商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理培訓(xùn)

商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理培訓(xùn)第1頁/共63頁商業(yè)銀行業(yè)務(wù)第2頁/共63頁商業(yè)銀行業(yè)務(wù)·表內(nèi)業(yè)務(wù)·表外業(yè)務(wù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)負債業(yè)務(wù)貸款投資票據(jù)貼現(xiàn)存款借款金融債券發(fā)行股票中間業(yè)務(wù)狹義表外業(yè)務(wù)匯兌、信托、代理、租賃、信用卡業(yè)務(wù)等

貸款承諾、擔保、投資銀行業(yè)務(wù)等第3頁/共63頁一、表內(nèi)業(yè)務(wù)在資產(chǎn)負債表上反映出來的業(yè)務(wù)。（一）資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行如何使用通過負債業(yè)務(wù)而獲得的資金。是企業(yè)的資金運用，也是企業(yè)的利潤來源。包括貸款、投資和貼現(xiàn)等。（二）負債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行通過什么樣的渠道獲得他人的剩余資金。是企業(yè)的資金來源，包括存款、借款、金融債券和股票等。第4頁/共63頁1.貸款貸款是企業(yè)最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，利差是企業(yè)主要的收入來源。按照貸款的對象、用途不同生產(chǎn)者貸款消費者貸款銀行同業(yè)拆放按照貸款的風險程度正常貸款關(guān)注貸款次級貸款可疑貸款損失貸款第5頁/共63頁生產(chǎn)者貸款：面向企業(yè)發(fā)放的貸款，以保證企業(yè)生產(chǎn)發(fā)展之需，包括固定資產(chǎn)貸款和流動資金貸款。消費者貸款：發(fā)放貸款目的主要是用于購買消費品。同業(yè)拆放：有多余資金的商業(yè)銀行貸給頭寸不足的商業(yè)銀行。第6頁/共63頁第7頁/共63頁2.投資投資業(yè)務(wù)就是商業(yè)銀行購買有價證券或投資于其他實物資本的業(yè)務(wù)活動。在實行分業(yè)管理的國家，法律禁止商業(yè)銀行購買股票、企業(yè)債券或投資于房地產(chǎn)。在實行混業(yè)經(jīng)營的國家，商業(yè)銀行在投資于股票或房地產(chǎn)時，受到的限制就很少。第8頁/共63頁2.投資即使在分業(yè)經(jīng)營的國家，商業(yè)銀行也往往持有一些由財政部發(fā)行的政府債券、中央銀行債券等。這些債券不僅可以給銀行帶來一定的收益，而且其流動性極高，因為商業(yè)銀行在需要現(xiàn)金可以方便地在公開市場賣掉。因此，政府債券被稱為商業(yè)銀行的“二級準備金”。思考：1.商業(yè)銀行的一級準備金是什么？

2.為什么持有二級準備金的風險比貸款低得多？第9頁/共63頁第10頁/共63頁3.貼現(xiàn)企業(yè)或個人因急需資金，將未到期的商業(yè)票據(jù)交給商業(yè)銀行，商業(yè)銀行受理后，按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后的凈額交給貼現(xiàn)申請人。此時，商業(yè)票據(jù)的所有權(quán)發(fā)生變化，由貼現(xiàn)申請人轉(zhuǎn)移到了銀行手中。票據(jù)貼現(xiàn)前，票據(jù)體現(xiàn)出票人和持票人間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，貼現(xiàn)后，體現(xiàn)為出票人和貼現(xiàn)銀行間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。第11頁/共63頁第12頁/共63頁1.存款商業(yè)銀行最重要的負債業(yè)務(wù)。在銀行資金來源中，存款占80%以上。定期存款活期存款儲蓄存款第13頁/共63頁2.借款按照借款對象向中央銀行的借款銀行同業(yè)拆借頭寸不足的銀行向多余頭寸的銀行短期借入資金，大多是隔夜拆借。為什么中央銀行會向商業(yè)銀行提供借款？第14頁/共63頁3.發(fā)行金融債券金融債券和吸收存款的區(qū)別：金融債券是標準化的；金融債券的發(fā)行受到諸多限制。因此，金融債券只占較少的比重。第15頁/共63頁4.發(fā)行股票對于股份制銀行，發(fā)行股票是籌集和補充資本金最重要的方式。對于四大國有銀行，股份制改造基本完成，發(fā)行股票也成為他們補充資本金的重要方式之一。第16頁/共63頁二、表外業(yè)務(wù)不在銀行的資產(chǎn)負債表中反映，但會影響銀行的經(jīng)營收入和利潤的業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)分為廣義的表外業(yè)務(wù)（即中間業(yè)務(wù))和狹義的表外業(yè)務(wù)。第17頁/共63頁（一）中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)是指銀行利用自己的便利而不動用自己的資產(chǎn)為顧客辦理的服務(wù)。租賃業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)匯兌業(yè)務(wù)信托業(yè)務(wù)委托代理業(yè)務(wù)信用卡業(yè)務(wù)等第18頁/共63頁匯兌業(yè)務(wù)：工行的匯款直通車“匯款直通車”是中國工商銀行向客戶特別推薦的電子匯款業(yè)務(wù)。為了滿足客戶的資金匯轉(zhuǎn)需求，工行利用遍布全國的3萬多個營業(yè)網(wǎng)點和先進的計算機網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，為客戶提供的方便快捷、經(jīng)濟準確的匯款服務(wù)產(chǎn)品。對于客戶：方便，足不出戶即可完成跨地區(qū)的資金周轉(zhuǎn)。對于銀行：手續(xù)費和時間間隔。第19頁/共63頁委托貸款：民生銀行的案例委托貸款是委托人委托銀行按其所指定的對象或投向、規(guī)定的用途和范圍、定妥的條件（期限、金額、利率等）代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。這是一項純粹的中間業(yè)務(wù)，銀行不承擔風險。2002年8月，民生銀行推出個人委托貸款，這一業(yè)務(wù)一亮相就被譽為規(guī)范民間借貸、利用銀行信用引導(dǎo)民間金融活動的金融創(chuàng)新。第20頁/共63頁信用卡業(yè)務(wù)各式各樣的信用卡，信用卡在人們生活中發(fā)揮越來越重要的作用。第21頁/共63頁我國銀行的中間業(yè)務(wù)我國商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)發(fā)展較晚，產(chǎn)品較單一，僅限于一些勞動密集型產(chǎn)品。在收入構(gòu)成上，我國商業(yè)銀行與國外同業(yè)相比差距較大。2006年，我國商業(yè)銀行非利息收入所占比例為11％，中間業(yè)務(wù)所占比例僅6％左右，而美國銀行業(yè)的中間業(yè)務(wù)收入占比為40％。招商銀行是目前上市銀行中中間業(yè)務(wù)開展最成功的一家銀行。2006年該行的非利息收入所占比例達到18.4%。

第22頁/共63頁（二）狹義的表外業(yè)務(wù)第23頁/共63頁貸款承諾銀行在未來特定期時期內(nèi)向客戶按事先約定的條件發(fā)放一定數(shù)額貸款的承諾，分為可撤銷承諾和不可撤銷承諾。第24頁/共63頁擔保商業(yè)銀行以證人或保人的身份接受客戶的委托，對國內(nèi)外的企業(yè)提供信用擔保服務(wù)的業(yè)務(wù)，即商業(yè)銀行為交易活動的雙方中的其中一方（委托人）向另一方出具書面擔保，以保證委托人屆時履合債務(wù)或合同義務(wù)，一旦委托人不履行合同義務(wù)，則銀行負有連帶賠償責任。第25頁/共63頁衍生金融工具指以股票、債券或貨幣等資產(chǎn)為基金而派生出來的金融工具，它們依附于原生金融工具的交易而存在。衍生金融工具包括遠期外匯合約、貨幣與利率互換、金融期貨和金融期權(quán)等。

第26頁/共63頁投資銀行業(yè)務(wù)由投資銀行和證券公司經(jīng)營的各種業(yè)務(wù)，包括證券的承銷、代理和證券做市等?，F(xiàn)在的短期融資券全部由商業(yè)銀行承銷。

第27頁/共63頁商業(yè)銀行的經(jīng)營管理第28頁/共63頁商業(yè)銀行經(jīng)營管理一、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則及管理二、銀行風險管理盈利性管理流動性管理安全性管理三性的協(xié)調(diào)信用風險管理利率風險管理第29頁/共63頁盈利性評價銀行經(jīng)營水平的核心指標，體現(xiàn)銀行的最終效率。體現(xiàn)盈利性的指標：ROA（ReturnOnAssets），資產(chǎn)收益率計算公式：資產(chǎn)收益率＝純利潤/資產(chǎn)總額ROE（ReturnonEquity），凈資產(chǎn)收益率計算公式：純利潤/凈資產(chǎn)，即純利潤/所有者權(quán)益第30頁/共63頁流動性商業(yè)銀行隨時滿足客戶提現(xiàn)和告貸的能力。為了滿足銀行的流動性要求，商業(yè)銀行應(yīng)保留一定的準備金、活期存款和有價證券等。美國次貸危機后，向歐洲金融市場蔓延，右為顧客在諾森羅克銀行門前等待提款。

第31頁/共63頁流動性一級準備二級準備法定存款準備金：法定存款準備金率超額存款準備金：超額存款準備金率有價證券各種活期存款和短期存款第32頁/共63頁法定存款準備金率的最新進展國家統(tǒng)計局公布的宏觀經(jīng)濟統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，2009年1季度我國GDP增長6.1％，CPI同比下降0.6%。中國人民銀行進一步加緊貨幣政策調(diào)控。第33頁/共63頁2007年中央銀行10次上調(diào)法定存款準備金率，2008年上半年，先后5次上調(diào)了存款準備金率。而從2008年9月開始，央行采取降息、下調(diào)準備金率、取消商業(yè)銀行信貸額度等寬松的貨幣政策。如今，四大國有銀行外加交通銀行、郵儲銀行的準備金率已經(jīng)到了15.5%，其他中小金融機構(gòu)則為13.5%。在兩會上，央行副行長蘇寧公開表示，中國貨幣政策調(diào)整空間仍然非常充裕，央行根據(jù)市場變化情況，可以采用調(diào)整法定存款準備金率、存貸款利率和公開市場操作等貨幣政策工具進行調(diào)控。特別是法定存款準備金率還有很大的下調(diào)空間。第34頁/共63頁流動性衡量流動性的常用指標貸存比：貸款/存款資產(chǎn)結(jié)構(gòu)比率：流動資產(chǎn)/非流動資產(chǎn)現(xiàn)金資產(chǎn)率：現(xiàn)金資產(chǎn)/流動資產(chǎn)第35頁/共63頁商業(yè)銀行流動性管理方法法定存款準備金的缺口可有以下解決辦法：資產(chǎn)方1：出售有價證券資產(chǎn)方2：收回貸款資產(chǎn)方3：持有超額準備金負債方1：吸收現(xiàn)金存款負債方2：從央行借款負債方3：同業(yè)拆借每種方法都各有利弊:魚與熊掌不可兼得。第36頁/共63頁安全性安全性指銀行的資產(chǎn)、收益、信譽以及經(jīng)營生存發(fā)展的條件免受損失的可靠程度。安全性對于銀行至關(guān)重要：1.銀行作為一種特殊的企業(yè)，經(jīng)營特殊的商品——資金；2.銀行的風險具有多米諾骨牌效應(yīng)。第37頁/共63頁安全性衡量安全性的指標1.不良貸款率2.杠桿比率3.資本充足率截至2007年底，我國銀行業(yè)金融機構(gòu)整體加權(quán)平均資本充足率8.4%，首次達到國際監(jiān)管水平。達標銀行161家，達標銀行資產(chǎn)占商業(yè)銀行總資產(chǎn)的79.0％。截至2007年底，商業(yè)銀行按貸款五級分類的不良貸款余額為1.3萬億元，不良貸款率6.2%，比年初下降0.93個百分點。

第38頁/共63頁第39頁/共63頁銀行三性的關(guān)系1.流動性是商業(yè)銀行正常經(jīng)營的前提條件，是資產(chǎn)安全性的保證。2.安全性是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的重要原則。3.盈利性是商業(yè)銀行的最終目標。一般來說，安全性與流動性成正比，盈利性與安全性和流動性成反比。銀行應(yīng)統(tǒng)籌兼顧，尋求三性的最優(yōu)結(jié)合。第40頁/共63頁二、商業(yè)銀行風險管理信用風險管理利率風險管理事前（篩選）事后（監(jiān)控）抵押或承諾首付要求與客戶建立長期關(guān)系預(yù)期利率變化可能帶來的損失，并采取相應(yīng)的措施。敏感性分析貸款專業(yè)化缺口分析存續(xù)期分析第41頁/共63頁信用風險管理戰(zhàn)略1：篩選

銀行在發(fā)放貸款前，要對借款者各方面進行評估，以判斷借款者還款意愿和還款的能力，區(qū)分借款者的風險。5C借款能力（Capacitytoborrow）；借款人的品質(zhì)（Character）；資本（Capital）；放款時的擔保（Collateral）；經(jīng)營情況（Conditionofbusiness）。第42頁/共63頁信用風險管理戰(zhàn)略

3：貸款專業(yè)化貸款專業(yè)化：指銀行集中于當?shù)仄髽I(yè)或某一個特定行業(yè)的企業(yè)發(fā)放貸款。專業(yè)化是否能夠降低信用風險？從風險管理的角度來看，專業(yè)化有悖于分散化原則。從另一個角度來看，貸款專業(yè)化可以利用專業(yè)化分工的好處。銀行集中在某一特定的行業(yè)發(fā)放貸款，能更好地對行業(yè)內(nèi)的各個企業(yè)比較分析，篩選出信用較好的企業(yè)。第43頁/共63頁案例：深發(fā)展謀能源金融專業(yè)行深圳發(fā)展銀行在20世紀90年代開始涉足油品，2000年，深發(fā)展成立了能源事業(yè)部，試圖做中國能源專業(yè)服務(wù)銀行。我國的油品市場主要在珠江三角地區(qū)，約占全國市場的70%，而深發(fā)展則占了該地區(qū)客戶80%的市場份額。第44頁/共63頁信用風險管理戰(zhàn)略

5：首付要求

個人向銀行申請住房抵押貸款時，銀行通常要求一定比例的首付款。首付要求越高，弱化逆向選擇和道德風險的功能就越強；首付要求還可以對借款者起到一種自動篩選的作用。第45頁/共63頁信用風險管理戰(zhàn)略6：與客戶建立長期的關(guān)系

對借款者：與銀行建立長期關(guān)系可降低申請貸款成本。對銀行：與企業(yè)建立長期信用關(guān)系可以獲得相關(guān)信息，有利于銀行加強對借款者的監(jiān)控和信貸風險管理。

第46頁/共63頁信用風險管理的其他方法信用配給：銀行拒絕向貸款申請者提供全部或部分的貸款，使借款的借款需求只能得到部分的滿足，或根本就得不到滿足。

補償余額：是指借款者必須在發(fā)放貸款的銀行開立的賬戶上保留貸款總額某一個百分比的資金。自償性貸款：基于商業(yè)銀行行為而能自動清償?shù)馁J款。第47頁/共63頁利率風險管理利率風險：市場利率波動給銀行帶來的損失的可能性。中國90年代以后，以1年期存款利率為例來看利率的變動第48頁/共63頁利率風險管理方法1：敏感型分析敏感型就是指資產(chǎn)的收益或負債的成本受利率波動影響較大的資本或負債。敏感型就是指資產(chǎn)的收益或負債的成本受利率波動影響較大的資本或負債。第49頁/共63頁第50頁/共63頁利率變化假設(shè)：原來敏感型資產(chǎn)和固定利率資產(chǎn)的年利率都為5%；敏感型負債和固定利率負債的利率都為4%。現(xiàn)在，敏感型資產(chǎn)和負債的利率都上升了2個百分點。那么，對該銀行的收益有什么的影響呢？第51頁/共63頁第52頁/共63頁敏感性分析結(jié)論：當銀行的利率敏感型資產(chǎn)多于利率敏感型負債時，市場利率的上升會增加銀行的利潤；反之，利率的下降則會減少銀行的利潤。當銀行的利率敏感型資產(chǎn)少于利率敏感生負債時，利率的上升會減少銀行的利潤；反之，利率的下降則會增加銀行的利潤。第53頁/共63頁利率風險管理方法2:缺口分析缺口是利率敏感型資產(chǎn)與利率敏感型負債間的差額。

利率變動對商業(yè)銀行利潤的影響：缺口*利率變動幅度第54頁/共63頁利率風險管理方法3:存續(xù)期分析在缺口分析的基礎(chǔ)上，考慮銀行資產(chǎn)和負債的平均存續(xù)期對利率變化對銀行利潤的影響。第55頁/共63頁第56頁/共63頁商業(yè)銀行利率風險管理策略調(diào)整敏感性資產(chǎn)和負債的存續(xù)期。利率套期。掉期交易或利用期權(quán)進行套期保值。第57頁/共63頁銀行風險案例：海南發(fā)展銀行的關(guān)閉海南發(fā)展銀行：建國后，我國唯一一家關(guān)閉的銀行迄今，中國被關(guān)閉的金融機構(gòu)不少，但被關(guān)閉的銀行至今只