ERP沙盤模擬大賽培訓(xùn)課件完全版

ERP沙盤模擬訓(xùn)練銷售定單銷售定單銷售定單銷售定單P2P1P2P1P3P3P4P4廠房價值產(chǎn)品產(chǎn)品產(chǎn)品產(chǎn)品產(chǎn)品產(chǎn)品產(chǎn)品產(chǎn)品A廠房B廠房C廠房廠房價值廠房價值原料庫原料庫原料庫原料庫R2R1P2R32╳R2P3R32╳R4P4R2R1P1產(chǎn)品研發(fā)費相關(guān)認證費市場開發(fā)費設(shè)備價值P2區(qū)域亞洲P3P4ISO14000ISO9000采購定單采購定單采購定單采購定單R1R2R3R4銀行貸款現(xiàn)金行政管理費變更折舊稅金維護營銷租金其它短期長期貼現(xiàn)應(yīng)收應(yīng)付1課程內(nèi)容安排ERP沙盤訓(xùn)一、組織準備工作二、基本情況描述三、企業(yè)運營規(guī)則四、初始狀態(tài)設(shè)定五、實際模擬訓(xùn)練六、總結(jié)分析評價2一、組織準備工作ERP沙盤訓(xùn)1、人員分組與職能定位小組成員：公司總裁CEO運營總監(jiān)COO財務(wù)總監(jiān)CFO營銷總監(jiān)采購經(jīng)理財務(wù)助理心態(tài)開發(fā)親歷親為團隊協(xié)作換位思考講師提示：問題思考：企業(yè)為何而興？因何而衰？為何存在？如何成功？如何持續(xù)？3一、組織準備工作ERP沙盤訓(xùn)通過本課程你應(yīng)該——對企業(yè)戰(zhàn)略和關(guān)鍵成功因素清晰了解用戰(zhàn)略的眼光看待業(yè)務(wù)的決策和運營用策略方法改進公司創(chuàng)造價值的能力能找到跟蹤企業(yè)運行狀況的“儀表盤”把握適時調(diào)整企業(yè)方向的“駕駛技能”2、課程訓(xùn)練目的和意義如何作出正確而有效的決策？怎樣保證業(yè)務(wù)與戰(zhàn)略的一致？如何構(gòu)建好自己的管理系統(tǒng)？怎樣全面提升組織的競爭力？你應(yīng)該找到以下問題的答案——4二、基本情況描述ERP沙盤訓(xùn)1、公司發(fā)展與股東期望本企業(yè)長期以來一直專注于某行業(yè)P產(chǎn)品的生產(chǎn)與經(jīng)營，目前生產(chǎn)的P1產(chǎn)品在本地市場知名度很高,客戶也很滿意。同時企業(yè)擁有自己的廠房,生產(chǎn)設(shè)施齊備,狀態(tài)良好。

最近，一家權(quán)威機構(gòu)對該行業(yè)的發(fā)展前景進行了預(yù)測，認為P產(chǎn)品

將會從目前的相對低水平發(fā)展為一個高技術(shù)產(chǎn)品。為此,公司董事會及全體股東決定將企業(yè)交給一批優(yōu)秀的新人去發(fā)展，他們希望新的管理層——投資新產(chǎn)品的開發(fā)，使公司的市場地位得到進一步提升。開發(fā)本地市場以外的其他新市場，進一步拓展市場領(lǐng)域。擴大生產(chǎn)規(guī)模,采用現(xiàn)代化生產(chǎn)手段,努力提高生產(chǎn)效率。5ERP沙盤訓(xùn)2、產(chǎn)品市場的需求預(yù)測二、基本情況描述P1產(chǎn)品由于技術(shù)水平低，雖然近幾年需求較旺，但未來將會逐漸下降P2產(chǎn)品是P1的技術(shù)改進版，雖然技術(shù)優(yōu)勢會帶來一定增長，但隨著新技術(shù)出現(xiàn)，需求最終會下降。P3、P4為全新技術(shù)產(chǎn)品，發(fā)展?jié)摿艽?。P1產(chǎn)品P2產(chǎn)品銷售額時間P4產(chǎn)品P3產(chǎn)品6戰(zhàn)略決策ERP沙盤訓(xùn)二、基本情況描述3、企業(yè)運營的基本流程客戶銷售規(guī)劃研發(fā)庫存生產(chǎn)采購供應(yīng)商庫存產(chǎn)品需求產(chǎn)品物料物料物料銷售訂單或預(yù)測計劃計劃需求訂貨技術(shù)要求設(shè)計工藝設(shè)計工藝設(shè)計工藝產(chǎn)品財務(wù)7國際本地區(qū)域亞洲國內(nèi)三、企業(yè)運營規(guī)則ERP沙盤訓(xùn)1、市場劃分與市場準入企業(yè)目前在本地市場經(jīng)營，新市場包括區(qū)域、國內(nèi)、亞洲、國際市場不同市場投入的費用及時間不同，只有市場投入全部完成后方可接單所有已進入的市場，每年最少需投入1M維持,否則視為放棄了該市場市場開拓費用開拓時間區(qū)域1M1年國內(nèi)2M2年亞洲3M3年國際4M4年8三、企業(yè)運營規(guī)則ERP沙盤訓(xùn)2、訂貨會議與訂單爭取每年初各企業(yè)的銷售經(jīng)理與客戶見面并召開訂貨會議，根據(jù)市場地位、市場投入、市場需求及競爭態(tài)勢，按規(guī)定程序領(lǐng)取訂單。首先，由上一年的銷售總額決定市場排名1.市場領(lǐng)導(dǎo)者（排名第一位）首先挑選訂單2.在當前市場上，按該項產(chǎn)品的廣告投入量依次挑選訂單3.如果投入量相同，則上一年市場地位較高者優(yōu)先挑選4.如果上一年市場地位仍相同，則由當前市場上全部產(chǎn)品的投入較高者先挑訂單5.由非公開招標方式?jīng)Q定訂單的歸屬9三、企業(yè)運營規(guī)則ERP沙盤訓(xùn)3、市場模板與訂單條件本地市場P1P2P3P4ISO9000ISO14000區(qū)域市場P1P2P3P4ISO9000ISO140002P38.5M/個=17M帳期：4QISO9000國際市場市場開拓完成后可取得相應(yīng)的市場模板，通過ISO認證后可選擇進行ISO廣告投入廣告投入應(yīng)分配到每個具體的市場和產(chǎn)品投入1M有一次選取訂單的機會，以后每多投2M增加一次選單機會有ISO要求的訂單必須有相應(yīng)的資質(zhì)及ISO廣告投入后方可接單加急!!!普通訂單可在當年任一季度交貨，加急訂單必須在第一季度交貨出現(xiàn)逾期交貨時，必須先將逾期的訂單交完貨后方可再交其他訂單逾期訂單在交貨時按該張訂單銷售額的75%結(jié)算貨款。10三、企業(yè)運營規(guī)則ERP沙盤訓(xùn)4、廠房購買、租賃與出售廠房購價租金售價容量A32M4M/年32M（4Q）4條生產(chǎn)線B24M3M/年24M（4Q）3條生產(chǎn)線C12M2M/年12M（4Q）1條生產(chǎn)線生產(chǎn)線廠房價值產(chǎn)品產(chǎn)品產(chǎn)品產(chǎn)品產(chǎn)品產(chǎn)品產(chǎn)品產(chǎn)品A廠房B廠房C廠房廠房價值廠房價值生產(chǎn)線生產(chǎn)線生產(chǎn)線生產(chǎn)線生產(chǎn)線生產(chǎn)線生產(chǎn)線年底決定廠房是購買還是租賃購買后將購買價放在廠房價值處，廠房不提折舊租賃廠房每年末支付租金廠房可隨時出售，出售后將出售價放在賬期為4Q的應(yīng)收賬款處11ERP沙盤訓(xùn)5、生產(chǎn)線購買、調(diào)整與維護生產(chǎn)線購買價格安裝周期生產(chǎn)周期轉(zhuǎn)產(chǎn)周期轉(zhuǎn)產(chǎn)費用維護費用出售殘值手工線5M無3Q無無1M/年1M半自動8M2Q2Q1Q1M1M/年2M全自動16M4Q1Q2Q4M1M/年4M柔性線24M4Q1Q無無1M/年6M生產(chǎn)線廠房價值產(chǎn)品產(chǎn)品產(chǎn)品產(chǎn)品產(chǎn)品產(chǎn)品產(chǎn)品產(chǎn)品A廠房B廠房C廠房廠房價值廠房價值生產(chǎn)線生產(chǎn)線生產(chǎn)線生產(chǎn)線生產(chǎn)線生產(chǎn)線生產(chǎn)線所有生產(chǎn)線都能生產(chǎn)所有產(chǎn)品半自動線和全自動線轉(zhuǎn)產(chǎn)時需要停產(chǎn)一定周期并支付轉(zhuǎn)產(chǎn)費用手工線和柔性線轉(zhuǎn)產(chǎn)時不需要停產(chǎn)及支付費用新生產(chǎn)線的購買價格按安裝周期平均支付，全部投資到位后方可投入使用年末時，轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)的生產(chǎn)線每條支付1M的設(shè)備維護費；當年售出的生產(chǎn)線不交維護費柔性線手工線半自動全自動3Q2Q1Q1Q2Q1Q1Q三、企業(yè)運營規(guī)則12ERP沙盤訓(xùn)6、產(chǎn)品生產(chǎn)與原材料采購產(chǎn)品手工線加工費半自動加工費全自動/柔性線加工費P11M1M1MP22M1M1MP33M2M1MP44M2M1M根據(jù)采購訂單接受相應(yīng)原料入庫，并按規(guī)定付款或計入應(yīng)付款用空桶表示原材料訂貨，將其放在相應(yīng)的采購訂單區(qū)域內(nèi)開始生產(chǎn)時將原料放在生產(chǎn)線上并支付加工費每條生產(chǎn)線同一時刻只能生產(chǎn)一個產(chǎn)品柔性線手工線半自動全自動3Q2Q1Q1Q2Q1Q1QBOMR2R1P2R32╳R2P3R32╳R4P4R2R1P1采購訂單采購訂單采購訂單采購訂單R1R2R3R4原料采購（每個原材料R價格1M）賬期每次采購某個品種原材料5個以下現(xiàn)金6-10個1Q11-15個2Q16-20個3Q20個以上4Q三、企業(yè)運營規(guī)則BOMBOMBOM13ERP沙盤訓(xùn)7、產(chǎn)品研發(fā)與管理體系認證產(chǎn)品研發(fā)費相關(guān)認證費市場開發(fā)費設(shè)備價值P2區(qū)域亞洲國內(nèi)國際P3P4ISO14000ISO9000管理體系ISO9000ISO14000建立時間2年4年所需投資2M4M產(chǎn)品P2P3P4研發(fā)時間6Q6Q6Q研發(fā)投資6M12M18M三、企業(yè)運營規(guī)則新產(chǎn)品研發(fā)投資按季度支付，必須完成投資后方可生產(chǎn)兩項ISO認證投資可同時進行，相應(yīng)投資完成后才能取得資格研發(fā)投資與認證投資的費用計入當年綜合管理費所有投資均不得加速投資，但可以隨時中止或中斷14ERP沙盤訓(xùn)8、融資貸款與資金貼現(xiàn)長期貸款最長期限為5年，最短期限為1年短期貸款及高利貸期限為4個季度。貸款到期后方可返還,應(yīng)收款貼現(xiàn)可隨時進行，不論其賬期長短，每拿出7M則交1M的貼現(xiàn)費銀行貸款應(yīng)收帳款現(xiàn)金行政管理費轉(zhuǎn)產(chǎn)折舊利息稅金維護營銷租金其它短期長期貼現(xiàn)應(yīng)收應(yīng)付貸款類型貸款時間貸款額度年息還款方式長期貸款每年年末權(quán)益的2倍5%年底付息，到期還本短期貸款每季度初權(quán)益的2倍10%到期一次還本付息高利貸任何時間與教師協(xié)商20%到期一次還本付息資金貼現(xiàn)任何時間視應(yīng)收款額1:6變現(xiàn)時貼息三、企業(yè)運營規(guī)則15ERP沙盤訓(xùn)9、綜合費用與折舊、稅金銀行貸款應(yīng)收帳款現(xiàn)金行政管理費轉(zhuǎn)產(chǎn)折舊利息稅金維護營銷租金其它短期長期貼現(xiàn)應(yīng)收應(yīng)付三、企業(yè)運營規(guī)則除購買廠房、設(shè)備外，行政管理費、市場開拓、營銷廣告、生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)、設(shè)備維護、廠房租金、ISO認證、產(chǎn)品研發(fā)等計入綜合管理費。其中，行政管理費每季度末支付1M。設(shè)備折舊按年初余額的1/3計算（不計小數(shù)部分）設(shè)備價值少于3M時,每年折舊1M出售設(shè)備按殘值計價，收到的現(xiàn)金計入額外收入每年末按當年利潤的33%計提所得稅，并計入應(yīng)付稅金，在下一年初交納出現(xiàn)盈利時，按彌補以前年度虧損后的余額計提所得稅16ERP沙盤訓(xùn)四、初始狀態(tài)設(shè)定1、現(xiàn)金、應(yīng)收款與設(shè)備價值產(chǎn)品研發(fā)費相關(guān)認證費市場開發(fā)費設(shè)備價值P2區(qū)域亞洲國內(nèi)國際P3P4ISO14000ISO9000銀行貸款應(yīng)收帳款現(xiàn)金行政管理費轉(zhuǎn)產(chǎn)折舊利息稅金維護營銷租金其它短期長期貼現(xiàn)應(yīng)收應(yīng)付每個企業(yè)最初有資產(chǎn)100M設(shè)備價值10M；現(xiàn)金20M；另有2Q、3Q的應(yīng)收款各9M分別將相應(yīng)數(shù)額的硬幣放在相應(yīng)位置來表示有三年和四年的長期負債各20M,放置2個空桶來表示17ERP沙盤訓(xùn)四、初始狀態(tài)設(shè)定生產(chǎn)線廠房價值產(chǎn)品產(chǎn)品產(chǎn)品產(chǎn)品產(chǎn)品產(chǎn)品產(chǎn)品產(chǎn)品A廠房B廠房C廠房廠房價值廠房價值生產(chǎn)線生產(chǎn)線生產(chǎn)線生產(chǎn)線生產(chǎn)線生產(chǎn)線生產(chǎn)線原料庫原料庫原料庫原料庫R2R1P2R32╳R2P3R32╳R4P4R2R1P1采購訂單采購訂單采購訂單采購訂單R1R2R3R4成品庫成品庫成品庫成品庫銷售訂單銷售訂單銷售訂單銷售訂單P2P1P2P1P3P3P4P4半自動手工手工手工2、廠房、生產(chǎn)線與物料價值企業(yè)擁有A廠房價值32M；4條生產(chǎn)線上分別有不同周期的P1在制品1個每個價值2M；成品庫有4個P1產(chǎn)品已完工，每個價值2M；原料庫有4個R1原料，每個價值1M。將相應(yīng)數(shù)額的硬幣放在相應(yīng)的位置。已下R1原料訂單2個，用2個空桶表示。18

損益表

資產(chǎn)負債表

單位：百萬單位：百萬

資產(chǎn)

負債加權(quán)益

流動資產(chǎn)：

負債：銷售+36

現(xiàn)金+20

長期負債+40

直接成本-14

應(yīng)收款+18

短期負債+0

毛利=22

在制品+8

應(yīng)付款+0

綜合費用-9

成品+8

應(yīng)交稅+2

折舊前利潤=13

原料+4

總負債=42

折舊-5

總流動資產(chǎn)=58

支付利息前利潤=8

固定資產(chǎn)：

權(quán)益：財務(wù)收入/支出-2

土地和建筑+32

股東資本+45

額外收入/支出+/-0

機器和設(shè)備+10

利潤留存+9

稅前利潤=6

在建工程+0

年度凈利+4

所得稅-2

總固定資產(chǎn)=42

所有者權(quán)益=58

凈利潤=4

總資產(chǎn)=100負債加權(quán)益=