公司資金管理方法

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔三資金管理辦法第一條為加強對公司系統(tǒng)內(nèi)資金使用的監(jiān)督和管理加速資金周轉(zhuǎn)提高資金利潤率保證資金安全特制定本規(guī)定第二條管理機構(gòu)公司設(shè)立資金管理部在財務(wù)總監(jiān)領(lǐng)導(dǎo)下辦理各二級公司以及公司內(nèi)部獨立單位的結(jié)算貸款外匯調(diào)劑和資金管理工作結(jié)算中心具有管理和服務(wù)的雙重職能與下屬公司在資金管理工作中是監(jiān)督與被監(jiān)督管理與接受管理的關(guān)系在結(jié)算業(yè)務(wù)中是服務(wù)與被服務(wù)的客戶關(guān)系第三條存款管理公司內(nèi)各二級公司除在附近銀行保留一個存款戶，辦理小額零星結(jié)算外，必須在資金部開設(shè)存款賬戶辦理各種結(jié)算業(yè)務(wù)，在資金部的結(jié)算量和旬、月末余額的比例不得低于80%，10萬元以上的大額款項支付必須在資金管理部辦理，特殊情況需專題報告，經(jīng)批準(zhǔn)同意后，方可保留其他銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。第四條借款和擔(dān)保業(yè)務(wù)管理借款和擔(dān)保限額集團內(nèi)各二級公司應(yīng)在每年年初根據(jù)董事會下達的利潤任務(wù)編制資金計劃，報資金管理部，資金管理部根據(jù)公司的年度任務(wù)，經(jīng)營發(fā)展規(guī)劃，資金來源以及各二級公司的資金效益狀況進行綜合平衡后，編制總公司及二級公司定額借款，全部借款的最高限額以及為二級公司信用擔(dān)保的最高限額，報董事會審批后下達執(zhí)行。年度中，資金管理部將嚴(yán)格按照限額計劃控制各二級公司借款規(guī)模，如因經(jīng)營發(fā)展，貸款或擔(dān)保超限額的，應(yīng)專題報告說明資金超限額的原因，以及新增資金的投向，投量和使用效益，經(jīng)資金管理部審查核實后，提出意見，報財委、董事會審批追加。集團內(nèi)借款的審批凡集團內(nèi)借款金額在萬元含萬元外幣按記賬匯率折算下同以內(nèi)的由資金管理部審查同意后報財務(wù)總監(jiān)審批借款金額在萬元以上的由資金管理部審查財務(wù)總監(jiān)加簽同意后報董事長審批擔(dān)保的審批各二級公司向銀行借款需要總公司擔(dān)保時，擔(dān)保額在300萬元以下的由財務(wù)總監(jiān)審批，擔(dān)保額在300萬-2000萬元的，由財務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)，董事長審批，擔(dān)保額在2000萬元以上的，一律由財委加簽后報董事長審批，并經(jīng)董事長辦公會議通過。借款擔(dān)保審批后，由資金部辦理具體手續(xù)。對外擔(dān)保由資金部審核，財務(wù)總監(jiān)和總裁加簽后報董事長審批。第五條其他業(yè)務(wù)的審批領(lǐng)用空白支票在資金部辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的企業(yè)，可以向資金部領(lǐng)用空白支票，每次領(lǐng)用5張，數(shù)不超過張每張空白支票限額不超過5萬元，由資金部辦理；領(lǐng)用空白支票時必須在資金部有充足的存款外匯調(diào)劑集團內(nèi)各二級公司的外匯調(diào)劑由資金部統(tǒng)一辦理特殊情況需自行調(diào)劑的一律報財務(wù)部審批審批同意后方可自行辦理利息的減免凡需要減免集團內(nèi)借款利息金額在元以內(nèi)的由資金部審查同意報財委審批金額超過元必須落實彌補渠道并經(jīng)分管副總經(jīng)理加簽后報財委審批第六條資金管理和檢查資金部以資金的安全性、效益性、流動性為中心，定期開展以下資金檢查和管理工作，并根據(jù)檢查情況定期向財委、總經(jīng)理、董事長專題報告；定期檢查各二級公司的現(xiàn)金庫存狀況定期檢查各二級公司的資金部的結(jié)算情況定期檢查各二級公司在銀行存款和在資金部存款的對賬工作對二級公司在資金部匯出的萬元以上大額款項進行跟蹤檢查或抽查第七條統(tǒng)計報表各二級公司必須在旬后1日內(nèi)向資金部報送旬末在銀行存款、借款、結(jié)算業(yè)務(wù)統(tǒng)計表，資金部匯總后于旬后2日內(nèi)報財委、總經(jīng)理、董事長。資金部要及時掌握銀行存款余額，并且每兩天向財務(wù)總監(jiān)及副總監(jiān)報一次存款余額表。精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔公司改進管理方法1目的和范圍在公司中營造一個激勵改進的氛圍與環(huán)境，明確改進方向，通過使用質(zhì)量方針、質(zhì)量目標(biāo)、數(shù)據(jù)和信息的分析、內(nèi)部審核、糾正預(yù)防措施以及管理評審的結(jié)果，不斷地尋求改進的機會，持續(xù)改進質(zhì)量管理體系的有效性，特制定本辦法。本辦法適用于影響質(zhì)量管理體系、產(chǎn)品、服務(wù)和成本的所有活動。2職責(zé)2.1總經(jīng)理負責(zé)營造一個激勵改進的氛圍與環(huán)境，確認改進成果。2.2管理者代表負責(zé)持續(xù)改進的目標(biāo)決策，并領(lǐng)導(dǎo)持續(xù)改進活動。2.3質(zhì)量部負責(zé)持續(xù)改進目標(biāo)的具體策劃和協(xié)調(diào)，并報告計劃的進展情況和結(jié)果。2.4技術(shù)部負責(zé)改進項目的技術(shù)措施的制訂。2.5生產(chǎn)計劃部和綜合辦公室分別負責(zé)改進項目的資源配置和保障工作。2.6改進項目執(zhí)行部門負責(zé)制訂和實施改進計劃、記錄并分析改進成果。2.7相關(guān)部門分別負責(zé)改進工作的宣傳、培訓(xùn)、信息提供和核算工作。2.8營銷部負責(zé)有效地處理顧客的意見。3工作程序3.1持續(xù)改進的氛圍與環(huán)境3.13.3.2質(zhì)量部通過公司質(zhì)量方針和目標(biāo)的貫徹過程、數(shù)據(jù)分析、內(nèi)部審核、糾正和預(yù)防措施的實施以及管理評審的結(jié)果，不斷尋找持續(xù)改進的機會，確定需要改進的方面，組織各部門進行策劃，制訂改進計劃，報主管副總經(jīng)理批準(zhǔn)后，組織實施。3.3持續(xù)改進的內(nèi)容和要求3.3a)在過程穩(wěn)定，其能力和性能已滿足基本要求后，減少變差、改善服務(wù)活動的質(zhì)量、提高效率和降低成本，使相關(guān)方都受益；b)顧客的明示和隱含的需求和期望、抱怨或產(chǎn)品在使用中出現(xiàn)的問題；c)內(nèi)、外部質(zhì)量審核提出需要改進的項目；d)由于產(chǎn)品的缺陷、交貨延誤或服務(wù)不及時等原因造成的損失報告；e)顧客和市場的數(shù)據(jù)和信息分析結(jié)果，需要改進的目標(biāo)或項目；f)涉及法律法規(guī)方面的內(nèi)容；g)糾正和預(yù)防措施以及管理評審中提出的需改進的項目。3.3.3.4持續(xù)改進項目的確定3.4.3.3.43.3.3.3.43.a)提高顧客的滿意程度；b)減少報廢、返工和返修；c)減少人力和材料的浪費。3.5日常的改進活動見《糾正措施控制程序》和《預(yù)防措施控制程序》。3.6持續(xù)改進結(jié)果的評價3.3.3.3.3.3.4相關(guān)文件Q/BYZT04.01—2001文件控制程序Q/BYZT04.02—2001記錄控制程序Q/BYZT05.02—2001管理評審程序Q/BYZT07.03—2001設(shè)計和開發(fā)控制程序Q/BYZT07.05—2001生產(chǎn)和服務(wù)提供控制程序Q/BYZT08.01—2001顧客滿意的監(jiān)視和測量程序Q/BYZT08.03—2001過程的監(jiān)視和測量控制程序ZL—002數(shù)據(jù)分析管理辦法質(zhì)量獎懲規(guī)定5記錄持續(xù)改進項目審批表(見附錄1)持續(xù)改進項目評審記錄(見附錄2)附錄1持續(xù)改進項目審批表編號：改進項目和內(nèi)容：申請部門：審查意見：質(zhì)量部：評定意見：評定組長：管理者代表意見：簽字：實施措施：責(zé)任部門：驗證結(jié)果：