公司對(duì)外投資管理制度模版

********科技股份有限公司對(duì)外投資管理制度第一章總則第一條為規(guī)范********科技股份有限公司()的對(duì)外《中華人民共和國(guó)證券法》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》等法律、（以下簡(jiǎn)稱“公司章程”）及公司的實(shí)際情況，制定本制度。第二條立或者增資全資子公司除外。第三條公司各項(xiàng)投資行為的合規(guī)、合法，符合國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策。第四條“子公司”）的一切對(duì)外投資行為。公司對(duì)外投資原則上由公司總部集中進(jìn)行，的投資活動(dòng)參照本制度實(shí)施指導(dǎo)、監(jiān)督及管理。第1頁(yè)共7頁(yè)第二章對(duì)外投資項(xiàng)目審批權(quán)限第五條公司總經(jīng)理或相關(guān)職能部門對(duì)于具有投資可行性并經(jīng)論證的潛在在此基礎(chǔ)上按程序自行決策或提交公司董事會(huì)決策。第六條范圍內(nèi)，依法對(duì)公司的對(duì)外投資做出決策。第七條對(duì)外投資的決策權(quán)限：（一）交易涉及的資產(chǎn)總額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的10%以上的事項(xiàng)由董事會(huì)審議；但交易涉及的資產(chǎn)總額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的50%以上還應(yīng)提交股東大會(huì)審議的；該交易涉及的資產(chǎn)總額同時(shí)存在賬面值和評(píng)估值的，以較高者作為計(jì)算數(shù)據(jù)；一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營(yíng)業(yè)收入的10%1,000萬元的事公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營(yíng)業(yè)收入的50%5,000萬元的，還應(yīng)提交股東大會(huì)審議；個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的10%100萬元的事項(xiàng)由董一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的50%500提交股東大會(huì)審議；的10%1,000交金額（含承擔(dān)債務(wù)和費(fèi)用）占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%以上，且絕對(duì)金額超過人民幣5,000萬元的，還應(yīng)提交股東大會(huì)審議；第2頁(yè)共7頁(yè)（五）交易產(chǎn)生的利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的10%以上，且絕對(duì)金額超過人民幣100萬元的事項(xiàng)由董事會(huì)審議；但交易產(chǎn)生的利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的50%以上，且絕對(duì)金額超過人民幣500萬元的，還應(yīng)提交股東大會(huì)審議。其中：低于董事會(huì)審議權(quán)限的事項(xiàng)，可由公司董事會(huì)授權(quán)總經(jīng)理決定。上述指標(biāo)計(jì)算中涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值，取其絕對(duì)值計(jì)算。前述“交易”中設(shè)立或者增資全資子公司的情況除外。定的，從其規(guī)定。第八條公司、控股子公司執(zhí)行。第三章對(duì)外投資項(xiàng)目的管理第九條建議，以利于董事會(huì)及股東大會(huì)及時(shí)對(duì)投資做出決策。第十條事長(zhǎng)應(yīng)及時(shí)做出反應(yīng)，如屬于重要情況應(yīng)及時(shí)向公司董事會(huì)報(bào)告。第十一條層提出改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理的意見。第十二條公司審計(jì)部負(fù)責(zé)對(duì)對(duì)外投資項(xiàng)目進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督。第3頁(yè)共7頁(yè)第十三條行為時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)與其他部門溝通并向公司報(bào)告。第十四條分管領(lǐng)導(dǎo)的同意。第十五條績(jī)、財(cái)務(wù)指標(biāo)、規(guī)范運(yùn)作等事項(xiàng)。第十六條對(duì)外投資項(xiàng)目資料應(yīng)分類整理，并妥善保管。所有對(duì)外投資項(xiàng)第四章對(duì)外投資項(xiàng)目的處置第十七條出現(xiàn)或發(fā)生下列情況之一時(shí)，公司可以收回對(duì)外投資：（一）按照被投資公司的《公司章程》規(guī)定，該投資項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期滿；（三）由于發(fā)生不可抗力而使項(xiàng)目（企業(yè)）無法經(jīng)營(yíng)；（四）合同規(guī)定投資終止情況出現(xiàn)或發(fā)生時(shí)。第十八條發(fā)生或出現(xiàn)下列情況之一時(shí)，公司可以轉(zhuǎn)讓對(duì)外投資：（一）投資項(xiàng)目已經(jīng)明顯與公司經(jīng)營(yíng)方向相背離；（二）投資項(xiàng)目出現(xiàn)連續(xù)虧損且扭虧無望沒有市場(chǎng)前景的；（三）由于自身經(jīng)營(yíng)資金不足急需補(bǔ)充資金時(shí)；（四）公司認(rèn)為必要的其它情形。第十九條定辦理。處置對(duì)外投資的行為必須符合國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)的相關(guān)規(guī)定。第4頁(yè)共7頁(yè)第二十條轉(zhuǎn)讓價(jià)格，必要時(shí)，可委托具有相應(yīng)資質(zhì)的專門機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估。第二十一條限與批準(zhǔn)實(shí)施的權(quán)限相同。第五章重大事項(xiàng)的報(bào)告與信息披露第二十二條圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《公司章程》等相關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)。第二十三條在對(duì)外投資事項(xiàng)未披露前，各知情人員均負(fù)有保密義務(wù)。第二十四條信息享有知情權(quán)。第二十五條確、完整，并在第一時(shí)間報(bào)送公司，以便董事會(huì)秘書及時(shí)對(duì)外披露。第六章監(jiān)督檢查第二十六條或不定期地進(jìn)行檢查。對(duì)外投資內(nèi)部控制監(jiān)督檢查的內(nèi)容主要包括：科學(xué)、合理，是否存在不相容職務(wù)混崗的現(xiàn)象，以及人員配備是否合理；對(duì)外投資的授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)是否健全、是否存在越權(quán)審批等違反規(guī)定的行為；的程序；（四）對(duì)外投資的執(zhí)行情況。重點(diǎn)檢查各項(xiàng)資產(chǎn)是否按照投資方案執(zhí)行；第5頁(yè)共7頁(yè)證書和有關(guān)憑證的保管與記錄情況；序，資產(chǎn)的回收是否完整、及時(shí)，資產(chǎn)的作價(jià)是否合理；（七）對(duì)外投資的會(huì)計(jì)處理情況。重點(diǎn)檢查會(huì)計(jì)記錄是否真實(shí)、完整。對(duì)監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的對(duì)外投資業(yè)務(wù)內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié)，公司審計(jì)部應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告，有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)查明原因，采取措施加以糾正和完善。第七章責(zé)任追究第二十八條當(dāng)主動(dòng)予以糾正。給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)追究當(dāng)事人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任和行政責(zé)任。造成重大損失的，視情況要求其承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。第二十九條賠償責(zé)任。第三十條并根據(jù)具體情況對(duì)其進(jìn)行處理。第三十一條的輕重決定給予責(zé)任單位或責(zé)任人相應(yīng)的處分。第三十二條公司董事會(huì)應(yīng)及時(shí)了解投資項(xiàng)目的執(zhí)行進(jìn)展和投資效益情況，會(huì)應(yīng)查明原因，追究有關(guān)人員的責(zé)任。第三十三條第6頁(yè)共7頁(yè)事者相應(yīng)的處分、處罰、解聘等建議。第八章附則第三十四條和《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行，并對(duì)本制度進(jìn)行修訂。第三十五條公司有關(guān)關(guān)聯(lián)