世行貸款提款報(bào)賬程序(附件二)

附件二提款報(bào)賬程序貸款的使用采取提款報(bào)賬制，項(xiàng)目?jī)?nèi)容不同，世行的支付比例有區(qū)別。在項(xiàng)目《貸款協(xié)議》簽訂并生效后，自治區(qū)財(cái)政廳開(kāi)設(shè)美元專(zhuān)用賬戶，其目的是在項(xiàng)目執(zhí)行期內(nèi)，周轉(zhuǎn)使用專(zhuān)戶內(nèi)貸款，用于核算世行貸款，周轉(zhuǎn)金最高限額為500萬(wàn)美元。為此，項(xiàng)目提款須注意提款周期以及專(zhuān)戶貸款資金的周轉(zhuǎn)能力，合理確定提款金額和時(shí)間。貸款資金的提取要遵守項(xiàng)目《貸款協(xié)議》，項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理辦法、《支付信》的有關(guān)要求。項(xiàng)目提款報(bào)賬程序包括：一、貸款支付方式本項(xiàng)目貸款的支付方式有4種：1、預(yù)付款；2、償還支付；3、直接支付；4、特別承諾。（一）預(yù)付款支付：世行可向借款人的指定賬戶中存入一筆預(yù)付款，以便在合格費(fèi)用發(fā)生時(shí)支付。（二）償還支付：是指項(xiàng)目單位已經(jīng)發(fā)生并且已用自有資金支付的合格費(fèi)用，要求世界銀行用貸款資金支付的事宜。這種支付方式一般金額不大，可以填寫(xiě)SOE表。如果金額很大，超過(guò)世界銀行規(guī)定的使用SOE表的限額，則必須填寫(xiě)摘要表，并附全部的支持文件。（三）直接支付：是指項(xiàng)目合格費(fèi)用發(fā)生后，由世行將款項(xiàng)直接支付給第三方（承包商、供貨商、咨詢專(zhuān)家）。向世行申請(qǐng)直接支付時(shí)，需提供該費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生的支持文件。直接支付申請(qǐng)方式適用于采用國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)性招標(biāo)方式采購(gòu)的土建工程和貨物，對(duì)供貨商支付世界銀行貸款時(shí)。（四） 特別承諾支付：借款人通過(guò)國(guó)際招標(biāo)方式購(gòu)置大型設(shè)備或大宗貨物時(shí)，特別承諾由世行以書(shū)面形式簽發(fā)，用以承諾支付指定的金額，特別承諾一經(jīng)發(fā)出，不可撤銷(xiāo)。特別承諾支付只適用于自治區(qū)財(cái)政廳向世行直接辦理的申請(qǐng)（信用證申請(qǐng)）。本項(xiàng)目首次提款報(bào)賬前，各項(xiàng)目學(xué)校必須將授權(quán)提款人簽名字樣真跡一式兩份報(bào)相關(guān)部門(mén)，其中項(xiàng)目學(xué)校向當(dāng)?shù)刎?cái)政局報(bào)送，當(dāng)?shù)刎?cái)政局向自治區(qū)財(cái)政廳報(bào)送。二、提款報(bào)賬應(yīng)提交的支持文件世行項(xiàng)目活動(dòng)內(nèi)容分三類(lèi)，分別是土建工程、貨物采購(gòu)、咨詢服務(wù)。這三類(lèi)項(xiàng)目活動(dòng)的采購(gòu)方式不同，其提款所要求的支持文件也不同，其中：一）土工程一）土工程（國(guó)際、國(guó)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)性招標(biāo)采購(gòu)）⑴世界銀行新疆職業(yè)教育貸款項(xiàng)目提款申請(qǐng)書(shū)⑵單項(xiàng)合同金額在世界銀行規(guī)定限額以上的（土建工程合同>500萬(wàn)美元）,報(bào)賬時(shí)使用“世界銀行新疆職業(yè)教育貸款項(xiàng)目前審合同提款支付摘要表”；單項(xiàng)合同金額在世界銀行規(guī)定限額以下的（土建工程合同< 500萬(wàn)美元），報(bào)賬SOEA表”；⑶預(yù)付款保函；⑷履約保函⑸世行不反對(duì)意見(jiàn)批準(zhǔn)電傳（前審合同）；⑹中標(biāo)通知書(shū)；⑺工程進(jìn)度報(bào)告（必須有監(jiān)理工程師簽字）；⑻合同以及合同中關(guān)于付款條款規(guī)定需提交的文件；⑼發(fā)票；（12） 支付證明（直接支付不需提供）；（13） 銀行對(duì)賬單（直接支付不需提供）（二）貨物采購(gòu)⑴世界銀行貸款新疆職業(yè)教育發(fā)展項(xiàng)目提款報(bào)賬申請(qǐng)書(shū)⑵單項(xiàng)合同金額在世界銀行規(guī)定限額以上的（貨物合同》100萬(wàn)美元），報(bào)賬時(shí)使用摘要表；單項(xiàng)合同金額在世界銀行規(guī)定限額以下的（貨物合同＜100萬(wàn)美元），報(bào)賬時(shí)使用“SOE”A表；⑶預(yù)付款保函；⑷履約保函；⑸授標(biāo)文件；⑹世行對(duì)合同不反對(duì)意見(jiàn)批準(zhǔn)電傳（前審合同）；⑺合同以及合同中關(guān)于付款條款規(guī)定的需提交的文件；⑻設(shè)備裝運(yùn)單；⑼設(shè)備驗(yàn)收單；⑽發(fā)票；（11）支付證明（直接支付不需提供）；（⑵銀行對(duì)賬單（直接支付不需提供；（三）咨詢服務(wù)⑴世界銀行貸款新疆職業(yè)教育發(fā)展項(xiàng)目提款申請(qǐng)書(shū)；⑵單項(xiàng)合同金額在世界銀行規(guī)定限額以上的（公司咨詢合同＞20萬(wàn)美元、個(gè)人咨詢合同》5萬(wàn)美元），報(bào)賬時(shí)使用摘要表；單項(xiàng)合同金額在世界銀行規(guī)定限額以下的（公司咨詢合同＜20萬(wàn)美元、個(gè)人咨詢合同＜5萬(wàn)美元），報(bào)賬時(shí)使用“SOE”A表；⑶咨詢短名單；⑷咨詢預(yù)算；⑸邀請(qǐng)函；⑹咨詢建議書(shū)；⑻對(duì)咨詢單位建議書(shū)的評(píng)審說(shuō)明；⑼合同或協(xié)議；⑽世行對(duì)合同不反對(duì)意見(jiàn)批準(zhǔn)電傳（前審合同）；（11） 發(fā)票；（12） 支付證明；的銀行對(duì)賬單⑴提款申請(qǐng)書(shū);表;⑶培訓(xùn)通知文件;⑷培訓(xùn)預(yù)算;⑸培訓(xùn)人員名單;⑹合同或協(xié)議（自辦培訓(xùn)時(shí)不需提交）；⑺費(fèi)用匯總表（發(fā)票等單據(jù)）；⑻培訓(xùn)總結(jié);⑼支付證明;⑽銀行對(duì)賬單。（五）考察1、國(guó)內(nèi)考察SOEB⑴“世界銀行貸款新疆職業(yè)教育發(fā)展項(xiàng)目提款支付表”；SOEB⑵考察通知；⑶考察預(yù)算；⑷考察人員名單、地點(diǎn)、任務(wù)；⑸費(fèi)用匯總表（發(fā)票等單據(jù)）；⑹考察總結(jié)；⑺銀行對(duì)賬單。2、國(guó)外考察B表”；⑵地區(qū)項(xiàng)目辦出國(guó)申請(qǐng)報(bào)告；⑶外辦送審單；⑷對(duì)方邀請(qǐng)函；⑸外匯預(yù)算表；⑹外匯核銷(xiāo)表；⑺國(guó)外考察總結(jié)；⑻各項(xiàng)費(fèi)用原始憑據(jù)（復(fù)印件）。⑼銀行對(duì)賬單以上支持文件須真實(shí)完整。各類(lèi)費(fèi)用憑據(jù)應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目活動(dòng)發(fā)生的時(shí)間、地點(diǎn)、內(nèi)容予以真實(shí)反映。自治區(qū)項(xiàng)目辦應(yīng)按世行支付類(lèi)別填列“世界銀行貸款新疆職業(yè)教育發(fā)展項(xiàng)目提款報(bào)賬申請(qǐng)書(shū)匯總表”。所報(bào)材料一式二份。七）項(xiàng)目專(zhuān)用賬戶限額項(xiàng)目專(zhuān)用賬戶周轉(zhuǎn)金限額為1000萬(wàn)美元，財(cái)政廳在此限額內(nèi)根據(jù)世界銀行批準(zhǔn)的項(xiàng)目用款計(jì)劃動(dòng)用貸款并撥付各項(xiàng)目學(xué)校。所有的提款申請(qǐng)，均應(yīng)提交由債務(wù)代表授權(quán)提款簽字人簽字的三份提款申請(qǐng)書(shū)原件，三份摘要表或費(fèi)用報(bào)表及有關(guān)證明文件提款申請(qǐng)書(shū)應(yīng)注明詳細(xì)的付款說(shuō)明。財(cái)政廳在對(duì)提款申請(qǐng)書(shū)審核批準(zhǔn)后，將二聯(lián)退還自治區(qū)項(xiàng)目辦、各項(xiàng)目學(xué)校，并簽署審核意見(jiàn)。三、報(bào)賬程序及資金撥付程序1、自治區(qū)項(xiàng)目辦每年編制下一年度項(xiàng)目提款報(bào)賬計(jì)劃并報(bào)自治區(qū)財(cái)政廳審查。財(cái)政廳收到項(xiàng)目辦提款報(bào)賬申請(qǐng)后，對(duì)符合世行規(guī)定的報(bào)賬材料，屬于償還支付的向項(xiàng)目學(xué)校支付貸款。屬直接支付的，向供應(yīng)商支付合同金額。2、追溯報(bào)賬，各項(xiàng)目學(xué)校在規(guī)定追溯報(bào)賬期內(nèi)和協(xié)議簽訂后已經(jīng)支付的貨物、工程、勞務(wù)或培訓(xùn)考察等合格費(fèi)用，通過(guò)各項(xiàng)目學(xué)校隨時(shí)逐級(jí)向各級(jí)財(cái)政局申請(qǐng)?zhí)峥顖?bào)賬，自治區(qū)財(cái)政廳向世行申請(qǐng)?zhí)峥顖?bào)賬。追溯貸款期限為年月日至《貸款協(xié)定》簽定日，追溯金額不超過(guò)萬(wàn)美元，條件是追溯期內(nèi)發(fā)生的合格費(fèi)用。3、提款報(bào)賬及資金回補(bǔ)時(shí)間要求⑴項(xiàng)目學(xué)校提出的申請(qǐng)，經(jīng)市財(cái)政局確認(rèn)后，提交給自治區(qū)項(xiàng)目辦。市財(cái)政局的確認(rèn)時(shí)間不應(yīng)超過(guò)5個(gè)工作日，不合格的報(bào)賬材料以退回后再報(bào)時(shí)間為準(zhǔn)。自治區(qū)項(xiàng)目辦審查后確認(rèn)時(shí)間不應(yīng)超過(guò)5個(gè)工作日，提請(qǐng)自治區(qū)財(cái)政廳支付。自治區(qū)財(cái)政廳應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)完成審查工作，并回補(bǔ)資金至市財(cái)政局和項(xiàng)目學(xué)校，上述時(shí)間不包括大額提款報(bào)賬現(xiàn)場(chǎng)核查所需時(shí)間，報(bào)賬材料必須合法、真實(shí)、齊全。為明確責(zé)任，各級(jí)審核部門(mén)及報(bào)賬單位均應(yīng)建立簽收制度。⑵世行貸款資金按照轉(zhuǎn)貸協(xié)議確定的債務(wù)人關(guān)系逐級(jí)下?lián)埽?cái)政廳審核無(wú)誤后在5個(gè)工作日內(nèi)通過(guò)專(zhuān)用賬戶將回補(bǔ)資金撥入

市財(cái)政局和項(xiàng)目學(xué)校，同時(shí)將撥款通知抄送自治區(qū)項(xiàng)目辦。市財(cái)政局收到回補(bǔ)資金后在5個(gè)工作日內(nèi)支付給項(xiàng)目學(xué)校。、債務(wù)的落實(shí)和償還自治區(qū)財(cái)政廳與財(cái)政部簽署《轉(zhuǎn)貸協(xié)議》后，與項(xiàng)目學(xué)校簽訂《再轉(zhuǎn)貸協(xié)議》。《再轉(zhuǎn)貸協(xié)議》中將確定項(xiàng)目的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，實(shí)行層層轉(zhuǎn)貸，落實(shí)還貸責(zé)任。財(cái)政廳負(fù)責(zé)債務(wù)分割和償還工作。財(cái)政廳在撥付提款報(bào)賬回補(bǔ)資金的同時(shí)，開(kāi)具“世界銀行新疆職業(yè)教育發(fā)展項(xiàng)目貸款通知單”）和“世界銀行新疆職業(yè)教育貸款項(xiàng)目劃賬通知單”。財(cái)政廳在分割債務(wù)工作時(shí)，應(yīng)根據(jù)各項(xiàng)目學(xué)校的工程完成量和使用世行貸款資金的額度進(jìn)行分割，做到分割公平、公正、有根有據(jù)。世行貸款提款報(bào)賬及資金支付流程圖：申請(qǐng)申請(qǐng)申請(qǐng)申請(qǐng)申請(qǐng)申請(qǐng)申請(qǐng)申請(qǐng) k支付流程支付.，信息反饋流程提款所需填制表格

申請(qǐng)單位申請(qǐng)書(shū)編號(hào)收款單位名稱開(kāi)戶銀行全稱賬號(hào)支付類(lèi)別（1）土建工程（2）貨物（WUA撥款部分除外）（3）咨詢服務(wù)與培訓(xùn)合計(jì)（a）新疆維吾爾醫(yī)學(xué)專(zhuān)科學(xué)校（b）新疆工程學(xué)院（C）新疆農(nóng)業(yè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院（C）烏魯木齊職業(yè)大學(xué)（d）新疆輕工職業(yè)技術(shù)學(xué)院本次報(bào)賬總額支付比例申請(qǐng)?zhí)峥罱痤~項(xiàng)目辦公室審核意見(jiàn)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人審核意見(jiàn)（簽名）分管領(lǐng)導(dǎo)意見(jiàn)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人（簽名）單位印章財(cái)政部門(mén)審核意見(jiàn)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人審核意見(jiàn)及簽名提款簽字人意見(jiàn)簽名：?jiǎn)挝挥≌?/p>

土建、貨物或咨詢服務(wù)名稱

及簡(jiǎn)要說(shuō)明3

支付

類(lèi)別采購(gòu)方式世界銀行貸款新疆職業(yè)教育發(fā)展項(xiàng)目前審合同提款支付摘要表合同簽訂日期承包商或供貨商的名稱、地址世界銀行批

準(zhǔn)日期合同規(guī)

定結(jié)算

幣種本申請(qǐng)書(shū)包括發(fā)票總金額10土建、貨物或咨詢服務(wù)名稱

及簡(jiǎn)要說(shuō)明3

支付

類(lèi)別采購(gòu)方式世界銀行貸款新疆職業(yè)教育發(fā)展項(xiàng)目前審合同提款支付摘要表合同簽訂日期承包商或供貨商的名稱、地址世界銀行批

準(zhǔn)日期合同規(guī)

定結(jié)算

幣種本申請(qǐng)書(shū)包括發(fā)票總金額10我們?cè)诖俗C明上述金額已用于支付項(xiàng)目執(zhí)行活動(dòng)，且符合貸款協(xié)定的條款和條件。上述支出的所有憑證保存在單位名稱.，并隨時(shí)可以接受檢查團(tuán)審核。提款簽字人:

世界銀行貸款新疆職業(yè)教育發(fā)展項(xiàng)目提款支付SOE表A

（土建、貨物、咨詢服務(wù)）填報(bào)單位:F1'2『3'4『5r6廠7'8' 9序號(hào)內(nèi)容簡(jiǎn)要說(shuō)明支付類(lèi)別采購(gòu)方式合同簽訂日期承包商或供貨商的名稱、地址合同規(guī)定結(jié)算合同總額本申請(qǐng)書(shū)包括的發(fā)票總金額