債看銀行（八）：2.4萬條信用數(shù)據(jù)透視商業(yè)銀行底層監(jiān)管邏輯

深度報告級說明2.4萬條信用數(shù)據(jù)，透視商業(yè)銀行底層監(jiān)管邏輯——債看銀行(八)20230328顏子琦研究助理：楊佩霖?商業(yè)銀行監(jiān)管框架：從信貸直接管控到宏觀審慎評估回顧歷史經(jīng)驗，商業(yè)銀行監(jiān)管大致分為四個階段：(1)信貸限額直接管理時期(1989年-1998年)。政策明確提出“限額管理、以存定貸”，本質(zhì)上信貸規(guī)模的計劃監(jiān)管，發(fā)放貸款額度需依據(jù)存款吸收規(guī)模確定。(2)信貸限額間接管控時期(1998年-2004年)。信貸投放改為指導(dǎo)性計劃，實施“計劃指導(dǎo)、自求平衡、比例管理、間接調(diào)控”。(3)差別準備金率制度與合意貸款規(guī)模管理(2004年-2015年)。商業(yè)銀行信貸投放需與宏觀審慎資本要求及經(jīng)濟增長目標相匹配。角透視200+銀行投債行為—債、表外理財、同業(yè)存單相繼納入考核范圍。(4)宏觀審慎評估體系(2016角透視200+銀行投債行為—債、表外理財、同業(yè)存單相繼納入考核范圍?！獋淬y行(七)》監(jiān)管如何考核銀行信用水平？三套體系：宏觀審慎評估體系(MPA，20162.《股東視角下的金融債擇券——債看年)、《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標(試行)》(2006年)、《商業(yè)銀行監(jiān)銀行(六)》管評級辦法》(2021年)。但總結(jié)來看，資本實力、資產(chǎn)質(zhì)量與風控能力、流動性水平、公司內(nèi)控合規(guī)情況是監(jiān)管關(guān)注的重點。3.《銀行可轉(zhuǎn)債投資框架：流動性水平、公司內(nèi)控合規(guī)情況是監(jiān)管關(guān)注的重點。債賺的什么錢？——債看銀行(五)》?二十九個案例，詳解商業(yè)銀行監(jiān)管處罰類型、處罰原因及處罰方式處罰類型上看：商業(yè)銀行監(jiān)管處罰類型主要分為四大類。公司治理類、信息披露類、資金違規(guī)類、市場監(jiān)督類。處罰原因上看：①公司治理類監(jiān)管處罰主要由于內(nèi)部控制制度設(shè)置、員工管理、貸款管理；②信息披露類監(jiān)管處罰主要由于未按照規(guī)定報送定期報告、未及時披露公司重大事件、信息披露不充分、信息披露錯誤或虛假、信息披露具有誤導(dǎo)性；③資金違規(guī)類監(jiān)管處罰主要由于資金占用、簽發(fā)無貿(mào)易背景支票、違規(guī)提供擔?；蚪邮軗?；④市場監(jiān)督類監(jiān)管處罰主要由于違規(guī)發(fā)布廣告或進行虛假、誤導(dǎo)宣傳，提供虛假資料證明文件，重大事項未履行審議程序，偽造詐騙。評、沒收違法所得、監(jiān)管談話、禁止進入相關(guān)行業(yè)、取消董監(jiān)高任職資格等。?2.4萬條信用數(shù)據(jù)，透視商業(yè)銀行底層監(jiān)管邏輯本文從處罰時間、分銀行類型、分分支機構(gòu)、分區(qū)域、分處罰類型、分處罰機構(gòu)六個角度分析2.4W條商業(yè)銀行監(jiān)管處罰數(shù)據(jù)。從監(jiān)管處罰時間來看，2015年起監(jiān)管處罰力度提升，2020至2022年處罰深度研究22/25分銀行類型來看，監(jiān)管部門對商業(yè)銀行的監(jiān)管處罰集中于國有行與農(nóng)商行，二者占2022年全年監(jiān)管處罰的58.38%。分分支機構(gòu)來看，2022年金融監(jiān)管處罰針對總行、分行、支行、業(yè)務(wù)中心的面的監(jiān)管處罰中農(nóng)商行731筆、農(nóng)信社233筆，二者占當年比重分別為65.4%、20.9%。分區(qū)域來看，剔除國股行后，2022年商業(yè)銀行金融監(jiān)管處罰筆數(shù)前三的省份分別為黑龍江、浙江、湖南，較上年多增加119筆、37筆、53筆。分處罰類型來看，商業(yè)銀行監(jiān)管處罰主要為行政處罰。分處罰機構(gòu)來看，商業(yè)銀行金融監(jiān)管開出處罰機構(gòu)包括銀保監(jiān)會、人民銀行、外匯管理局、證監(jiān)會、財政部/局。?從監(jiān)管處罰看銀行信用風險從監(jiān)管處罰看銀行次級債未贖回風險。45家未贖回主體中44家在2016年-2022年間存在監(jiān)管處罰記錄，處罰數(shù)量達303條，其中涉及總行層面監(jiān)管處罰共42家主體。未贖回主體在2016年-2022年的監(jiān)管處罰數(shù)量均值為6.98條，而銀行平均監(jiān)管處罰數(shù)量為4.67條(剔除上市行)，未贖回主體的監(jiān)管處罰數(shù)量明顯高于銀行業(yè)平均水平。從監(jiān)管處罰看銀行債券估值風險。結(jié)合發(fā)行人的債券估值利差與近兩年監(jiān)管處罰次數(shù)來看，黑龍江、廣西部分主體二級債估值偏高而近兩年監(jiān)管處罰次數(shù)較多，需注意債券估值風險向不贖回風險的傳遞。哪些銀行近兩年受監(jiān)管處罰數(shù)量較多？統(tǒng)計近兩年銀行監(jiān)管處罰數(shù)量(剔除上市行，有存續(xù)債券)，處罰數(shù)量前40的銀行集中于浙江、山東、廣東區(qū)域，類型主要為城商行。?風險提示：數(shù)據(jù)統(tǒng)計與處理的誤差。33/25正文目錄1商業(yè)銀行監(jiān)管框架：從信貸直接管控到宏觀審慎評估 62二十八個案例，詳解商業(yè)銀行監(jiān)管處罰類型、處罰原因及處罰方式 8公司治理類監(jiān)管處罰 92.2信息披露類監(jiān)管處罰 113資金違規(guī)類監(jiān)管處罰 134市場監(jiān)督類監(jiān)管處罰 1632.4萬條信用數(shù)據(jù)，透視商業(yè)銀行底層監(jiān)管邏輯 184從監(jiān)管處罰看銀行信用風險 214.1從監(jiān)管處罰看銀行次級債未贖回風險 214.2從監(jiān)管處罰看銀行債券估值風險 224.3哪些銀行近兩年受監(jiān)管處罰數(shù)量較多？ 235風險提示 2444/25 圖表2《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標(試行)》 7圖表3《商業(yè)銀行監(jiān)管評級辦法》評分模型 8圖表4《商業(yè)銀行監(jiān)管評級辦法》評級結(jié)果 8 分行 9 浙江某農(nóng)商行 10 圖表10個人貸款業(yè)務(wù)內(nèi)控管理不到位：某股份行大連分行 11圖表11未及時披露公司重大事項：某股份行濟南分行 11 圖表13報表層面數(shù)據(jù)不真實、數(shù)據(jù)出現(xiàn)重大錯誤：河南某農(nóng)信社(單位：筆) 12圖表14資產(chǎn)負債表未明確體現(xiàn)風險項目：浙江某城商行 12 圖表16貸款風險分類不真實：安徽某農(nóng)商行 13 反擔保貸款：湖北某農(nóng)商行 14 款：某股份行云南區(qū)域支行 14 圖表25虛開增值稅發(fā)票：某股份行臨沂分行 15 圖表27與擔保公司合作違規(guī)發(fā)放貸款：黑龍江某農(nóng)商行 16 圖表29為銀行授信業(yè)務(wù)提供擔保：某股份行紅河分行 16陜西某城商行 17 圖表32重大事項未履行審議程序：山東某農(nóng)商行 17圖表33高級管理人員取得任職資格核準前實際履職 18圖表34商業(yè)銀行金融監(jiān)管處罰(單位：筆) 18圖表35商業(yè)銀行金融監(jiān)管處罰：分銀行類型(單位：筆) 19圖表36商業(yè)銀行金融監(jiān)管處罰：分分支機構(gòu)(單位：筆) 19圖表37商業(yè)銀行金融監(jiān)管處罰：分區(qū)域(單位：筆) 20圖表38商業(yè)銀行金融監(jiān)管處罰：分處罰類型(單位：筆) 20圖表39商業(yè)銀行金融監(jiān)管處罰：分處罰機構(gòu)(單位：筆) 21圖表40未贖回主體監(jiān)管處罰數(shù)量(單位：筆) 21圖表41未贖回主體監(jiān)管處罰數(shù)量(單位：筆) 2255/25圖表42哪些二級債存續(xù)銀行近兩年受監(jiān)管處罰數(shù)量較多？(單位：%，筆) 23圖表43哪些銀行近兩年受監(jiān)管處罰數(shù)量較多？(單位：億元，筆) 24深度研究66/251商業(yè)銀行監(jiān)管框架：從信貸直接管控到宏觀審回顧歷史經(jīng)驗，商業(yè)銀行的監(jiān)管大致可以分為四個階段。階段1：信貸限額直接管控時期(1989年-1998年)。1989年3月，人民銀行下發(fā)《關(guān)于落實一九八九年貨幣信貸方針的幾項規(guī)定》，明確提出“限額管理、以存定貸”，其本質(zhì)是信貸規(guī)模的計劃監(jiān)管，實際發(fā)放貸款規(guī)模不得超過計劃規(guī)模且需依據(jù)存款吸收規(guī)模確定。階段2：信貸限額間接管控時期(1998年-2004年)。1994年，人民銀行開始對商業(yè)銀行實施資產(chǎn)負債比例管理，1995年《商業(yè)銀行法》出臺正式確認了商業(yè)銀行的獨立法人地位，1998年，信貸規(guī)模指令性計劃修改為指導(dǎo)性計劃，實施“計劃指導(dǎo)、自求平衡、比例管理、間接調(diào)控”的管理模式。階段3：差別準備金率制度與合意貸款規(guī)模管理(2004年-2015年)。2004年，人民銀行依據(jù)資產(chǎn)質(zhì)量與資本充足率的差異，對商業(yè)銀行實施差異化的存款準備金率制度，鼓勵資產(chǎn)質(zhì)量好、資本充足率高的銀行進行規(guī)模擴張。2011年，人民銀行將差別存款準備金制度升級為合意貸款規(guī)模管理，商業(yè)銀行信貸投放需于宏觀審慎資本要求及經(jīng)濟增長目標相匹配。階段4：宏觀審慎評估體系(2016年至今)。2016年，人民銀行將差別準備金動態(tài)調(diào)整機制升級為宏觀審慎評估體系(MPA)，廣義信貸、同業(yè)負債、表外理財、同業(yè)存單等相繼納入考核范圍。目前對于商業(yè)銀行的監(jiān)管體系包括三套。按監(jiān)管主體劃分，現(xiàn)階段銀行主要受人民銀行與銀保監(jiān)會兩大主體監(jiān)管，央行監(jiān)管體系主要是2016年出臺的宏觀審慎評估體系(MPA考核)，銀保監(jiān)會監(jiān)管體系主要是2006年出臺的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標(試行)》與2021年出臺的《商業(yè)銀行監(jiān)管評級辦法》。2015年12月，人民銀行宣布從2016年起建立宏觀審慎評估體系。對以商業(yè)銀行為代表的資本和杠桿情況、資產(chǎn)負債情況、流動性、定價行為、資產(chǎn)質(zhì)量、外債風險、信貸政策執(zhí)行七個方面進行評價。深度研究77/252006年，銀保監(jiān)會出臺《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標(試行)》，建立了銀行評價體系和風險預(yù)警機制。商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標分為三個層次：風險水平、風險遷徙、風險抵補。風險水平類指標為靜態(tài)指標，包括流動性風險指標、信用風險指標、市場風險指標；風險遷徙類指標為動態(tài)指標，主要為貸款遷徙率；風險抵補類指標包括盈利能力指標、資本充足程度指標、準備金充足程度指標。行風險監(jiān)管核心指標(試行)》2021年9月22日，中國銀保監(jiān)會發(fā)布了《商業(yè)銀行監(jiān)管評級辦法》。為2014年銀監(jiān)會發(fā)布的《商業(yè)銀行監(jiān)管評級內(nèi)部指引》的修改與升級，適用于成立一年以上的商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行的法人機構(gòu)的監(jiān)管評級。評級辦法規(guī)定商業(yè)銀行監(jiān)管評級要素包括資本充足(15%)、資產(chǎn)質(zhì)量(15%)、公司治理與管理質(zhì)量(20%)、盈利狀況(5%)、流動性風險(15%)、市場風險(10%)、數(shù)據(jù)治理(5%)、信息科技風險(10%)、機構(gòu)差異化要素(5%)共九項要素。單項要素得分按權(quán)重換算為百分制后分6個級別，90分(含)至100分為1級，75分(含)至90分為2級，60分(含)至75分為3級，45分(含)至60分為4級，30分(含)至深度研究88/25綜綜合評級結(jié)果1級(各方面健全)2級(銀行基本健全，風險抵御能力良好)3級(存在一些明顯弱點，風險抵御能力一般)4級(存在問題較多或較嚴重)5級(高風險機構(gòu))6級(高風險機構(gòu))監(jiān)管措施與行動根據(jù)具體評級檔次的高低，按照監(jiān)管投入逐步加大的原則，適當提高非現(xiàn)場監(jiān)管分析與現(xiàn)場檢查的頻率和深度，并可依法采取下列措施和行動：監(jiān)管談話，督促控制風險較高、管理薄弱領(lǐng)域業(yè)務(wù)增長和風險敞口，在市場準入上采取一定的監(jiān)管措施等。除可采取上述監(jiān)管措施和行動外，還應(yīng)區(qū)別情形依法采取下列措施和行動：控制資產(chǎn)增長，要求補充資本，要求補充流動性，責令限期整改，責令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準開辦新業(yè)務(wù)，限制分配紅利，限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，責令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或限制有關(guān)股東的權(quán)利，責令調(diào)整董事、高級管理人員或限制其權(quán)利，停止批準增設(shè)分支機構(gòu)等。在采取上述監(jiān)管措施和行動基礎(chǔ)上，應(yīng)制定實施風險處置方案。監(jiān)管機構(gòu)還可視情況依法安排重組、實行接管或?qū)嵤┦袌鐾顺?。根?jù)銀保監(jiān)會、央行、外匯管理局等機構(gòu)的公開披露數(shù)據(jù)，商業(yè)銀行監(jiān)管處罰類型主要分為四大類。公司治理類監(jiān)管處罰、信息披露類監(jiān)管處罰、資金違規(guī)類監(jiān)管處罰、市場監(jiān)督類監(jiān)管處罰。其中公司治理類監(jiān)管處罰原因可歸類為內(nèi)部控制制度設(shè)置問題、員工行為管理問題、貸款管理問題；信息披露類監(jiān)管處罰原因可歸類為未按規(guī)定報送定期報告、未及時披露公司重大事項、信息披露不充分、信息披露錯誤或虛假、信息披露具有誤導(dǎo)性；資金違規(guī)類監(jiān)管處罰原因可歸類為資金占用、簽發(fā)無貿(mào)易背景支票、違規(guī)提供擔?；蚪邮軗?；市場監(jiān)督類監(jiān)管處罰原因可歸類為違規(guī)發(fā)布廣告或進行虛假誤導(dǎo)宣傳、提供虛假資料證明文件、重大事項未履行審議程序、偽造詐騙。深度研究99/252.1公司治理類監(jiān)管處罰公司治理類監(jiān)管處罰的原因可以歸類為三個方面：內(nèi)部控制制度設(shè)置問題、員工行為管理問題、貸款管理問題。內(nèi)部控制制度設(shè)置問題。包括未及時建立配套的風險管理制度、未制定投資者適當性的內(nèi)部管理制度、未每半年開展一次適當性自查并形成自查報告等，導(dǎo)致內(nèi)控管理不到位，嚴重違反審慎經(jīng)營規(guī)則。某股份行寧波分行因內(nèi)控管理較為薄弱、員工管理不到位、資產(chǎn)質(zhì)量反映不真實、票據(jù)業(yè)務(wù)貿(mào)易背景真實性審查不到位、授信管理不審慎等違法違規(guī)行為，受銀保監(jiān)會分局處以380萬元罰款、相關(guān)直接責任人給予紀律處分。處罰信息作出處罰決定的日期主處罰信息作出處罰決定的日期主要違法違規(guī)事實(案由)行政處罰決定處罰信息被處罰當事人單位行政處罰依據(jù)作出處罰決定的機關(guān)名稱相關(guān)內(nèi)容某股份行寧波分行《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十八條寧波銀保監(jiān)會2019年12月27日內(nèi)控管理較為薄弱、員工管理不到位，資產(chǎn)質(zhì)量反映不真實，票據(jù)業(yè)務(wù)貿(mào)易背景真實性審查不到位，授信管理不審慎等違法違規(guī)行罰款人民幣380萬元，并責令該分行對相關(guān)直接責任人基于紀律處分深度研究1010/25云南區(qū)域某農(nóng)商行因①信貸資金違規(guī)流入房市，②內(nèi)控管理不到位，受銀保監(jiān)會分局處以六十萬罰款。處處罰信息相關(guān)內(nèi)容處罰信息相關(guān)內(nèi)容作出處罰決定的日期2022年3月28日被處罰當事人單位云南某農(nóng)商行主要違法違規(guī)事實(案由)主要違法違規(guī)事實(案由)一、信貸資金違規(guī)流入房市二、內(nèi)控管理不到位行政處罰依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條第(五)項行政處罰決定罰款人民幣60萬元作出處罰決定的機關(guān)名稱中國銀保監(jiān)會保山監(jiān)管分局案例3：未經(jīng)批準變更注冊資本浙江區(qū)域某農(nóng)商行因未經(jīng)批準變更注冊資本，受銀保監(jiān)會分局處以70萬元罰款。處罰信息相關(guān)內(nèi)容處罰信息相關(guān)內(nèi)容作出處罰決定的日期2022年12月6日被處罰當事人單位浙江某農(nóng)商行主要違法違規(guī)事實(案由)未經(jīng)批準變更注冊資本行政處罰依據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第七十四條行政處罰決定罰款70萬元作出處罰決定的機關(guān)名稱臺州銀保監(jiān)分局貸款管理問題。包括貸前管理不盡職、貸后管理不盡責。從貸款分類來看，個人貸款存在“三查”不盡職、資金用途管控不嚴格、經(jīng)營性貸款流入房地產(chǎn)行業(yè)等，公司貸款問題如房地產(chǎn)企業(yè)利用假按揭違規(guī)獲取信貸資金。例1：信貸管理不審慎云南區(qū)域某農(nóng)村合作社因①落實房地產(chǎn)宏觀政策不力、個人生產(chǎn)經(jīng)營性貸款流入房地產(chǎn)企業(yè)，②信貸管理不審慎，③內(nèi)控管理不到位，受銀保監(jiān)會分局處以罰款人民幣95萬處罰信息相關(guān)內(nèi)容處罰信息相關(guān)內(nèi)容作出處罰決定的日期2022年5月13日被處罰當事人單位云南某農(nóng)信社主要違法違規(guī)事實(案由)一、落實房地產(chǎn)宏觀政策不力，個人生產(chǎn)經(jīng)營性貸款流入房地產(chǎn)行業(yè)二、信貸管理不審慎三、內(nèi)控管理不到位行政處罰依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條第 (五)項行政處罰決定罰款人民幣95萬元作出處罰決定的機關(guān)名稱中國銀保監(jiān)會普洱監(jiān)管分局案例2：個人貸款業(yè)務(wù)內(nèi)控管理不到位某股份行大連分行因個人貸款業(yè)務(wù)內(nèi)控管理不到位、信貸資金用途管控不嚴格、未按合同約定用途使用，受銀保監(jiān)會分局處以責令改成、五十萬罰款。1111/25 處罰信息相關(guān)內(nèi)容處罰信息相關(guān)內(nèi)容作作出處罰決定的日期2022年8月3日個人貸款業(yè)務(wù)內(nèi)控管理不到位，主要違法違規(guī)事實(案由)信貸資金用途管控不嚴格，未按合同約定用途使用某股份行大連分行《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條被處罰當事人單位行政處罰依據(jù)行政處罰決定責令改正，并處五十萬元罰款作出處罰決定的機關(guān)名稱中國銀保監(jiān)會大連監(jiān)管局2.2信息披露類監(jiān)管處罰信息披露類監(jiān)管處罰的原因可歸類為三個方面：未按照規(guī)定報送定期報告、未及時披露公司重大事件、信息披露不充分、信息披露錯誤或虛假、信息披露具有誤導(dǎo)性。未按照規(guī)定報送定期報告。主要體現(xiàn)為未按照規(guī)定報送財務(wù)報告等資料，未按照規(guī)定進行信息披露等。案例1：未及時披露公司重大事項某股份行濟南分行因未及時披露公司重大事件，受銀保監(jiān)會分局處以出具警示函的監(jiān)督管理措施。處罰信息相關(guān)內(nèi)容處罰信息相關(guān)內(nèi)容作出處罰決定的日期2019年9月9日被處罰當事人單位某股份行濟南分行ABS專項計劃賬戶2017年未收到按主要違法違規(guī)事實(案由)照約定正常歸集的基礎(chǔ)資產(chǎn)租金收入，未嚴格履行信息披露義務(wù)行政處罰依據(jù)《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定》第行政處罰決定出具警示函作出處罰決定的機關(guān)名稱深圳證監(jiān)局信息披露錯誤或虛假。報表層面來看，主要體現(xiàn)為報送數(shù)據(jù)不真實、數(shù)據(jù)出現(xiàn)重大差錯；貸款層面來看，主要體現(xiàn)為貸款五級分類及風險化解不真實不準確、違規(guī)發(fā)放用途不真實的貸款；業(yè)務(wù)層面來看，主要體現(xiàn)為商票貼現(xiàn)、貿(mào)易融資、信用證等交易不真實；數(shù)據(jù)層面來看，主要體現(xiàn)為數(shù)據(jù)不真實或填報錯誤的現(xiàn)象。案例1：信息未上報云南區(qū)域某農(nóng)信社因提供隱瞞重要事實的報表，受銀保監(jiān)會分局處以30萬元罰款。處罰信息相關(guān)內(nèi)容處罰信息相關(guān)內(nèi)容作出處罰決定的日期2022年9月2日被處罰當事人單位云南某農(nóng)信社主要違法違規(guī)事實(案由)提供隱瞞重要事實的報表行政處罰依據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第七十五條第(二)項行政處罰決定罰款人民幣30萬元作出處罰決定的機關(guān)名稱中國銀保監(jiān)會紅河監(jiān)管分局案例2：報表層面數(shù)據(jù)不真實、數(shù)據(jù)出現(xiàn)重大差錯。深度研究1212/25河南區(qū)域某農(nóng)信社因多項報表遲報、漏報、存在重大錯報，受銀保監(jiān)會分局處以20萬元罰款。處罰信息作出處罰決定的日期主處罰信息作出處罰決定的日期主要違法違規(guī)事實(案由)行政處罰決定相關(guān)內(nèi)容2018年4月24日多項報表遲報、漏報，存在重大錯報罰款20萬元相關(guān)內(nèi)容河南某農(nóng)信社《銀行業(yè)監(jiān)管統(tǒng)計管理暫行辦法》(中國銀監(jiān)會令2004年第6號)第三十六條、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十七條濮陽銀監(jiān)分局被處罰當事人單位行政處罰依據(jù)作出處罰決定的機關(guān)名稱案例3：資產(chǎn)負債表未明確體現(xiàn)風險項目浙江區(qū)域某城商行因①違規(guī)為同業(yè)投資提供擔保、承擔實質(zhì)性風險，且未在資產(chǎn)負債表內(nèi)或表外體現(xiàn)，②貸款資金回流借款人并被轉(zhuǎn)存定期存款，③以不正當手段吸收存款，受銀保監(jiān)會分局處以65萬元罰款。相關(guān)內(nèi)容處罰信息被處罰當事人單位相關(guān)內(nèi)容處罰信息被處罰當事人單位相關(guān)內(nèi)容商行《關(guān)于規(guī)范金融機構(gòu)同業(yè)業(yè)務(wù)的通知》(銀發(fā)[2014]127號);《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第三十五條、第五十五條;《中國銀監(jiān)會辦公廳財政部辦公廳人民銀行辦公廳關(guān)于加強商業(yè)銀行存款偏離度管理有關(guān)事項的通共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第二十一條、第作出處罰決定的日期作出處罰決定的日期主要違法違規(guī)事實(案由)行政處罰依據(jù)違規(guī)為同業(yè)投資提供擔保，承擔實主要違法違規(guī)事實(案由)行政處罰依據(jù)質(zhì)性風險，未在資產(chǎn)負債表內(nèi)或表映；貸款資金回流借款人并被轉(zhuǎn)存定期存單；以不正當手段存款行政處罰決定作出處罰決定的機關(guān)名稱行政處罰決定作出處罰決定的機關(guān)名稱例4：財務(wù)報表不真實安徽區(qū)域某農(nóng)商行因①向監(jiān)管部門報送數(shù)據(jù)不真實的報表，②違規(guī)投資債券，受銀保監(jiān)會分局處以60萬元罰款。 處罰信息相關(guān)內(nèi)容處罰信息相關(guān)內(nèi)容作出處罰決定的日期2023年2月6日被處罰當事人單位安徽某農(nóng)商行一、向監(jiān)管部門報送數(shù)據(jù)不真實的報《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管主要違法違規(guī)事實(案由)表行政處罰依據(jù)理法》第四十六條第(三)項、二、違規(guī)投資債券第(五)項行政處罰決定罰款人民幣60萬元作出處罰決定的機關(guān)名稱淮南銀保監(jiān)分局案例5：貸款風險分類不真實安徽區(qū)域某農(nóng)商行因①貸款風險分類及風險化解不真實，②員工為客戶過渡資金，受銀保監(jiān)會分局處以60萬元罰款。深度研究1313/25 處罰信息相關(guān)內(nèi)容處罰信息相關(guān)內(nèi)容作出處罰決定的日期2022年12月30日被處罰當事人單位安徽某農(nóng)商行《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條第(五)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條第(五)主要違法違規(guī)事實(案由)行政處罰依據(jù)實行政處罰決定罰款人民幣60萬元行政處罰決定罰款人民幣60萬元安慶銀保監(jiān)分局例6：貸款用途不真實安徽區(qū)域某農(nóng)商行因貸款用途不真實，受銀保監(jiān)會分局處以30萬元罰款。處罰信息相關(guān)內(nèi)容處罰信息相關(guān)內(nèi)容作出處罰決定的日期2022年12月30日被處罰當事人單位安徽某農(nóng)商行主要違法違規(guī)事實(案由)貸款用途不真實行政處罰依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條行政處罰決定罰款人民幣30萬元作出處罰決定的機關(guān)名稱宿州銀保監(jiān)分局2.3資金違規(guī)類監(jiān)管處罰資金違規(guī)類監(jiān)管處罰的原因可歸類為三個方面：資金占用、簽發(fā)無貿(mào)易背景支票、違規(guī)提供擔?；蚪邮軗?。資金占用。從資金用途來看，主要體現(xiàn)為占壓財政資金、挪用客戶或營業(yè)資金以及違規(guī)占用授信額度；從占用主體來看，包括銀行自身挪用資金、違規(guī)將資金給客戶挪用、與客戶發(fā)生非正常資金往來等。金。云南區(qū)域某農(nóng)商行因壓占財政資金等，受銀保監(jiān)會警告并處以罰款。 處罰信息相關(guān)內(nèi)容處罰信息相關(guān)內(nèi)容作出處罰決定的日期2020年12月29日被處罰當事人單位云南某農(nóng)商行主主要違法違規(guī)事實(案由)行政處罰依據(jù)行政處罰決定罰款人民幣79.3萬元萬元作出處罰決定的機關(guān)名稱中國人民銀行保山市中心支行金。湖南區(qū)域某農(nóng)商行因挪用客戶資金，受銀保監(jiān)會警告。處罰信息相關(guān)內(nèi)容處罰信息相關(guān)內(nèi)容作出處罰決定的日期2019年4月28日被處罰當事人單位湖南某農(nóng)商行主要違法違規(guī)事實(案由)挪用客戶資金行政處罰依據(jù)行政處罰決定警告作出處罰決定的機關(guān)名稱中國銀保監(jiān)會永州監(jiān)管分局深度研究1414/25案例3：向股東提供反擔保貸款湖北區(qū)域某農(nóng)商行因違規(guī)向股東發(fā)放股權(quán)質(zhì)押發(fā)擔保貸款，受銀保監(jiān)會處以30萬元處罰信息相關(guān)內(nèi)容處罰信息相關(guān)內(nèi)容作出處罰決定的日期2021年7月15日被處罰當事人單位湖北某農(nóng)商行主要違法違規(guī)事實(案由)違規(guī)向股東發(fā)放股權(quán)質(zhì)押反擔保貸款行政處罰依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條第(五)項行政處罰決定作出處罰決定的機關(guān)名稱理委員會鄂案例4：關(guān)聯(lián)交易貴州區(qū)域某城商行因關(guān)聯(lián)交易管理薄弱、向關(guān)系人(關(guān)聯(lián)方)發(fā)放信用貸款問題負有直接責任，受銀保監(jiān)會分局處以5萬元罰款。 處罰信息相關(guān)內(nèi)容處罰信息相關(guān)內(nèi)容作出處罰作出處罰決定的日期2021年2月5日被處罰當事人單位貴州某城商行關(guān)聯(lián)交易管理薄弱，向關(guān)系主要違法違規(guī)事實(案由)人(關(guān)聯(lián)方)發(fā)放信用貸款行政處罰依據(jù)-問題負有直接責任行政處罰決定罰款5萬元作出處罰決定的機關(guān)名稱中國銀行保險監(jiān)督管行政處罰決定罰款5萬元作出處罰決定的機關(guān)名稱案例5：人為干預(yù)貸款云南區(qū)域某股份支行因高管人員人為干預(yù)貸款、機構(gòu)制度執(zhí)行不力、內(nèi)部管控失效導(dǎo)致案件發(fā)生，嚴重違反審慎經(jīng)營規(guī)則，受銀保監(jiān)會分局處以50萬元罰款。處罰信息相關(guān)內(nèi)容處罰信息相關(guān)內(nèi)容作出處罰決定的日期2021年5月27日被處罰當事人單位某股份行云南區(qū)域支行主要違法違規(guī)事實(案由)高管人員人為干預(yù)貸款，機構(gòu)制度執(zhí)行不力、內(nèi)部管控失效，導(dǎo)致案件發(fā)生，嚴重違反審慎經(jīng)營行政處罰依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條第(五)項行政處罰決定萬元作出處罰決定的機關(guān)名稱大理監(jiān)管分局案例6：發(fā)放虛假按揭貸款某股份行武漢分行因發(fā)放虛假個人住房按揭貸款，受銀保監(jiān)會分局處以50萬元罰款。深度研究1515/25處罰信息相關(guān)內(nèi)容處罰信息相關(guān)內(nèi)容作出處罰決定的日期2020年12月29日被處罰當事人單位某股份行武漢分行主要違法違規(guī)事實(案由)發(fā)放虛假個人住房按揭貸款行政處罰依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條第(五)項行政處罰決定罰款50萬元作出處罰決定的機關(guān)名稱銀保監(jiān)會湖北監(jiān)管局簽發(fā)無真實貿(mào)易背景的支票。案例1：某股份行長沙分行因簽發(fā)沒有真實貿(mào)易背景的銀行承兌匯票，受銀保監(jiān)會處例2：虛開增值稅發(fā)票某股份行臨沂分行因虛開增值稅發(fā)票、承兌無真實貿(mào)易背景的商業(yè)匯票，受銀保監(jiān)會分局處以20萬元罰款。處罰信息相關(guān)內(nèi)容處罰信息相關(guān)內(nèi)容作出處罰決定的日期2017年4月7日被處罰當事人單位某股份行臨沂分行主要違法違規(guī)事實(案由)虛開增值稅發(fā)票，承兌無真實貿(mào)易背景的商業(yè)匯票行政處罰依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條行政處罰決定罰款人民幣二十萬元作出處罰決定的機關(guān)名稱中國銀保監(jiān)會臨沂監(jiān)管分局違規(guī)提供擔?；蚪邮軗?。從形式上看，主要包括違規(guī)與擔保公司合作發(fā)放貸款、向關(guān)系人發(fā)放擔保貸款的條件優(yōu)于其他借款人；從提供擔保的主體來看，包括銀行自身違規(guī)發(fā)放個人保證擔保貸款、違規(guī)向股東發(fā)放股權(quán)質(zhì)押反擔保貸款、違規(guī)為他行出具隱形信用擔保承諾、違規(guī)對內(nèi)部職工借款提供擔保、違規(guī)簽訂兜底協(xié)議提供擔保等；從擔保業(yè)務(wù)流程來看，存在貸款擔保手續(xù)不規(guī)范、授信調(diào)查不深入、未核實擔保人真實意愿、未對擔保人關(guān)聯(lián)企業(yè)重大風險信息進行調(diào)查等問題；從擔保對象來看，包括違規(guī)為非標資產(chǎn)提供擔保、為非保本理財產(chǎn)品違規(guī)出具擔保、為銀行流動資金貸款業(yè)務(wù)提供擔保等；從數(shù)據(jù)披露和財務(wù)核算角度，部分銀行存在漏報擔保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、違規(guī)提供擔保且未如實入賬等問題。案例1：變相提供擔保承諾甘肅區(qū)域某城商行分行因違法違規(guī)向地方政府提供融資、并違規(guī)接受地方政府變相擔保承諾，受銀保監(jiān)會處以20萬元罰款。深度研究1616/25處罰信息相關(guān)內(nèi)容處罰信息相關(guān)內(nèi)容作出處罰決定的日期2019年3月5日被處罰當事人單位甘肅某城商行分行主要違法違規(guī)事實(案由)違規(guī)向地方政府提供融資、并違規(guī)接受地方政府變相擔保承諾行政處罰依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條行政處罰決定罰款人民幣二十萬元作出處罰決定的機關(guān)名稱中國銀保監(jiān)會白銀監(jiān)管分局案例2：與擔保公司合作違規(guī)發(fā)放貸款黑龍江區(qū)域某農(nóng)商行因違規(guī)與擔保公司合作發(fā)放貸款，受銀保監(jiān)會處以30萬元罰款。處罰信息相關(guān)內(nèi)容處罰信息相關(guān)內(nèi)容作出處罰決定的日期2022年9月20日被處罰當事人單位黑龍江某農(nóng)商行主要違法違規(guī)事實(案由)違規(guī)與擔保公司合作發(fā)放貸款行政處罰依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條第(五)項行政處罰決定罰款人民幣30萬元作出處罰決定的機關(guān)名稱牡丹江銀保監(jiān)分局案例3：為非保本理財產(chǎn)品出具擔保廈門區(qū)域某城商行因同業(yè)投資業(yè)務(wù)接受業(yè)務(wù)承諾函、為非保本理財產(chǎn)品違規(guī)出具擔保等原因，受銀保監(jiān)會處以70萬元罰款等處罰。案例4：為銀行授信業(yè)務(wù)提供擔保某股份行紅河分行因信貸資金轉(zhuǎn)為定期存款為本行授信業(yè)務(wù)提供擔保，受銀保監(jiān)會處處罰信息相關(guān)內(nèi)容處罰信息相關(guān)內(nèi)容作出處罰決定的日期2016年12月30日被處罰當事人單位某股份行紅河分行主要違法違規(guī)事實(案由)信貸資金轉(zhuǎn)為定期存款為本行授信業(yè)務(wù)提供擔保行政處罰依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條第(五)項、《中華人民共和國行政處罰法》第二十七條第一款第(一)項行政處罰決定罰款20萬元作出處罰決定的機關(guān)名稱中國銀監(jiān)會紅河監(jiān)管分局2.4市場監(jiān)督類監(jiān)管處罰市場監(jiān)督類監(jiān)管處罰原因可以總結(jié)為四個方面：違規(guī)發(fā)布廣告或進行虛假、誤導(dǎo)宣傳，深度研究1717/25提供虛假資料證明文件，重大事項未履行審議程序，偽造詐騙。提供虛假資料證明文件。從報表角度來看，主要為銀行提供虛假(如虛增存貸款)或故意隱瞞重要事實的報表文件；從業(yè)務(wù)角度來看，主要為使用虛假身份信息、冒用他人身份信息違規(guī)發(fā)放貸款、使用虛假增值稅復(fù)印件作為銀行承兌匯票的交易背景證明材料等；從數(shù)據(jù)角度來看，主要為編制虛假客戶資料、虛報數(shù)據(jù)等問題。案例1：提供虛假或故意隱瞞重要事實的報表文件陜西區(qū)域某城商行因提供虛假不良貸款處置數(shù)據(jù)報表，受銀保監(jiān)會處以50萬元罰款。處罰信息相關(guān)內(nèi)容處罰信息相關(guān)內(nèi)容作出處罰決定的日期2022年5月17日被處罰當事人單位陜西某城商行主要違法違規(guī)事實(案由)提供虛假不良貸款處置數(shù)據(jù)報表行政處罰依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十八條行政處罰決定罰款50萬元作出處罰決定的機關(guān)名稱陜西銀保監(jiān)局某股份行寧波分行因虛增存貸款、信貸資金流入限制性領(lǐng)域，受銀保監(jiān)會處以160萬處罰信息相關(guān)內(nèi)容處罰信息相關(guān)內(nèi)容作出處罰決定的日期2021年5月11日被處罰當事人單位某股份行寧波分行主要違法違規(guī)事實(案由)虛增存貸款，信貸資金違規(guī)流入限制性領(lǐng)域，違規(guī)發(fā)放流動資金貸款，資產(chǎn)質(zhì)量反映不真實行政處罰依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十八條行政處罰決定罰款160萬元，并責令該分行對相關(guān)直接責任人員給予紀律處分作出處罰決定的機關(guān)名稱寧波銀保監(jiān)局重大事項未履行審議程序。主要包括未經(jīng)批準變更股本總額5%以上股權(quán)、部分津貼發(fā)放未經(jīng)薪酬委員會審議、重大關(guān)聯(lián)交易未經(jīng)董事會審核批準、未經(jīng)批準變更下屬機構(gòu)營案例3：重大事項未履行審議程序山東區(qū)域某農(nóng)商行因未經(jīng)批準變更股本總額5%以上股權(quán)，受銀保監(jiān)會處以100萬元處罰信息相關(guān)內(nèi)容處罰信息相關(guān)內(nèi)容作出處罰決定的日期2018年5月2日被處罰當事人單位山東某農(nóng)商行主要違法違規(guī)事實(案由)未經(jīng)批準變更股本總額5%以上股權(quán)行政處罰依據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第七十四條行政處罰決定罰款100萬元作出處罰決定的機關(guān)名稱中國銀監(jiān)會淄博監(jiān)管分局案例4：高級管理人員取得任職資格核準前實際履職深度研究1818/25福建區(qū)域某農(nóng)商行因內(nèi)控管理不到位、未經(jīng)任職資格核準實際履行高管職責，受銀保監(jiān)會分局處以80萬元罰款。職處罰信息相關(guān)內(nèi)容處罰信息相關(guān)內(nèi)容作出處罰決定的日期2018年12月28日被處罰當事人單位福建某農(nóng)商行主要違法違規(guī)事實(案由)內(nèi)控管理不到位、未經(jīng)任職資格核準實際履行高管職責行政處罰依據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》(銀監(jiān)發(fā)〔2014〕40號)第五條、第十七條、第十八條;《銀行業(yè)金融機構(gòu)董事(理事)和高級管理人員任職資格管理辦法》(中國銀監(jiān)會令2013年第3號)第三條、第十四條;《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第二十一條第三款、第四十六條。行政處罰決定罰款80萬元作出處罰決定的機關(guān)名稱中國銀保監(jiān)會泉州監(jiān)管分局根據(jù)銀保監(jiān)會、人民銀行等披露的公開數(shù)據(jù)，本文整理了2.4萬條銀行監(jiān)管處罰數(shù)據(jù)，從處罰時間、分銀行類型、分分支機構(gòu)、分區(qū)域、分處罰類型、分處罰機構(gòu)六個角度分析商業(yè)銀行監(jiān)管處罰數(shù)據(jù)。從商業(yè)銀行的金融監(jiān)管處罰時間來看，2015年起金融監(jiān)管對于商業(yè)銀行的處罰力度提升，當年新增1816條監(jiān)管處罰記錄，較上年增加1305條。樣本數(shù)據(jù)中，2020年至2022年金融監(jiān)管部門對商業(yè)銀行的處罰筆數(shù)分別為2497筆、2578筆、2859筆。分銀行類型來看，金融監(jiān)管部門對商業(yè)銀行的監(jiān)管處罰集中于國有行與農(nóng)商行，二者占2022年全年監(jiān)管處罰的58.38%。1919/2522011年2012年2013年2014年2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年97102股份行241959571741城商行0442822368農(nóng)商行76287農(nóng)信社3其他銀行516773分分支機構(gòu)來看，2022年金融監(jiān)管處罰針對總行、分行、支行、業(yè)務(wù)中心的筆數(shù)分行731筆、農(nóng)信社233筆，二者占當年比重分別為65.4%、20.9%；分行層面的監(jiān)管處罰中國有行、股份行、城商行。2017年59826255255984482017年5982625525598448220643056189543512212018年522920235243267445526682225413741771532016年35321491319952961227857603銀行類型2015年1667331925114333611993423857462712014年3292742013年2012年2019年5691226695864542115268241284875857611202022年2298731233211744233624474837539953677342021年2466841411312993532448725903722020年212866993421342156749290235464316629596022914721總行股份行城商行農(nóng)商行農(nóng)信社其他銀行16816858622387464623046230082396929540651150924分行股份行城商行農(nóng)商行其他銀行484484334385546支行國有行支行股份行城商行農(nóng)商行農(nóng)信社其他銀行100123610012369825342812業(yè)務(wù)中心2業(yè)務(wù)中心股份行城商行農(nóng)商行農(nóng)信社133133286分區(qū)域來看，剔除國股行后，2022年商業(yè)銀行金融監(jiān)管處罰筆數(shù)前三的省份分別為2020/252011年2012年2013年2014年2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年安徽181113658福建15452951甘肅63125廣東115061廣西3123257貴州8392546865388346黑龍江1380北24814南33594223741971522465寧100291269321248554594海161357985560031347297上上海1121164387224津34927811142311疆15227294南44162浙江86慶111439分處罰類型來看，商業(yè)銀行監(jiān)管處罰主要為行政處罰。監(jiān)管措施立案調(diào)查其他行政處罰行政處罰,監(jiān)管措施行政處罰,欠稅公告自律監(jiān)管自律監(jiān)管,監(jiān)管措施2011年262552012年65222013年127222112014年44962015年31755582016年6152512017年229801012018年1350822019年3110772020年82124769912021年2042550442022年2817分處罰機構(gòu)來看，商業(yè)銀行金融監(jiān)管開出處罰機構(gòu)包括銀保監(jiān)會、人民銀行、外匯管理局、證監(jiān)會、財政部/局。2121/25財政局人民銀行外匯管理局銀保監(jiān)會證監(jiān)會2011年626122012年5112013年5245122014年7443522015年722031583322016年94256282017年1162621759722018年1353120592019年10203371765722020年1681209159792021年508418642022022年423322374從監(jiān)管處罰看銀行信用風險4.1從監(jiān)管處罰看銀行次級債未贖回風險本債12只，農(nóng)商行二級資本債42只。分區(qū)域來看，54家未贖回二級資本債發(fā)行人集中于山東省(13只)、遼寧省(10家)、吉林省(7家)。銀行未贖回二級資本債前期往往會發(fā)生監(jiān)管處罰。從數(shù)據(jù)統(tǒng)計上看，45家未贖回主體中44家在2016年-2022年間存在監(jiān)管處罰記錄，處罰數(shù)量達303條，其中涉及總行層面監(jiān)管處罰共42家主體，處罰數(shù)量達207條。從處罰數(shù)量來看，未贖回主體在2016年-2022年的監(jiān)管處罰數(shù)量均值為6.98條，而銀行平均監(jiān)管處罰數(shù)量為4.67條(剔除上市行)，未贖回主體的監(jiān)管處罰數(shù)量明顯高于銀行業(yè)平均水平。2222/25從處罰類型來看，未贖回主體主要涉及的監(jiān)管處罰集中于違規(guī)經(jīng)營、未依法履行職責監(jiān)管處罰：總行層面監(jiān)管處罰：總計0違規(guī)經(jīng)營3未依法履行職責5172違反反洗錢法2432涉嫌違反法律法規(guī)25信息披露虛假或嚴重誤導(dǎo)性陳述違規(guī)經(jīng)營,提供虛假資料證明文件23提供虛假資料證明文件違違反反洗錢法,違規(guī)經(jīng)營11222信息披露虛假或嚴重誤導(dǎo)性陳述,違規(guī)經(jīng)營12工作人員貪污、挪用、侵占銀行或者客戶的資金11內(nèi)部制度不完善,違規(guī)經(jīng)營11內(nèi)部制度不完善,信息披露虛假或嚴重誤導(dǎo)性陳述11涉嫌違反法律法規(guī),違反反洗錢法11違規(guī)發(fā)布廣告或進行虛假、誤導(dǎo)宣傳11未依法履行職責,內(nèi)部制度不完善11信息披露虛假或嚴重誤導(dǎo)性陳述,涉嫌違反法律法規(guī)14.2從監(jiān)管處罰看銀行債券估值風險結(jié)合二級資本債發(fā)行人的債券估值利差與近兩年監(jiān)管處罰次數(shù)來看，部分主體二級債估值偏高而近兩年監(jiān)管處罰次數(shù)較多，需注意債券估值風險向不贖回風險的傳遞。2323/25城商行59銀行A銀行B銀行C銀行D銀行E銀行F銀行G銀行H銀行I銀行J銀行K銀行L銀行M銀行N銀行O銀行P銀行Q銀行R銀行S銀行T銀行U銀行V銀行W銀行X銀行Y銀行Z銀行AA銀行AB銀行AC銀行AD銀行AE銀行AF銀行AG銀行AH銀行AI城商行59銀行A銀行B銀行C銀行D銀行E銀行F銀行G銀行H銀行I銀行J銀行K銀行L銀行M銀行N銀行O銀行P銀行Q銀行R銀行S銀行T銀行U銀行V銀行W銀行X銀行Y銀行Z銀行AA銀行AB銀行AC銀行AD銀行AE銀行AF銀行AG銀行AH銀行AI銀行AJ銀行AK銀行AL銀行AM銀行AN黑龍江陜西廣西吉林浙江福建云南浙江福建山東廣東天津山東新疆浙江廣東廣東浙江浙江浙江浙江四川浙江湖北廣西廣東浙江四川吉林江西山西廣東江蘇浙江湖北江蘇陜西山東山東四川城商行27城商行 1715城商行城商行9888776666665555555555444444444城商行城商行城商行農(nóng)商行城商行城商行農(nóng)商行城商行城商行城商行城商行城商行城商行城商行城商行城商行農(nóng)商行農(nóng)商行農(nóng)商行城商行城商行農(nóng)商行城商行農(nóng)商行農(nóng)商行農(nóng)商行農(nóng)商行農(nóng)商行城商行城商行農(nóng)商行農(nóng)商行城商行城商行城商行03-24信用利差(%)03-24信用利差(%)03-24利差分位數(shù)銀行類型處罰次數(shù)3.683.6889.1%1.5232.0%1.7731.2%2.7186.9%2.1546.7%2.0668.0%2.2789.4%1.3453.6%2.9685.0%1.9245.7%1.4279.4%1.9029.4%2.7883.0%1.5332.6%1.9439.1%1.0363.9%1.1984.0%1.3973.1%2.2984.6%2.3876.4%3.4582.7%1.2778.7%1.4851.7%1.8039.3%2.1157.6%2.2899.1%2.92