公共基礎(chǔ)(重點難點)

第一章中國銀行體系概況

考點難點分析

一、中國人民銀行職責范圍與銀監(jiān)會監(jiān)管職責范圍

從2003年開始，中國人民銀行對銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)管職責由中國銀監(jiān)會行使。中國

人民銀行的監(jiān)管職責也有相應(yīng)變動，中國人民銀行負責宏觀貨幣政策制定.、維護金融市場

穩(wěn)定，中國銀監(jiān)會監(jiān)督對象為全國銀行業(yè)金融機構(gòu)及國務(wù)院批準設(shè)立的其他金融機構(gòu)，其職

責主要圍繞兩者展開?？忌柙敿毩私庖悦庠诙噙x題中發(fā)生文字混淆而誤選。

二、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的監(jiān)管措施

中國銀監(jiān)會監(jiān)管措施：市場準入、非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場監(jiān)管、監(jiān)管談話、信息披露監(jiān)管。

考生在學(xué)習中需對每項措施的詳細監(jiān)管步驟熟練掌握，以應(yīng)對在多選題中常出現(xiàn)監(jiān)管措施分

解的情況。

三、中國銀行業(yè)協(xié)會的會員單位與準會員單位

學(xué)習中需嚴格區(qū)分兩者的定義。中國銀行業(yè)協(xié)會會員單位是具有法人資格的銀行業(yè)金融

機構(gòu)，準會員單位是各?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市、計劃單列市）銀行業(yè)協(xié)會。清楚兩者的概念后

再做選擇與判斷時，思路就會非常清晰。

四、“五大行”成立時間、股份制改革、上市時間的判斷

在一些選擇題或個別判斷題中易出現(xiàn)關(guān)于“五大行”成立時間、改制時間、上市時間的試

題?？忌趯W(xué)習中需注意總結(jié)。例如交通銀行是“五大行''中成立最早的，于1908年成立，

也是我國第一家股份制商業(yè)銀行，于1987年4月1日組建，并于2005年6月23日在香港聯(lián)合

交易所上市，成為我國最早海外上市的銀行。

五、村鎮(zhèn)銀行與農(nóng)村資金互助社的業(yè)務(wù)范圍

村鎮(zhèn)銀行與農(nóng)村資金互助社是2007年批準設(shè)立的新機構(gòu)，尤其是農(nóng)村資金互助社的業(yè)

務(wù)范圍需重點把握，在往年的單選、多選、判斷中都曾出現(xiàn)過對農(nóng)村資金互助社的考題。

六、外資銀行營業(yè)性機構(gòu)與不同外資銀行間業(yè)務(wù)范圍的區(qū)別

外資銀行營業(yè)性機構(gòu)包括：外商獨資銀行、中外合資銀行與外國銀行分行。其中外商獨

資銀行與中外合資銀行享受國民待遇，可經(jīng)營部分或全部的外匯與人民幣業(yè)務(wù)。其他外資銀

行必須設(shè)立具有獨立資格的法人銀行方可享受國民待遇。

七、中國銀監(jiān)會負責監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍

區(qū)別中國銀監(jiān)會、中國證監(jiān)會、中國保監(jiān)會各自負責的非銀行金融機構(gòu)。

分析并掌握中國銀監(jiān)會負責的非銀行金融機構(gòu)中企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司、汽

車金融公司與貨幣經(jīng)紀公司各自從事的業(yè)務(wù)，在考題中中國銀行業(yè)概況部分所占比重尤大。

第三章銀行主要業(yè)務(wù)

考點難點分析

一、有關(guān)銀行業(yè)務(wù)政策的調(diào)整

考生備考時需要關(guān)注近兩年有關(guān)銀行業(yè)務(wù)政策的調(diào)整，例如：金融機構(gòu)人民幣存貸款基

準利率的調(diào)整、儲蓄存款利息所得稅的調(diào)整、存款賬戶實名制的出臺、人民幣存貸款計結(jié)息

問題的規(guī)定、《個人外匯管理辦法》的施行、《銀行間債券市場非金融企業(yè)債務(wù)融資工具管理

辦法》的出臺等。一般新政策的變化容易形成當年考試的題點，考生要經(jīng)常關(guān)注時事，不要

在此丟分。

二、復(fù)利適用的儲蓄存款

考生復(fù)習時需掌握一點：除活期存款在每季度結(jié)息日將利息計入本金作為下季的本金計

算復(fù)利外，其他存款不論存期多長，一律不計復(fù)利。

三、計息時間與方式

從2005年9月21日起，我國對活期存款實行按季度結(jié)息，每季度末月的20日為結(jié)息日，

次日付息。計息方式主要有兩種：積數(shù)計息法與逐筆計息法，其中積數(shù)計息法多用來計算活

期存款利息，逐筆計息法多用來計算整存整取定期存款利息?？忌趥淇紡?fù)習時需熟練掌握

兩種計息方式的實際應(yīng)用，此處可能會考計算題。

四、定期存款在逾期支取、提前支取、利率調(diào)整時相應(yīng)的計息方法

定期存款在逾期支取或提前支取時，超過原定存期部分（除約定自動轉(zhuǎn)存外）或提前支

取部分按支取日活期存款利率計付利息，存期內(nèi)利率調(diào)整，仍按存單開戶日掛牌公告的定期

存款利率計息。這一部分可能會考計算題，考生復(fù)習時應(yīng)熟練掌握各種計息方法。

五、單位活期存款賬戶中的4個賬戶的開立情形

了解、掌握單位活期存款賬戶中基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存

款賬戶的用途。

六、借款業(yè)務(wù)

考生復(fù)習時需了解同業(yè)拆借的特點及我國實行的人民幣貨幣市場基準利率指標體系；掌

握債券回購業(yè)務(wù)與同業(yè)拆借業(yè)務(wù)相比的優(yōu)勢；了解中央銀行“最后貸款人”的角色；了解商業(yè)

銀行發(fā)行金融債券的條件。

七、個人貸款業(yè)務(wù)與公司貸款業(yè)務(wù)內(nèi)容

考生需重點復(fù)習、掌握個人貸款業(yè)務(wù)的種類，熟悉公司貸款業(yè)務(wù)中流動資金貸款業(yè)務(wù)的

分類，了解固定資產(chǎn)貸款與房地產(chǎn)貸款的內(nèi)容及銀團貸款的原則與銀團成員各自的工作內(nèi)

容。

八、信用證業(yè)務(wù)流程及銀行常用信用證的種類與福費廷業(yè)務(wù)內(nèi)容

常用信用證的種類經(jīng)常在多選題中出現(xiàn)，考生應(yīng)了解這三類信用證：不可撤銷信用證、

跟單信用證、不可轉(zhuǎn)讓信用證。福費廷業(yè)務(wù)中放棄的兩個方面及其業(yè)務(wù)實質(zhì)的部分出判斷題

的概率較高。另外，在貿(mào)易融資中，考生復(fù)習時需特別了解一下票據(jù)貼現(xiàn)的內(nèi)容。

九、債券投資業(yè)務(wù)與現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)內(nèi)容

考生復(fù)習時需重點掌握債券投資的目標與投資對象，了解債券投資收益率的計算與債券

投資所面臨的風險，熟悉現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的內(nèi)容。

十、中間業(yè)務(wù)

考生復(fù)習時需重點掌握外匯業(yè)務(wù)與清算業(yè)務(wù)的內(nèi)容、熟悉托收的概念及分類、了解傳統(tǒng)

結(jié)算方式的“三票一匯”、了解信用卡消費信貸的特點與借記卡的分類、了解各類代理與托管

業(yè)務(wù)。其中重點掌

代理證券業(yè)務(wù)與資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)、熟悉備用信用證與一般信用證的區(qū)別；熟悉承諾業(yè)務(wù)中

客戶授信額度與票據(jù)發(fā)行便利的內(nèi)容：了解個人理財與對公理財?shù)幕緝?nèi)容；了解電話銀行

與手機銀行的區(qū)別。

根據(jù)歷年考試規(guī)律，在中間業(yè)務(wù)中以上知識點的考查較多，考生在復(fù)習時應(yīng)抽出時間熟

悉這一部分的內(nèi)容。

第四章銀行管理

考點難點分析

一、銀行風險的識別、判斷

銀行各種風險特征的識別：信用風險為最復(fù)雜的風險種類，操作風險的可轉(zhuǎn)換性，國家

風險的國際性，對銀行市場價值威脅最大的聲譽風險等，考生在復(fù)習中要注意區(qū)分每種風險

的特征，以便做出正確的判斷。

二、銀行公司治理主體及其職能

考生在備考時需了解銀行公司治理的主體構(gòu)成，熟悉每個主體各自的職責：股東大會是

最高權(quán)力機關(guān)，董事會是這一權(quán)力機關(guān)的業(yè)務(wù)執(zhí)行機關(guān)，承擔銀行風險管理實施監(jiān)控的最終

責任，高級管理層執(zhí)行董事會決策，監(jiān)事會對銀行業(yè)務(wù)活動及會計事務(wù)等進行監(jiān)督，考生在

復(fù)習中進行詳細的分析、匯總，就能很容易地掌握這些知識點。

三、銀行內(nèi)部控制內(nèi)容的掌握

考生備考時需特別關(guān)注這部分的內(nèi)容，了解銀行內(nèi)部控制的目標，熟悉內(nèi)部控制的原則

與構(gòu)成要素。

四、《巴塞爾資本協(xié)議》與《巴塞爾新資本協(xié)議》

1.《巴塞爾資本協(xié)議》的掌握

《巴塞爾資本協(xié)議》內(nèi)容的四個部分需重點學(xué)習、記憶，并應(yīng)用于實際，如：在已知條

件下，銀行資本或核心資本的計算。

2.《巴塞爾新資本協(xié)議》新增內(nèi)容與資本監(jiān)管的“三大支柱”

在熟悉《巴塞爾資本協(xié)議》的基礎(chǔ)上，考生還要掌握《巴塞爾新資本協(xié)議》新增的內(nèi)容,

并準確地理解何謂“三大支柱”。同時還需掌握資本充足率的計算并應(yīng)用于實際中（注意資本

中的扣除項目）。

3.我國實施《巴塞爾新資本協(xié)議》安排與監(jiān)管資本構(gòu)成內(nèi)容的掌握

關(guān)于我國實施《巴塞爾新資本協(xié)議》的安排與我國監(jiān)管資本構(gòu)成的內(nèi)容，考生備考時需

要了解中國銀監(jiān)會確立的分類實施、分層推進、分步達標的基本原則。熟悉監(jiān)管資本中核心

資本與附屬資本的內(nèi)容以及計算資本充足率時，應(yīng)從資本中扣除的項目。

4.中國銀監(jiān)會資本干預(yù)措施內(nèi)容的掌握

考生復(fù)習時需掌握中國銀監(jiān)會對“資本充足、資本不充足、資本嚴重不足”這三種情況下

的銀行的干預(yù)措施。

5.提高資本充足率方法的掌握

考生復(fù)習時需掌握分子對策、分母對策、綜合措施的內(nèi)容。

五、合規(guī)管理內(nèi)容的掌握

考生復(fù)習時需掌握合規(guī)管理體系的基本要素與合規(guī)管理部門的職責內(nèi)容。

六、關(guān)于金融創(chuàng)新的了解

了解金融創(chuàng)新基本原則，掌握客戶利益保護中“買者自負”的含義。

第五章銀行業(yè)監(jiān)管及反洗錢法律規(guī)定

考點難點分析

一、中國人民銀行與中國銀監(jiān)會就銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)督管理的區(qū)別

關(guān)于中國人民銀行與銀監(jiān)會的職責的劃分容易混淆，在前兩年的考試都有考到，自中國

銀監(jiān)會成立以來，中國人民銀行履行的對銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)督管理職能移交給中國銀監(jiān)

會，但是當銀行業(yè)金融機構(gòu)出現(xiàn)支付困難，可能引發(fā)金融風險時，經(jīng)國務(wù)院批準，中國人民

銀行有權(quán)對銀行業(yè)金融機構(gòu)進行檢查監(jiān)督，銀行業(yè)監(jiān)管部門對銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)管權(quán)對此

并不排斥，也不會造成對銀行類金融機構(gòu)的雙重處罰。

二、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的各項監(jiān)督管理措施的識別

對于違反審慎經(jīng)營規(guī)則的管理措施、對銀行業(yè)金融機構(gòu)接管、重組、撤銷、破產(chǎn)的監(jiān)管

措施及其他監(jiān)督管理措施這些內(nèi)容，考生在復(fù)習時一定要注意分析、匯總，強化記憶，以便

作出正確的判斷。

三、違反銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的其他行政處理措施的識別

對于擅自設(shè)立的銀行業(yè)金融機構(gòu)或者非法從事銀行業(yè)金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)活動的單位和個

人的處理措施與依法成立的銀行業(yè)金融機構(gòu)的處理措施要區(qū)別掌握，考試中各種處理措施易

混合搭配?？忌趶?fù)習時只有逐條記憶，方能應(yīng)付各類考題。

四、各監(jiān)督管理機構(gòu)反洗錢職責的劃分

中國人民銀行是國務(wù)院反洗錢行政主管部門，下設(shè)中國反洗錢監(jiān)測分析中心，其中，要

加強對中國人民銀行、國務(wù)院監(jiān)督管理機構(gòu)、中國反洗錢監(jiān)測分析中心各自的職責的熟悉程

度，考試中經(jīng)常出現(xiàn)對各監(jiān)管機構(gòu)職責的考查。

五、大額交易與違反反洗錢法律規(guī)定的法律責任

考生在復(fù)習中需掌握哪些大額交易報告主體必須報告，哪些交易可免于報告。熟悉金融

機構(gòu)違反反洗錢法的責任追究措施及違反反洗錢法同時又導(dǎo)致洗錢后果發(fā)生的處理措施。

第六章銀行主要業(yè)務(wù)法律規(guī)定

考點難點分析

一、公檢法部門查詢、凍結(jié)、扣劃單位存款賬戶的條件和程序

人民法院因?qū)徖砘驁?zhí)行案件，檢察院、公安機關(guān)因查處經(jīng)濟違法犯罪案件，需查詢、凍

結(jié)、扣劃單位存款賬戶時，必須滿足一定的條件和經(jīng)過特定的程序后，方可執(zhí)行。考生在復(fù)

習中需分別熟悉、掌握查詢、凍結(jié)、扣劃單位存款的程序，并應(yīng)用到實踐中去。

二、凍結(jié)期間單位存款利息的計付

單位存款的凍結(jié)期最長不得超過6個月，凍結(jié)期內(nèi)，并非所有款項一律不計息，這點考

生需要了解。被凍結(jié)的款項，不屬于贓款的，凍結(jié)期間應(yīng)計付利息，屬于贓款的凍結(jié)期間不

計付利息，如凍結(jié)有誤，解除凍結(jié)時應(yīng)補計凍結(jié)期間利息。

三、廣義的貸款法律關(guān)系主體及借款人、貸款人的權(quán)利、義務(wù)、限制

貸款法律關(guān)系的主體從廣義上看，不僅包括借款人和貸款人，還應(yīng)包括貸款委托入、擔

保人在內(nèi)。在貸款合同的范圍內(nèi)貸款人與借款人分別享有各自的權(quán)利、承擔各自的義務(wù)，并

對兩者的行為有約定的限制?？忌趶?fù)習忖需掌握對于借款人和貸款人的權(quán)利、義務(wù)、限制

各方面的內(nèi)容。

四、貸款合同中代位權(quán)、撤銷權(quán)的行使

債權(quán)人行使代位權(quán)、撤銷權(quán)的范圍以債權(quán)人的權(quán)限為限，由此而產(chǎn)生的必要費用由債務(wù)

人承擔。撤銷權(quán)自債權(quán)人知道或應(yīng)當知道撤銷事由之日起I年內(nèi)行使。自債務(wù)人的行為發(fā)生

之日起5年內(nèi)沒有行使撤銷權(quán)的，該撤銷權(quán)消滅。

五、銀行業(yè)務(wù)禁止與限制

《商業(yè)銀行法》在商業(yè)銀行經(jīng)營存貸款及其他業(yè)務(wù)時，做出了許多禁止與限制的經(jīng)營的

規(guī)定，考生在復(fù)習中，需重點把握商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中屬于禁止和限制的范圍。

第七章民商事法律基本規(guī)定

考點難點分析

一、企業(yè)法人的概念

企業(yè)法人是指以營利為目的，獨立從事商品生產(chǎn)和經(jīng)營活動的法人?？忌趶?fù)習中?定

要明晰此概念，并能分辨出哪些企業(yè)屬于法人，哪些不屬于法人。

二、無權(quán)代理的后果

無權(quán)代理行為，只有經(jīng)被代理人追認，被代理人才承擔民事責任；如果得不到被代理人

的追認，第三人也沒有撤銷其意思表示，則該代理行為無效，由無權(quán)代理人承擔相應(yīng)的民事

責任?？忌趶?fù)習時需要掌握什么情況下山代理人承擔民事責任，什么情況下山被代理人承

擔民事責任。

三、《物權(quán)法》中有關(guān)擔保物權(quán)的新規(guī)定對《擔保法》的修正

2007年10月1日起施行的《物權(quán)法》就有關(guān)物權(quán)的確立、變更以及擔保物權(quán)的諸多新

規(guī)定對《擔保法》做了重大的修正.考生備考時應(yīng)予以重視。

四、有關(guān)抵押、質(zhì)押、保證、留置內(nèi)容的掌握

抵押、質(zhì)押、保證內(nèi)容在新教材中增加了很多內(nèi)容，變動較大。抵押物范圍的界定、抵

押權(quán)的設(shè)立與實現(xiàn)、最高額抵押，質(zhì)押合同與質(zhì)押的設(shè)立、質(zhì)權(quán)人的權(quán)利義務(wù)、權(quán)利質(zhì)押，

主債權(quán)轉(zhuǎn)讓或變更對保證責任的影響、保證人主體資格的規(guī)定以及留置的內(nèi)容都是考生需要

掌握的。

五、公司終止與清算

公司終止有兩種情形：公司破產(chǎn)與解散。公司解散時，除公司合并、分立免于清算外，

公司均必須進行清算，清理債權(quán)債務(wù)。清算完結(jié)，完成公司注銷登記，公司法人資格才告消

滅。

六、票據(jù)權(quán)利的取得與其所產(chǎn)生的票據(jù)權(quán)利

票據(jù)權(quán)利的取得從其取得方式看，分為原始取得和繼受取得，從票據(jù)取得的主觀狀態(tài)看

分為善意取得與惡意取得。持票人惡意取得票據(jù)的，不得享有票據(jù)權(quán)利。考生復(fù)習時遇有票

據(jù)權(quán)利的選擇的，首先要判斷票據(jù)持有人取得票據(jù)的方式，然后判斷票據(jù)權(quán)利。

七、無效合同與可撤銷合同

考生在復(fù)習中要了解導(dǎo)致合同無效的原因，合同部分無效，不影響其他部分效力，其他

部分仍然有效。熟悉可撤銷合同的類型。

八、合同履行中的抗辯權(quán)、代位權(quán)、撤銷權(quán)

抗辯權(quán)是指債權(quán)人行使債權(quán)時，債務(wù)人根據(jù)法定事山，對抗債權(quán)人行使請求權(quán)的權(quán)利。

考生復(fù)習時需分清的是債務(wù)人的抗辯而不是債權(quán)人的抗辯，不要混淆。代位權(quán)行使中，專屬

于債務(wù)人自身的債權(quán)的債權(quán)人不能行使?？忌趶?fù)習中還需了解撤銷權(quán)的時效。

第八章金融犯罪及刑事責任

考點難點分