輪胎公司對(duì)外擔(dān)保管理制度模版

****股份有限公司對(duì)外擔(dān)保管理制度（2020年9月4日經(jīng)第七屆董事會(huì)第十六次會(huì)議審議通過(guò)，尚需提交股東大會(huì)審議）第一章總則第一條為規(guī)范****股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”或“本公司”)對(duì)外擔(dān)保的管理，保護(hù)公司財(cái)產(chǎn)安全，加強(qiáng)銀行信用管理和擔(dān)保管理，降低民共和國(guó)擔(dān)保法》、中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為的通知》等法律法規(guī)和規(guī)范性文件以及《公司章程》的規(guī)定，特制定本制度。第二條公司對(duì)外擔(dān)保實(shí)行統(tǒng)一管理，非經(jīng)公司批準(zhǔn)、授權(quán)，任何人無(wú)權(quán)以公司名義簽署對(duì)外擔(dān)保的合同、協(xié)議或其他類似的法律文件。第三條本管理制度適用于本公司及本公司的全資、控股子公司（以下簡(jiǎn)稱“子公司”）。未經(jīng)公司批準(zhǔn)，控股子公司不得對(duì)外提供擔(dān)保，不得相互提供擔(dān)保，也不得請(qǐng)外單位為其提供擔(dān)保。公司為自身債務(wù)提供擔(dān)保不適用本制度。第四條本制度所稱對(duì)外擔(dān)保，是指公司以第三人的身份對(duì)債務(wù)人所負(fù)的債務(wù)提供擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，由公司按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。擔(dān)保形式包括保證、抵押及質(zhì)押。第五條公司獨(dú)立董事應(yīng)在年度報(bào)告中，對(duì)公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況、執(zhí)行上述規(guī)定情況進(jìn)行專項(xiàng)說(shuō)明，并發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)。第二章一般原則第六條（1）符合《公司法》、《公司章程》和其他相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章之規(guī)定；公司對(duì)外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循下列一般原則：（2）公司對(duì)外擔(dān)保，必須要求被擔(dān)保人提供反擔(dān)保，反擔(dān)保的提供方應(yīng)當(dāng)具有實(shí)際承擔(dān)能力且反擔(dān)保具有可執(zhí)行性；（3）公司全體董事及經(jīng)營(yíng)層應(yīng)當(dāng)審慎對(duì)待對(duì)外擔(dān)保，嚴(yán)格控制對(duì)外擔(dān)保-1-產(chǎn)生的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)任何強(qiáng)令公司為他人提供擔(dān)保的行為應(yīng)當(dāng)予以拒絕；（4）公司經(jīng)營(yíng)層必須如實(shí)向公司聘請(qǐng)的審計(jì)機(jī)構(gòu)提供全部對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)；（5）公司必須嚴(yán)格按照法律法規(guī)規(guī)定及規(guī)范性文件的要求，認(rèn)真履行對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)的信息披露義務(wù)。第七條董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)當(dāng)詳細(xì)記錄董事會(huì)會(huì)議以及股東大會(huì)審議擔(dān)保事項(xiàng)的討論及表決情況并應(yīng)及時(shí)履行信息披露義務(wù)。對(duì)于違規(guī)或失當(dāng)對(duì)外擔(dān)保，給公司造成經(jīng)濟(jì)損失時(shí)，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。第三章?lián)l件第八條公司對(duì)外擔(dān)保僅限于獨(dú)立的企業(yè)法人。公司對(duì)外提供擔(dān)保必須對(duì)擔(dān)保對(duì)象的資信進(jìn)行審核，被擔(dān)保對(duì)象應(yīng)符合下列要求：（1）具有獨(dú)立的法人資格；（2）具有較強(qiáng)的償債能力；（3）符合《公司章程》的有關(guān)規(guī)定；公司對(duì)外擔(dān)保必須要求對(duì)方提供反擔(dān)保，且反擔(dān)保的提供方應(yīng)當(dāng)具有實(shí)際承擔(dān)能力。第九條公司提供擔(dān)保的對(duì)象不僅應(yīng)當(dāng)符合本制度第八條的規(guī)定，還應(yīng)當(dāng)具備下列情形之一：（1）與公司相互提供銀行擔(dān)保的企業(yè)；（2）與公司有二年以上業(yè)務(wù)往來(lái)且銀行信譽(yù)等級(jí)不低于A級(jí)的企業(yè)；（3）其股票在境內(nèi)或境外上市的公司。第十條公司提供擔(dān)保的種類僅限于境內(nèi)銀行的流動(dòng)資金借款或固定資產(chǎn)投資借款及商業(yè)承兌匯票。第十一條土地使用權(quán)、機(jī)器設(shè)備和知識(shí)產(chǎn)權(quán)，且必須與需擔(dān)保的數(shù)額相對(duì)應(yīng)。第四章申請(qǐng)及審查第十二條對(duì)外擔(dān)保的主辦部門(mén)為財(cái)務(wù)部。第十三條被擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)至少提前15個(gè)工作日向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其下屬財(cái)-2-務(wù)部提交擔(dān)保申請(qǐng)書(shū)及附件，擔(dān)保申請(qǐng)書(shū)至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：（1）被擔(dān)保人的基本情況；（2）擔(dān)保的主債務(wù)情況說(shuō)明；（3）擔(dān)保類型及擔(dān)保期限；（4）擔(dān)保協(xié)議的主要條款；（5）被擔(dān)保人對(duì)于擔(dān)保債務(wù)的還貸計(jì)劃及來(lái)源的說(shuō)明;（6）反擔(dān)保方案。被擔(dān)保人提交擔(dān)保申請(qǐng)書(shū)的同時(shí)還應(yīng)附上與擔(dān)保相關(guān)的材料,包括:（1）被擔(dān)保人的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；（2）被擔(dān)保人最近經(jīng)審計(jì)的上一年度及最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表；（3）擔(dān)保的主債務(wù)合同；（4）債權(quán)人提供的擔(dān)保合同格式文件；（5）不存在重大訴訟、仲裁或行政處罰的說(shuō)明；（6）財(cái)務(wù)部認(rèn)為必需提交的其他資料。第十四條董事會(huì)或股東大會(huì)認(rèn)為必要的，可以聘請(qǐng)外部財(cái)務(wù)或法律等專業(yè)機(jī)構(gòu)針對(duì)該等對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)提供專業(yè)意見(jiàn)，作為董事會(huì)、股東大會(huì)決策的依據(jù)。第十五條財(cái)務(wù)部在受理被擔(dān)保人的申請(qǐng)后應(yīng)及時(shí)對(duì)被擔(dān)保人的資信狀況進(jìn)行調(diào)查，并對(duì)向其提供擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，在形成書(shū)面報(bào)告后（連同擔(dān)保申請(qǐng)書(shū)及附件的復(fù)印件）送交董事會(huì)秘書(shū)。第十六條董事會(huì)秘書(shū)在收到財(cái)務(wù)部的書(shū)面報(bào)告及擔(dān)保申請(qǐng)相關(guān)資料后應(yīng)當(dāng)進(jìn)行合規(guī)性復(fù)核。第十七條董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)當(dāng)在擔(dān)保申請(qǐng)通過(guò)其合規(guī)性復(fù)核之后根據(jù)《公司章程》及本制度的相關(guān)規(guī)定組織履行董事會(huì)或股東大會(huì)的審批程序。第五章審批權(quán)限及程序第十八條公司對(duì)外提供擔(dān)保，應(yīng)經(jīng)董事會(huì)審議后及時(shí)對(duì)外披露。提供擔(dān)保事項(xiàng)屬于下列情形之一的，還應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過(guò)后提交股東大會(huì)審議；（1）單筆擔(dān)保額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保；-3-（2）本公司及本公司控股子公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~，超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔(dān)保；（3）為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保；（4）本公司及本公司控股子公司連續(xù)12個(gè)月內(nèi)對(duì)外擔(dān)?？傤~，超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%；（5）本公司及本公司控股子公司連續(xù)12個(gè)月內(nèi)對(duì)外擔(dān)?？傤~，超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%且絕對(duì)金額超過(guò)5000萬(wàn)元；（6）對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保。公司為持有本公司5%以下股份的股東提供擔(dān)保的，參照本款前述規(guī)定執(zhí)行，有關(guān)股東應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)上回避表決；（7）法律法規(guī)及規(guī)范性文件要求需經(jīng)股東大會(huì)審批的其他對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)。第十九條董事會(huì)審議對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)經(jīng)出席董事會(huì)會(huì)議的三分之二以上董事（且不得少于董事會(huì)全體董事的二分之一）審議同意。股東大會(huì)審議第十八條第（4）項(xiàng)擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)。董事會(huì)在就對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)行表決時(shí)，與該擔(dān)保事項(xiàng)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的董事應(yīng)回避表決。股東大會(huì)在審議為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人擔(dān)供的擔(dān)保議案時(shí)，該股東或者受該實(shí)際控制人支配的股東，不得參與該項(xiàng)表決，該項(xiàng)表決須經(jīng)出席股東大會(huì)的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過(guò)。第二十條由于關(guān)聯(lián)董事回避表決使得有表決權(quán)的董事低于董事會(huì)全體成員的三分之二時(shí)，應(yīng)按照《公司章程》的規(guī)定，由全體董事（含關(guān)聯(lián)董事）就將該等對(duì)外擔(dān)保提交公司股東大會(huì)審議等程序性問(wèn)題做出決議，由股東大會(huì)對(duì)該等對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)做出相關(guān)決議。第二十一條本公司的子公司對(duì)外擔(dān)保時(shí)，須將擔(dān)保方案報(bào)公司董事會(huì)審議通過(guò)后，再由子公司董事會(huì)做出決定并實(shí)施。第二十二條公司董事會(huì)或股東大會(huì)在同一次會(huì)議上對(duì)兩個(gè)以上對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)行表決時(shí)，應(yīng)當(dāng)針對(duì)每一擔(dān)保事項(xiàng)逐項(xiàng)進(jìn)行表決。第二十三條經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)的對(duì)外擔(dān)保額度需分次實(shí)施時(shí)，可以授權(quán)公司董事長(zhǎng)在批準(zhǔn)額度內(nèi)簽署擔(dān)保文件。-4-第六章?lián)：贤膶彶楹陀喠⒌诙臈l對(duì)外擔(dān)保必須訂立書(shū)面擔(dān)保合同，擔(dān)保合同必須符合有關(guān)的法律規(guī)范，擔(dān)保合同約定事項(xiàng)應(yīng)明確。第二十五條擔(dān)保合同訂立時(shí)，財(cái)務(wù)部必須對(duì)擔(dān)保合同有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真審查。對(duì)于強(qiáng)制性條款或明顯不利于公司利益的條款以及可能存在無(wú)法預(yù)料風(fēng)險(xiǎn)的條款，應(yīng)當(dāng)要求對(duì)方修改或拒絕為其擔(dān)供擔(dān)保。第二十六條公司董事長(zhǎng)或經(jīng)授權(quán)的被授權(quán)人根據(jù)董事會(huì)或股東大會(huì)的決議代表公司簽署擔(dān)保合同。未經(jīng)公司董事會(huì)或者股東大會(huì)決議通過(guò)，董事、總經(jīng)理以及公司的分支機(jī)構(gòu)不得擅自代表公司簽訂擔(dān)保合同，財(cái)務(wù)部不得越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，也不得在主合同中以保證人的身份簽字或蓋章。第二十七條簽訂互保協(xié)議時(shí)，財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)要求對(duì)方如實(shí)提供有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)告和其他能反映償債能力的資料?；ケ?yīng)當(dāng)實(shí)行等額原則，超出部分應(yīng)要求對(duì)方提供相應(yīng)的反擔(dān)保。第二十八條法律規(guī)定必須辦理?yè)?dān)保登記的，財(cái)務(wù)部必須到有關(guān)登記機(jī)關(guān)辦理?yè)?dān)保登記。第七章?lián)Ｈ粘ｏL(fēng)險(xiǎn)管理第二十九條擔(dān)保合同訂立后，財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)通知本公司的監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)秘書(shū)，并按照公司內(nèi)部管理規(guī)定妥善保管合同文本。第三十條財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)密切關(guān)注被擔(dān)保人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)負(fù)債變化、對(duì)外擔(dān)?；蚱渌?fù)債、分立、合并、法定代表人的變更及商業(yè)信譽(yù)的變化情況，積極防范風(fēng)險(xiǎn)，如發(fā)現(xiàn)異常情況，及時(shí)向董事會(huì)秘書(shū)報(bào)告。第三十一條財(cái)務(wù)部或子公司財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)指定專人對(duì)公司提供對(duì)外擔(dān)保的借款企業(yè)建立分戶臺(tái)賬，及時(shí)跟蹤借款企業(yè)的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況，并定期向公司報(bào)告公司對(duì)外擔(dān)保的實(shí)施情況。第三十二條財(cái)務(wù)部要積極督促被擔(dān)保人在到期日履行還款義務(wù)。（1）財(cái)務(wù)部應(yīng)在被擔(dān)保人債務(wù)到期前十五日前了解債務(wù)償還的財(cái)務(wù)安排，發(fā)現(xiàn)可能在到期日不能歸還時(shí)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告并采取有效措施，盡量避免被擔(dān)保人債務(wù)到期后不能履行還款義務(wù)。-5-（2）當(dāng)出現(xiàn)被擔(dān)保人債務(wù)到期后未履行還款義務(wù)，財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)及時(shí)了解被擔(dān)保人的債務(wù)償還情況，并向公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理和董事會(huì)秘書(shū)提供專項(xiàng)報(bào)告，報(bào)告中應(yīng)包括被擔(dān)保不能按期償還的原因和擬采取的措施，由公司在知悉后及時(shí)披露相關(guān)信息；（3）如有證據(jù)表明互保協(xié)議對(duì)方經(jīng)營(yíng)嚴(yán)重虧損，或發(fā)生公司解散、分立等重大事項(xiàng)，財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)請(qǐng)公司董事會(huì)，提議終止互保協(xié)議；（4）對(duì)于未約定保證期間的連續(xù)債權(quán)保證，財(cái)務(wù)部發(fā)現(xiàn)繼續(xù)擔(dān)保存在較大風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)在發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后向債權(quán)人發(fā)出終止保證合同的書(shū)面通知；（5）人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件后，債權(quán)人未申報(bào)債權(quán)的，財(cái)務(wù)部應(yīng)該提請(qǐng)公司參加破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配，預(yù)先行使追償權(quán)；（6）公司對(duì)外提供擔(dān)保發(fā)生訴訟等突發(fā)情況，公司有關(guān)部門(mén)（人員）、下屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)在得知情況后的第一時(shí)間向公司報(bào)告情況。第三十三條公司作為一般保證人時(shí)，在主合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁，并就債務(wù)人財(cái)物依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，公司不得對(duì)債務(wù)人先行承擔(dān)保證責(zé)任。第三十四條公司為債務(wù)人履行擔(dān)保義務(wù)后，財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)采取有效措施向債務(wù)人追償，并將追償情況報(bào)告董事會(huì)秘書(shū)，以便及時(shí)披露。第八章責(zé)任追究第三十五條公司全體董事應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照本辦法及相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定審核公司對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)，并對(duì)違規(guī)或失當(dāng)?shù)膶?duì)外擔(dān)保所產(chǎn)生的損失依法承擔(dān)連帶責(zé)任。第三十六條依據(jù)本制度規(guī)定具有審核權(quán)限的公司管理人員及其他相關(guān)高級(jí)管理人員，未按照制度規(guī)定權(quán)限及程序擅自越權(quán)審批或簽署對(duì)外擔(dān)保合同或怠于行使職責(zé)，給公司造成實(shí)際損失的，公司應(yīng)當(dāng)追究相關(guān)責(zé)任人員的法律責(zé)任。上述人員違反本規(guī)定，但未給公司造成實(shí)際損失的，公司仍可依