資金管理應(yīng)知應(yīng)會(huì)考試

單選(共20分)待檢查1、營(yíng)業(yè)收入款項(xiàng)嚴(yán)禁通過(guò)（D）賬戶收取、歸集資金。A.公司B.微信C.支付寶D.員工個(gè)人待檢查2、客戶轉(zhuǎn)來(lái)的營(yíng)業(yè)收入可以存入(B)賬戶A.員工個(gè)人B.公司收入C.公司基本戶D.公司支出待檢查3、對(duì)于誤存支出戶的營(yíng)收款，原則上應(yīng)在到賬后(B)內(nèi)完成資金調(diào)整流程。A.15天B.一個(gè)月C.一個(gè)季度D.一年待檢查4、單項(xiàng)業(yè)務(wù)超過(guò)(B)（含）的墊付支出，報(bào)賬時(shí)則必須提供相應(yīng)的POS刷卡、第三方支付工具或銀行轉(zhuǎn)賬等支付依據(jù)（含POS小票、支付截屏）。A.500元B.1000元C.5000元D.無(wú)限多選(共60分)待檢查1、集團(tuán)客戶業(yè)務(wù)收入款項(xiàng)原則上應(yīng)通過(guò)銀行托收、銀行轉(zhuǎn)賬方式收取，嚴(yán)禁公司客戶經(jīng)理以(A)或(B)的方式收取客戶的交款。A.收取現(xiàn)金B(yǎng).轉(zhuǎn)賬C.手持POS刷卡機(jī)存入公司賬戶D.掃碼支付存入公司賬戶待檢查2、A員工在進(jìn)行網(wǎng)格營(yíng)銷過(guò)程中，客戶想繳費(fèi)，但是附近沒(méi)有銀行和營(yíng)業(yè)廳，A員工可以(AD)A.引導(dǎo)客戶登錄網(wǎng)上營(yíng)業(yè)廳繳費(fèi)B.收取客戶轉(zhuǎn)賬款后用自己的賬戶轉(zhuǎn)給公司C.收取客戶現(xiàn)金后到營(yíng)業(yè)廳幫繳費(fèi)D.使用手持POS刷卡機(jī)收客戶繳納費(fèi)用待檢查3、違反資金管理辦法，出現(xiàn)有下列情形()和()，但情節(jié)輕微，未造成公司經(jīng)濟(jì)損失或公司形象受到損害的，應(yīng)責(zé)成責(zé)任單位和責(zé)任人立即整改，并視違規(guī)人員動(dòng)機(jī)、責(zé)任大小、認(rèn)錯(cuò)態(tài)度和有效整改情況，采取批評(píng)教育、通報(bào)、扣罰績(jī)效等處理措施進(jìn)行相應(yīng)處理。ABA.員工個(gè)人賬戶收取、歸集營(yíng)收資金B(yǎng).非營(yíng)業(yè)廳員工收取現(xiàn)金營(yíng)業(yè)款C.公司賬戶收取、歸集營(yíng)收資金待檢查4、公司對(duì)外付款應(yīng)通過(guò)財(cái)務(wù)系統(tǒng)直接支付至供應(yīng)商賬戶，嚴(yán)禁通過(guò)(BC)方式付款。A.公司對(duì)公賬戶B.公司員工C.其他代理方轉(zhuǎn)付待檢查5、對(duì)于(A)或(C)的費(fèi)用，應(yīng)嚴(yán)格按照約定的付款信息執(zhí)行，不得通過(guò)員工墊付A.有合同B.無(wú)合同C.協(xié)議約定D.無(wú)協(xié)議約定待檢查6、什么情況下必須填寫(xiě)員工墊付例外事項(xiàng)審批單，經(jīng)業(yè)務(wù)部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)審批同意后方可報(bào)賬。（ABC）A.超出零星開(kāi)支費(fèi)用類型B.單項(xiàng)墊付金額超過(guò)5000元C.單項(xiàng)墊付金額超過(guò)1000元（含）卻無(wú)法提供支付依據(jù)判斷(共20分)待檢查1、非營(yíng)業(yè)廳員工可以收取現(xiàn)金營(yíng)業(yè)款。（B）正確錯(cuò)誤待檢查2、A單位要轉(zhuǎn)一筆專線收入給市公司，可以提供市公司的支出戶信息給A單位。（B）正確錯(cuò)誤待檢查3、某公司員工在招待客戶聯(lián)誼后需要支付店家招待費(fèi)4000元，店主表示要當(dāng)場(chǎng)支付，該員工可以自己先墊付這4000元。