公司財(cái)務(wù)管理制度.參考分享

公司財(cái)務(wù)管理制度財(cái)務(wù)管理制度第一章、 總 則第一條為加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理,發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營(yíng)管理與提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用,根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及財(cái)務(wù)制度,結(jié)合公司具體情況,制定本制度。第二條 財(cái)務(wù)管理工作必須嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律 ,以提高經(jīng)濟(jì)效益、壯大企業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力為宗旨 ,貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針,勤儉節(jié)約、精打細(xì)算、在公司經(jīng)營(yíng)中制止鋪張浪費(fèi)與一切不必要的開(kāi)支 ,降低消耗,節(jié)約成本。第三條 公司財(cái)務(wù)部門(mén)的職能1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度與稅收制度 ,執(zhí)行公司統(tǒng)一的財(cái)務(wù)制度。2、建立健全財(cái)務(wù)管理的各種規(guī)章制度 ,編制財(cái)務(wù)計(jì)劃,加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)核算管理,反映、分析財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況 ,檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律的執(zhí)行情況。3、積極為經(jīng)營(yíng)管理服務(wù) ,通過(guò)財(cái)務(wù)監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問(wèn)題 ,提出改進(jìn)意見(jiàn),促進(jìn)公司取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。4、厲行節(jié)約,合理使用資金。公司財(cái)務(wù)管理制度5、積極主動(dòng)與稅務(wù)、銀行部門(mén)溝通,及時(shí)掌握相關(guān)法律法規(guī)的變化,有效規(guī)范財(cái)務(wù)工作 ,及時(shí)提供財(cái)務(wù)報(bào)表與有關(guān)資料。6、完成公司交給的其她工作。第四條 公司各部門(mén)與職員辦理財(cái)會(huì)事務(wù) ,必須遵守本制度。第二章 財(cái)務(wù)工作崗位職責(zé)第五條 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人組織本公司的下列工作1、進(jìn)行成本費(fèi)用核算、分析與考核,督促本公司有關(guān)部門(mén)降低消耗、節(jié)約費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益 ;2、建立健全經(jīng)濟(jì)核算制度 ,利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析 ,及時(shí)向本公司領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議 ;3、負(fù)責(zé)建立與完善公司已有的財(cái)務(wù)核算體系 ,成本歸集分配制度;4、承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其她工作。第六條 會(huì)計(jì)的主要工作職責(zé)1、按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定記帳、復(fù)帳、報(bào)帳 ,做到手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、帳目清楚、按期報(bào)帳。2、按照經(jīng)濟(jì)核算原則 ,定期檢查,分析公司財(cái)務(wù)、成本與利潤(rùn)的執(zhí)行情況,挖掘增收節(jié)支潛力 ,考核資金使用效果 ,當(dāng)好公司參謀。公司財(cái)務(wù)管理制度3、妥善保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表與其她會(huì)計(jì)資料。4、依據(jù)《會(huì)計(jì)法》及公司的有關(guān)管理辦法 ,對(duì)公司及項(xiàng)目部進(jìn)行全面核算、控制、監(jiān)督與分析。5、掌握各種經(jīng)濟(jì)合同、費(fèi)用支出、資金籌措與資金分布 ,以便在各種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)支出與收入審批時(shí)有據(jù)可查。6、掌握各種工程的概算、預(yù)算 ,實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。參與預(yù)算管理 ,合理調(diào)配資金。7、負(fù)責(zé)總帳的記錄與年終財(cái)務(wù)決算的編制 ,并將財(cái)務(wù)結(jié)算匯總結(jié)果上報(bào)公司管理層等工作。8、糾正財(cái)務(wù)工作中的差錯(cuò)弊端 ,規(guī)范公司的經(jīng)濟(jì)行為。9、針對(duì)公司財(cái)務(wù)工作中出現(xiàn)問(wèn)題產(chǎn)生的原因提出改進(jìn)建議與措施。第七條 出納的主要工作職責(zé)1、按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理與銀行結(jié)算制度的規(guī)定 ,辦理現(xiàn)金收付與銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。2、認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度 ,嚴(yán)格執(zhí)行庫(kù)存現(xiàn)金限額 ,超過(guò)部分必須及時(shí)送存銀行,不坐支現(xiàn)金,不能白條抵押現(xiàn)金。3、建立健全銀行存款日記帳、 現(xiàn)金收付日記帳等各種出納帳目 ,嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。公司財(cái)務(wù)管理制度4、負(fù)責(zé)現(xiàn)金支票與轉(zhuǎn)帳支票的領(lǐng)取、保管與使用登記工作。嚴(yán)格支票管理制度,編制支票使用程序,單位財(cái)務(wù)公章與出納員名章要實(shí)行分管,使用支票須經(jīng)公司經(jīng)理(負(fù)責(zé)人)簽字后,方可生效。5、掌握銀行存款余額 ,不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票 ,不準(zhǔn)出租出借銀行賬戶(hù)為其它單位辦理結(jié)算。 積極配合銀行做好對(duì)帳、報(bào)帳工作 ,并配合會(huì)計(jì)做好各種帳務(wù)處理。6、執(zhí)行公司財(cái)務(wù)管理制度 ,嚴(yán)格審核有關(guān)原始憑證,對(duì)手續(xù)不全的原始憑證,不予以報(bào)銷(xiāo)。7、負(fù)責(zé)公司一切現(xiàn)金收支、 與銀行及現(xiàn)金往來(lái)單位的結(jié)算業(yè)務(wù) ,做到現(xiàn)金與庫(kù)存日清月結(jié) ,字跡清晰,數(shù)字準(zhǔn)確。8、報(bào)銷(xiāo)審批時(shí)應(yīng)具備的憑證 :“請(qǐng)購(gòu)審批單”或“費(fèi)用審批單”,原始發(fā)票、物品明細(xì)表。在所附憑單上 ,要由經(jīng)辦人簽字