芬尼-信息披露管理制度

芬信息披露管理制第一章總第一條為規(guī)范芬尼（以下簡稱“公司”）信息披露行為，提眾公司指引第1號(hào)——信息披露《中小企業(yè)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露范性文件和《芬尼章程（以下簡稱“公司章程的規(guī)定，結(jié)合第二條本制度所稱“披露”是指公司或者相關(guān)信息披露義務(wù)人按法律、行政、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、《信息披露細(xì)則》和中小企業(yè)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司（以下簡稱“轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司”）其他有關(guān)規(guī)定在轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司上公第三條公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)、公平地披露所有對(duì)公司及其他品種轉(zhuǎn)讓價(jià)格可能產(chǎn)生較大影響的信息（以下簡稱“重大信息”），信息披第四條若公司有充分依據(jù)證明擬披露的信息屬于國家商業(yè)可能導(dǎo)致第五條公司發(fā)生的或者與之有關(guān)的沒有達(dá)到本制度規(guī)定的披露標(biāo)準(zhǔn)，或者第六條（一）公司董事和董事會(huì)；（二）公司監(jiān)事和監(jiān)事會(huì)；（三）公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)及其他高級(jí)管理人員（四）公司以及各子公司、的（五）公司控股股東和持有公司5%以上的股東（六） 公司指定專人負(fù)責(zé)公司信息披露管理事務(wù)。公司信息披露的任職責(zé)人應(yīng)列席公司的董事會(huì)和股東大會(huì)。上述人員離職無人或因故不能履行職責(zé)時(shí)， 公司信息披露事務(wù)管理制度的培訓(xùn)工作由公司信息披露負(fù)責(zé)組織。公司信息披露應(yīng)當(dāng)定期對(duì)公司董事、監(jiān)事、公司高級(jí)管理人員、公司以及各子公司的以及其他負(fù)有信息披露職責(zé)的公司人員和部門開展信息 第十一條公司、相關(guān)信息披露義務(wù)人和其他知不得信息第十二條公司指定中小企業(yè)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)信息披露平臺(tái)（ ）為登公司公告和其他需要披露信息的。第十三條公司披露重大信息之前應(yīng)當(dāng)經(jīng)主辦券商公司不得披露 商的重大信息。公司在其他披露信息的時(shí)間不得早于指定披露平臺(tái)的披露時(shí)間不得以發(fā)第十四條公司應(yīng)當(dāng)要求主辦券商指導(dǎo)和督促所公司規(guī)范履行信息披露義務(wù)，對(duì)公司信息披露文件進(jìn)行事前。第二章信息披露的范圍和內(nèi)容第十五條公司的信息披露文件，包括但不限于：（一）公司定期報(bào)告；（二）公司臨告 第十六條公司應(yīng)當(dāng)披露的定期報(bào)告包括年度報(bào)告、半年度報(bào)告、年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)具有從事相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，審計(jì)報(bào)告須由該所至少兩名會(huì)計(jì)師簽字。、第十七條公司應(yīng)當(dāng)按照轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司安排的時(shí)間披露定期報(bào)告，因故需第十八條年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)記載以下內(nèi)容（一）重要提示 （二）（三）會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指 （四）管理層討論與分析；（五）重要事項(xiàng)；（六）股本變動(dòng)及股東情況；（七）董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及員工情況（八）公司治理及內(nèi)部控制；（九）財(cái)務(wù)報(bào)告；（十）備查文 中國和轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司規(guī)定的其他事項(xiàng)。第十九條半年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)記載以下內(nèi)容：（一）基本信息，包括公司概覽、主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)與關(guān)鍵指標(biāo)、管理層討論與分析（二）（三）非財(cái)務(wù)信息，包括重要事項(xiàng)、股東變動(dòng)及股東情況、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及員工情況三個(gè)部分；（四）備查文 （五）中國和轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司規(guī)定的其他事項(xiàng)第二十條公司應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告披露前及時(shí)向主辦券商送達(dá)下列文件（一）定期報(bào)告全文 （（二）審計(jì)報(bào)告（如適用（三）（四）公司董事、高級(jí)管理人員的確認(rèn)意見及監(jiān)事會(huì)的審核意見（五）按照轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求制作的定期報(bào)告和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的電子文件（六）主辦券商及轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他文件第二十一條公司財(cái)務(wù)報(bào)告被會(huì)計(jì)師出具非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)意見的，公司在向主辦券（一）董事會(huì)針對(duì)該審計(jì)意見涉及事項(xiàng)所做的專項(xiàng)說明，審議此專項(xiàng)說明的董事（二）（三）負(fù)責(zé)審計(jì)的會(huì)計(jì)師及會(huì)計(jì)師出具的專項(xiàng)說明（四）主辦券商及轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他文件第二十二條公司董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)定期報(bào)告簽署確認(rèn)意見；對(duì)報(bào)告監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)編制的定期報(bào)告進(jìn)行審核并提出審核意見說明董事會(huì)對(duì)定期報(bào)告的編制和審核程序是否符合法律、行政、中國的規(guī)定和公司章程，第二十三條公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)確保公司定期報(bào)告按時(shí)披露。董事會(huì)因故無法對(duì)定期第二十四條公司應(yīng)當(dāng)對(duì)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司關(guān)于定期報(bào)告的事后意見及時(shí)第二十五條臨告是指公司按照和轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司有關(guān)規(guī)定發(fā)第二十六條發(fā)生可能對(duì)價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大，投資者尚未得知時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)立即將有關(guān)該重大的情況報(bào)送臨告，并予以公告，說明的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的。裁定有控制權(quán)的大股東轉(zhuǎn)讓其所持公司存在受有權(quán)機(jī)關(guān)、司法紀(jì)檢部門采取強(qiáng)制措施、被移送司法機(jī)關(guān)或刑事責(zé)任、中國稽查、中國行政處罰、市場(chǎng)禁入、認(rèn)定為不適當(dāng)人選，或收到對(duì)發(fā)生對(duì)外擔(dān)?？毓晒蓶|或者其關(guān)聯(lián)方占用的公司應(yīng)當(dāng)至少每月發(fā)布一次提示性公告，披露對(duì)外擔(dān)?；蛘加玫慕鉀Q進(jìn)展情況。第二十七條公司應(yīng)當(dāng)在臨告所涉及的重大最先觸及下列任一時(shí)點(diǎn)后及（一）（二）簽署意向書或者協(xié)議（無論是否附加條件或期限）（三）公司（含任一董事、監(jiān)事或者高級(jí)管理人員）知悉或理應(yīng)知悉該重大第二十八條對(duì)公司轉(zhuǎn)讓價(jià)格可能產(chǎn)生較大影響的重大正處于籌劃階段，（一）該難以（二）該已經(jīng)或者市場(chǎng)出現(xiàn)有關(guān)該重大的傳聞（三）公司及其衍生品種已發(fā)生異常波動(dòng)第二十九條公司履行首次披露義務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照本制度規(guī)定的披露要求和股第三十條公司控股子公司發(fā)生的對(duì)公司轉(zhuǎn)讓價(jià)格可能產(chǎn)生較大影響的信息，第三十一條公司召開董事會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)在會(huì)議結(jié)束后及時(shí)將經(jīng)與會(huì)董事簽字確認(rèn)第三十二條公司召開監(jiān)事會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)在會(huì)議結(jié)束后及時(shí)將經(jīng)與會(huì)監(jiān)事簽字的決第三十三條公司應(yīng)當(dāng)在年度股東大會(huì)召開二十日前或者臨時(shí)股東大會(huì)召開十五日第三十四條第三十五條主辦券商及轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求提供董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及股東大第三十六條對(duì)于每年發(fā)生的日常性關(guān)聯(lián)公司應(yīng)當(dāng)在披露上一年度報(bào)告之前，對(duì)本年度將發(fā)生的關(guān)聯(lián)總金額進(jìn)行合理預(yù)計(jì)，提交股東大會(huì)審議并披露。對(duì)于預(yù)計(jì)如果在實(shí)際執(zhí)行中預(yù)計(jì)關(guān)聯(lián)金額超過本年度關(guān)聯(lián)預(yù)計(jì)總金額的公司應(yīng)當(dāng)?shù)谌邨l除日常性關(guān)聯(lián)之外的其他關(guān)聯(lián)，公司應(yīng)當(dāng)經(jīng)過股東大會(huì)審議第三十八條公司與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行下列，可以免予按照關(guān)聯(lián)的方式進(jìn)行審議（一）一方以現(xiàn)金另一方的、公司債券或企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他品種；（二）一方作為承銷團(tuán)成員承銷另一方公開的、公司債券或企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換公司債券或者其他品種；生的關(guān)聯(lián)。第三十九條公司對(duì)涉案金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值10%以上的重大、及其他品種轉(zhuǎn)讓價(jià)格產(chǎn)生較大影響的，或者主辦券商轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司、第四十條公司應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過利潤分配或資本公積轉(zhuǎn)增股本方案后，及時(shí)第四十一條轉(zhuǎn)讓被轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司認(rèn)定為異常波動(dòng)的，公司應(yīng)當(dāng)于次第四十二條公共的消（以下簡稱“傳聞”）可能或者已經(jīng)對(duì)公司轉(zhuǎn)讓第四十三條公司實(shí)行股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司的相關(guān)第四十四條限售在解除轉(zhuǎn)讓限制前，公司應(yīng)當(dāng)按照轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司有第四十五條在公司中擁有權(quán)益的達(dá)到該公司總股本5%的股東及其實(shí)際控制第四十六條公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人披露承諾事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守其披露的承諾事項(xiàng)。公司未履行承諾的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露原因及相關(guān)當(dāng)事人可能承擔(dān)的；第四十七條轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司對(duì)公司實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)警示或作出終止掛牌決定第三章信息披露的管第四十八條（一）公司信息披露負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)實(shí)施本制度（二）（三）監(jiān)事和監(jiān)事會(huì)除應(yīng)確保有關(guān)監(jiān)事會(huì)公告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整外，應(yīng)負(fù)（四）公司以及各、子公司的應(yīng)當(dāng)督促本部門或公司嚴(yán)格執(zhí)第四十九條董事應(yīng)當(dāng)了解并持續(xù)關(guān)注公司生產(chǎn)經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況和公司已經(jīng)發(fā)生的或者可能發(fā)生的重大及其影響，主動(dòng)、獲取決策所需要的資料。第五十條公司信息披露負(fù)責(zé)組織和協(xié)調(diào)公司信息披露事務(wù)，匯集公司應(yīng)予第五十一條公司在遇到可能涉及暫停與恢讓的事宜時(shí)應(yīng)提前告知主辦券商。第五十二條公司申請(qǐng)豁免披露涉及國家或商業(yè)的信息，應(yīng)通過主辦券商第五十三條公告在轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司披露后，公司或主辦券商如發(fā)現(xiàn)有第五十四條一經(jīng)披露的公告不得隨意被撤銷或替換。公司或主辦券商確有理由認(rèn)第五十五條公司不能按照規(guī)定的時(shí)間披露公告，或發(fā)現(xiàn)存在應(yīng)當(dāng)披露但尚未披露第五十六條投資者、分析師、服務(wù)機(jī)構(gòu)人員、等特定對(duì)象到公司現(xiàn)第四章措第五十七條公司應(yīng)建立有效的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算內(nèi)部控制制度，確保財(cái)務(wù)信息第五十八條公司董事、監(jiān)事、公司信息披露、其他高級(jí)管理人員及因工作關(guān)系接觸到應(yīng)披露信息的人員，負(fù)有義務(wù)。第五十九條制在最小的范圍內(nèi)并。，第六十條董事長總經(jīng)理作為公司工作的第一責(zé)任人副總經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員作為分管業(yè)務(wù)范圍工作的第一責(zé)任人和下屬公司作為、下屬公司工作第一責(zé)任人。，第六十一條公司信息披露負(fù)責(zé)信息的工作，制訂措施，信息第六十二條公司通過業(yè)績說明會(huì)、分析師會(huì)議、路演、接受投資者調(diào)研等形式就公司經(jīng)營情況財(cái)務(wù)狀況及其他與和個(gè)人的不得提供信息。第五 信息內(nèi)部報(bào)告管第六十三條當(dāng)出現(xiàn)、發(fā)生或即將發(fā)生可能對(duì)公司的價(jià)格產(chǎn)生較大影響的情形或時(shí)負(fù)有報(bào)告義務(wù)的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)及時(shí)將相關(guān)信息向公司董事會(huì)和公司信息披第條對(duì)外簽署的涉及重大信息的合同、意向書、備忘錄等文件在簽署前應(yīng)當(dāng)知會(huì)公司信息披露，并經(jīng)公司信息披露確認(rèn)，因特殊情況不能事前確認(rèn)上述事項(xiàng)發(fā)生重大進(jìn)展或變化的，相關(guān)人員應(yīng)及告董事長或公司信息披露負(fù)責(zé)人，公司信息披露應(yīng)及時(shí)做好相關(guān)信息披露工作。第六十五條公司收到部門相關(guān)文件的內(nèi)部報(bào)告、通報(bào)的范圍、方式和流程（一）應(yīng)當(dāng)報(bào)告、通報(bào)的部門文件的范圍。包括但不限于：部門新頒布（二）公司收到部門發(fā)出的（一）項(xiàng)所列文件，公司信息披露應(yīng)第一披露及時(shí)將收到的文件向所有董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員通報(bào)。第六章管第六十六條公司信息披露負(fù)責(zé)信息披露相關(guān)文件、資料的管理，公司信息披露應(yīng)指派專人負(fù)責(zé)管理事務(wù)。第六十七條公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、履行信息披露職責(zé)的相關(guān)文件和資料，公司信