(guān)工作?還在穿?插進(jìn)行?中。?（四）?做好節(jié)?能降耗?相關(guān)統(tǒng)?計(jì)工作?。節(jié)?能降耗?是加強(qiáng)?能源利?用，緩?解環(huán)境?壓力，?推動(dòng)經(jīng)?濟(jì)健康?發(fā)展的?有效措?施，各?級(jí)政府?都將節(jié)?能降耗?作為硬?指標(biāo)落?實(shí)到各?部門(mén)的?考核目?標(biāo)。我?局節(jié)能?降耗工?作主要?由辦公?室負(fù)責(zé)?，我著?重做好?水、電?、汽油?等耗用?量的臺(tái)?賬登記?工作，?發(fā)現(xiàn)異?常數(shù)據(jù)?，及時(shí)?通報(bào)管?理部門(mén)?核實(shí)，?減少浪?費(fèi)現(xiàn)象?。四季?度我完?成了_?___?年能耗?考核表?的填報(bào)?，通過(guò)?日常控?制，我?局順利?達(dá)到_?___?年度能?耗考核?目標(biāo)。?日前，?考核組?已對(duì)我?局進(jìn)行?了實(shí)地?考查，?我局有?望再次?被評(píng)為?節(jié)能降?耗先進(jìn)?單位。?四季度?工作總?體還算?順利，?但監(jiān)督?抽查經(jīng)?費(fèi)績(jī)效?預(yù)評(píng)和?系統(tǒng)內(nèi)?審工作?化費(fèi)時(shí)?間過(guò)多?，影響?了日常?工作的?開(kāi)展效?率，這?兩項(xiàng)工?作涉及?相關(guān)人?員的組?織、協(xié)?調(diào)，暴?露自身?統(tǒng)籌能?力、管?理能力?的薄弱?和不足?，需在?日常工?作中加?強(qiáng)思考?，在下?季度加?以改進(jìn)?。第?四季度?審計(jì)工?作總結(jié)?（二）?根據(jù)?年度審?計(jì)計(jì)劃?安排，?內(nèi)審部?于__?__年?___?_月_?___?號(hào)至_?___?月__?__日?對(duì)公司?存貨管?理進(jìn)行?了審計(jì)?。一?、審計(jì)?概況?審計(jì)依?據(jù)：財(cái)?政部《?會(huì)計(jì)法?》、《?內(nèi)部會(huì)?計(jì)控制?規(guī)范》?等有關(guān)?規(guī)定。?審計(jì)項(xiàng)?目：存?貨管理?審計(jì)。?審計(jì)?范圍：?倉(cāng)儲(chǔ)管?理的制?度完備?性和嚴(yán)?密性;?原材料?入庫(kù)、?在產(chǎn)品?和原材?料的出?庫(kù)、在?產(chǎn)品和?產(chǎn)成品?的入庫(kù)?、產(chǎn)成?品出庫(kù)?的合規(guī)?性和準(zhǔn)?確性;?貨品賬?目和盤(pán)?點(diǎn);殘?次冷背?存貨的?管理情?況;存?貨保安?情況。?審查?程序和?方法：?檢查倉(cāng)?儲(chǔ)管理?的相關(guān)?制度文?檔。抽?查原材?料、在?產(chǎn)品和?產(chǎn)成品?的出入?庫(kù)記錄?。訪談?倉(cāng)儲(chǔ)管?理相關(guān)?人員，?了解內(nèi)?控制度?嚴(yán)密性?和相關(guān)?制度的?執(zhí)行情?況。會(huì)?同倉(cāng)儲(chǔ)?主管人?員、財(cái)?務(wù)人員?盤(pán)點(diǎn)存?貨庫(kù)存?。實(shí)地?考察和?訪談相?結(jié)合，?檢查存?貨保安?情況。?二、?審計(jì)評(píng)?論經(jīng)?過(guò)審計(jì)?，我們?有如下?結(jié)論?可以看?出，我?單位在?存貨管?理方面?具有以?下特點(diǎn)?：一是?制度建?設(shè)比較?健全。?對(duì)照財(cái)?務(wù)部下?發(fā)的《?內(nèi)部會(huì)?計(jì)控制?規(guī)范》?，我單?位的存?貨管理?制度的?建設(shè)具?有很強(qiáng)?的實(shí)用?性和科?學(xué)性。?二是內(nèi)?部控制?系統(tǒng)比?較完整?。對(duì)倉(cāng)?儲(chǔ)管理?人員的?配備比?較科學(xué)?合理，?不相容?崗位的?倉(cāng)儲(chǔ)人?員實(shí)現(xiàn)?了分離?。審?計(jì)中發(fā)?現(xiàn)了一?些問(wèn)題?，但這?些問(wèn)題?極少是?因?yàn)閭}(cāng)?儲(chǔ)管理?制度沒(méi)?有涵?蓋，原?因一是?實(shí)際工?作中不?可避免?會(huì)出現(xiàn)?的偏差?;二是?部分倉(cāng)?儲(chǔ)管理?人員對(duì)?制度的?執(zhí)行還?存在不?到位的?現(xiàn)象，?出現(xiàn)的?問(wèn)題只?要認(rèn)真?對(duì)待是?完全可?以避免?的。?在現(xiàn)場(chǎng)?審計(jì)過(guò)?程中大?多數(shù)問(wèn)?題已與?相關(guān)人?員進(jìn)行?了溝通?，并提?出了整?改建議?，公司?生產(chǎn)部?領(lǐng)導(dǎo)及?生產(chǎn)部?倉(cāng)庫(kù)管?理組上?下高度?重視，?這些問(wèn)?題正在?積極整?改過(guò)程?中。?三、審?計(jì)結(jié)果?及建議?1、?審計(jì)結(jié)?果實(shí)?際材料?出庫(kù)過(guò)?程中，?存在部?分倉(cāng)庫(kù)?管理員?在未履?行全部?手續(xù)后?就出庫(kù)?的情況?，盡管?事后進(jìn)?行了補(bǔ)?記錄。?__?__年?___?_月_?___?日，半?成品倉(cāng)?BOS?-33?0主板?出庫(kù)記?錄和車(chē)?間領(lǐng)用?記錄不?符，出?庫(kù)記錄?少了5?套。經(jīng)?了解，?是由于?車(chē)間第?二次補(bǔ)?領(lǐng)5套?后，倉(cāng)?庫(kù)管理?員沒(méi)有?予以記?錄。?___?_年_?___?月__?__日?，成品?倉(cāng)有一?批電控?鎖（_?___?把）入?庫(kù)未記?錄。?經(jīng)過(guò)盤(pán)?點(diǎn)，半?成品倉(cāng)?、成品?倉(cāng)的賬?實(shí)基本?相符，?但原材?料倉(cāng)的?接線端?子、電?阻的數(shù)?量出現(xiàn)?合理范?圍外的?損耗。?經(jīng)了解?是出貨?時(shí)計(jì)量?不夠精?確，只?是憑經(jīng)?驗(yàn)的眼?看估數(shù)?。部?分倉(cāng)庫(kù)?管理員?的安全?意識(shí)不?強(qiáng)，對(duì)?倉(cāng)庫(kù)保?管的安?全知識(shí)?回答不?正確。?2、?審計(jì)建?議關(guān)?于倉(cāng)儲(chǔ)?管理制?度執(zhí)行?加強(qiáng)?對(duì)倉(cāng)儲(chǔ)?工作人?員的教?育，并?建議將?制度執(zhí)?行情況?和業(yè)績(jī)?考核掛?鉤，強(qiáng)?化公司?倉(cāng)儲(chǔ)管?理制度?的執(zhí)行?力度。?材料?出入庫(kù)?一定要?嚴(yán)格按?照流程?，避免?漏記、?錯(cuò)記，?原材料?出庫(kù)?要準(zhǔn)確?計(jì)數(shù)，?不要因?為麻煩?而目測(cè)?計(jì)數(shù)。?加強(qiáng)?對(duì)倉(cāng)庫(kù)?管理人?員的安?全