制度-xxxxx有限公司反商業(yè)賄賂管理制度

xxxxxx有限公司反商業(yè)賄賂管理制度第一章總則第一條為扎實推進商業(yè)活動中的反腐敗和反賄賂工作，加強企業(yè)內(nèi)控和監(jiān)督機制，做到誠實守信經(jīng)營，嚴格遵循公平競爭規(guī)則，引導公司管理人員及相關利益團體（如客戶、供應商）依法辦事，自覺抵制見利忘義、損公肥私、不講信用、欺騙欺詐等消極腐敗現(xiàn)象，樹立企業(yè)良好形象。第二條員工必須嚴格遵守《中華人民共和國反不正當競爭法》和《刑法》等有關禁止商業(yè)賄賂行為規(guī)定和本公司制定的所有廉潔自律相關管理規(guī)定，遵循“守法、誠信、公正、科學”的原則，堅決拒絕商業(yè)賄賂、行賄及其他不正當之商業(yè)行為的饋贈。第二章適用范圍第三條本制度適用于公司范圍內(nèi)從事物料采購、委外加工、設施工程、產(chǎn)品銷售、設備采購和維護、財務管理、質(zhì)量監(jiān)督等所有經(jīng)濟活動過程中重要部位、重要環(huán)節(jié)的人、財、物的管理和監(jiān)督。第四條所有與公司有業(yè)務來往的客戶、服務商、配送商、供應商、承包商也在本制度管制范圍內(nèi)。第三章責任部門第五條內(nèi)部審計部負責本公司反商業(yè)賄賂的監(jiān)督和管理。第四章領導層反商業(yè)賄賂管理第六條公司領導層包括公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理及其它公司領導班子成員；公司領導層必須認真學習和掌握國家有關反商業(yè)賄賂及廉政建設的有關政策、文件精神，用以指導經(jīng)營活動；公司領導層應根據(jù)本公司實際制定和完善反商業(yè)賄賂的長效工作機制，從制度上確保公司經(jīng)營合法、公道、正派。第七條公司領導層負有本公司反商業(yè)賄賂責任，一旦出現(xiàn)商業(yè)賄賂問題，根據(jù)職責分工，分別承擔責任，董事長、總經(jīng)理（法人代表）承擔由公司承擔的相應的法律責任、經(jīng)濟責任。第八條公司領導層加強公司的動態(tài)監(jiān)管，對公司員工違反商業(yè)賄賂有關規(guī)定，自查、檢查中出現(xiàn)的違法違規(guī)行為，按公司制度予以追究，情節(jié)嚴重的報請司法機關依法處理；公司領導層在決策、制度及公司運行中要在自覺抵制來自社會各方面的商業(yè)賄賂行為，并及時反映和舉報來自社會各方面進行商業(yè)賄賂的人和事。第九條公司領導層應加強對公司經(jīng)營的管理，從管人管事等方面防止商業(yè)賄賂的發(fā)生；公司領導層應每年對制定實施反商業(yè)賄賂的情況，在檢查考評基礎上發(fā)現(xiàn)不足，并找出漏洞，進一步完善。第十條公司董事長或者總經(jīng)理須帶頭簽訂反商業(yè)賄賂承諾書，承諾不進行超出銷售合同范圍以外的經(jīng)濟利益輸送，如果由于個人行為導致公司利益受損，由個人承擔相應的法律責任并賠償公司損失。第五章采購、銷售人員反商業(yè)賄賂管理第十一條公司的采購、銷售人員在醫(yī)療器械采購和銷售過程中，不得有行賄、索賄和受賄的行為；公司應每年定期組織采購、銷售人員開展反商業(yè)賄賂專題警示教育，學習國家有關反商業(yè)賄賂政策法規(guī)，結(jié)合反商業(yè)賄賂典型案例討論，增強抵御不良思想、不良行為的能力。第十二條采購、銷售人員的各種采購和銷售行為必須依法開展。不得與供應商或被銷售對象相互串通，損害公司的合法權益；在采購活動中不得以任何手段排斥具備合法資質(zhì)的供應商參與正當競爭；在銷售活動中必須遵守依法開展公平競爭，不得采用向銷售對象行賄或提供其它不正當利益等商業(yè)賄賂手段開展惡意競爭。第十三條在醫(yī)療器械采購和銷售過程中，必須按照國家相關法律法規(guī)的規(guī)定，按程序出入庫和銷售，杜絕醫(yī)療器械采購和銷售的體外循環(huán)，逃避藥監(jiān)部門的監(jiān)督檢查。第十四條采購、銷售活動中，凡合法的商業(yè)折扣率，必須以明折明扣的形式進行結(jié)算，不得賬外返款或收受回扣及其它利益；建立采購、銷售人員廉潔保證機制，若公司采購、銷售人員通過商業(yè)賄賂行為開展采購、銷售活動，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，應從嚴追究其責任，終止其采購或銷售資格。第十五條建立采購、銷售人員反商業(yè)賄賂檔案，將其納入個人檔案管理，作為年終業(yè)績考評和續(xù)聘的重要依據(jù)；由公司每年對采購、銷售人員反商業(yè)賄賂工作開展評價指出工作的不足，糾正不良行為和做法，查處嚴重違反公司規(guī)定的行為。情節(jié)嚴重的報監(jiān)管部門、紀檢監(jiān)察部門或司法機關查處。第十六條公司與經(jīng)銷商之間須簽署《不存在商業(yè)賄賂的確認函》，并且在銷售合同明確雙方反商業(yè)賄賂義務條款、銷售返利政策等；如果出現(xiàn)超出約定范圍的利益輸送行為，一方有權終止合作，對此造成的損失，由違約方承擔責任并賠償損失；明確禁止經(jīng)銷商或者客戶以公司名義從事違法違規(guī)活動，并明確內(nèi)外部防范商業(yè)賄賂及反舞弊條款及舉報渠道。第十七條銷售人員簽訂反商業(yè)賄賂承諾書，承諾不進行超出銷售合同范圍以外的經(jīng)濟利益輸送，如果由于個人行為導致公司利益受損，由個人承擔相應的法律責任并賠償公司損失。第十八條員工對外業(yè)務聯(lián)系活動中，遇業(yè)務相關單位按規(guī)定合法地給回扣、傭金后，一律上繳公司，個人侵吞的視為貪污。第十九條明確銷售人員費用報銷支出須通過銀行轉(zhuǎn)賬，確保每筆交易的有跡可查。第二十條員工在與業(yè)務相關單位的交往過程中，對超出正常業(yè)務聯(lián)系所需要的交際活動，應謝絕參加，包括：（一）過于頻繁或奢華的宴請及娛樂活動；（二）設有彩頭的賭局或其它賭博性質(zhì)的活動；（三）邀請方的目的明顯是為了從公司取得不適當利益的活動。第六章購進、銷售票據(jù)反商業(yè)賄賂管理第二十一條公司應按照《中華人民共和國票據(jù)法》、《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》、《醫(yī)療器械監(jiān)督管理條例》的要求對購進、銷售票據(jù)進行管理和保存。第二十二條公司購進醫(yī)療器械必須執(zhí)行進貨驗收制度，驗明購進、銷售醫(yī)療器械的票據(jù)是否真實、完整、合法，有無涂改，做到票、賬、貨相符。票據(jù)的提供方和具體內(nèi)容一致，取得的票據(jù)形式、具體內(nèi)容合法合規(guī)。第二十三條采購、銷售人員不得對購進、銷售票據(jù)內(nèi)容進行篡改，不得采用更改票面所載或醫(yī)療器械批號等方法，用其它醫(yī)療器械冒充原始票據(jù)上所標示的醫(yī)療器械以偷梁換柱的方式購進或銷售醫(yī)療器械。第二十四條公司和采購、銷售人員不得與供應商或客戶相互串通，出具虛假購進、銷售票據(jù)。第二十五條公司購進醫(yī)療器械票據(jù)應至少保存至超過有效期1年備查，但不得少于2年。第二十六條公司銷售醫(yī)療器械票據(jù)應載明品名、型號、規(guī)格、有效期、批號、生產(chǎn)廠家、購貨單位、銷售單位、銷售數(shù)量、銷售價格和銷售金額等內(nèi)容備查。第二十七條購進、銷售票據(jù)應采用信息管理系統(tǒng)，通過信息系統(tǒng)出票，嚴格執(zhí)行公司對購進、銷售票據(jù)的要求，廢票、錯票應及時通過信息系統(tǒng)進行處理，防止人為更改。第七章購進、銷售資金反商業(yè)賄賂管理第二十八條公司應按照《中華人民共和國會計法》和《企業(yè)會計準則》等法律法規(guī)的要求進行購進、銷售資金的管理。第二十九條公司應設立單獨的銀行賬戶，并做好相應的賬目管理。第三十條每年年終要對購進、銷售醫(yī)療器械的資金使用情況進行審查；應定期追蹤購進、銷售醫(yī)療器械的資金使用情況，嚴格把關，保證資金的合法使用，不得用于商業(yè)賄賂等不正當用途。第三十一條不得在醫(yī)療器械采購和銷售過程中，占用購進、銷售資金行賄或轉(zhuǎn)變成其它利益的形式向采購方進行賄賂；不得利用、醫(yī)療器械購進、銷售資金違法私設小金庫，偷稅漏稅或用于賄賂。第三十二條醫(yī)療器械購進、銷售資金的收支必須經(jīng)財務人員審核，并經(jīng)公司負責人簽字同意方可進行使用；公司在購進、銷售醫(yī)療器械環(huán)節(jié)中一般應采用銀行結(jié)算，盡量避免現(xiàn)金結(jié)算，防止商業(yè)賄賂的發(fā)生。第八章生產(chǎn)經(jīng)營活動第三十三條員工不得利用本職工作和職權方便開展經(jīng)營活動，特別禁止超越工作范圍和本職權限，從事投資借貸業(yè)務及提供有償?shù)姆?。第三十四條員工除本職日常業(yè)務工作外，未經(jīng)公司總經(jīng)理授權或批準，不得從事以下活動：（一）以公司名義提供擔保、證明；（二）代表公司出席公眾活動。第三十五條員工不得在公司內(nèi)從事未經(jīng)許可的外來委托加工任務，或以工作之便從事相關私人業(yè)務。第九章兼職第三十六條員工不得以公司的名義或利用工作時間、動用公司的資源從事兼職工作；員工不得兼職于公司的業(yè)務相關單位或商業(yè)競爭對手。第十章利益沖突第三十七條利益沖突是指員工個人利益與公司利益、或個人利益與所承擔的崗位職責間發(fā)生或可能發(fā)生的沖突。遇利益沖突時，應及時向上級領導或人力資源部（內(nèi)部審計部）報告，并根據(jù)反饋意見及時加以處理。第三十八條員工在經(jīng)營管理活動或與相關單位的交往中應遵守職業(yè)道德，不準索取或收取業(yè)務相關單位的利益，否則將構(gòu)成受賄。第三十九條員工不得利用公司內(nèi)幕消息和商業(yè)信息，在損害公司利益或處于對公司以外的人士或單位較為有利的情況下謀取個人利益。第四十條員工不得挪用公款謀取個人或他人利益，不得用公款購買各種消費卡，獎券或供自己從事高級消費。第四十一條禁止與本人或其關系人任職或持有投資權益或擁有其他形式利益的經(jīng)濟單位，開展任何可能會損害公司利益的關聯(lián)業(yè)務。禁止與公司的任何客戶、供應商或競爭者存在任何咨詢、顧問或直接、間接雇傭關系，或持有重大的投資者權益。第十一章財務部門反商業(yè)賄賂管理第四十二條財務人員必須樹立誠信意識，要堅持原則，自覺抵制造虛賬、假賬；公司應每年定期組織財務人員開展反商業(yè)賄賂專題警示教育，學習國家有關反商業(yè)賄賂政策法規(guī)，結(jié)合反商業(yè)賄賂典型案例討論，增強財務人員反商業(yè)賄賂意識，筑牢思想道德防線。第四十三條實施財務人員誠信守法提醒制、警示制，如果財務人員對公司發(fā)生的商業(yè)賄賂行為視而不見，不抵制、不舉報，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，對相關財務人員應在一定范圍予以曝光并采取相應的懲戒措施。第四十四條落實公司會計賬目管理責任，財務人員對在日常賬目管理中發(fā)現(xiàn)的涉及商業(yè)賄賂問題要及時向公司負責人和有關部門舉報。第四十五條財務人員要加強對公司內(nèi)部可能涉及商業(yè)賄賂行為的各個環(huán)節(jié)的財務審查。特別是采購、銷售、結(jié)算、中層以上干部離任職、基本建設管理、財務資產(chǎn)管理和大宗物品采購等的財務審核工作。第四十六條公司要設立財務人員事后監(jiān)督制，在日常會計核算的基礎上，對公司會計、出納崗位及其所從事的各項業(yè)務進行日常和周期性的檢查。第四十七條財務人員對公司在業(yè)務經(jīng)營活動中違反反商業(yè)賄賂的情況，一是要拒絕開展相關業(yè)務，二是要向領導提出違規(guī)情況并要求公司領導層及時對違法違規(guī)行為進行糾正。第四十八條財務部建立防范商業(yè)賄賂內(nèi)部財務分析機制，對業(yè)務人員的報銷費用及公司的日常支出進行監(jiān)控，對業(yè)務推廣費、會務費、展會費、差旅費、招待費等費用每月進行分析，對異常的費用報銷予以關注并核查。第十二章定期檢查考評管理第四十九條公司應對財務、采購、銷售以及其他關鍵崗位人員定期開展反商業(yè)賄賂檢查考評。第五十條每年年終應針對相關人員反商業(yè)賄賂進行一次全面檢查考評，主要檢查是否有以下行為發(fā)生：（一）采用商業(yè)賄賂手段，參與不正當競爭；（二）在采購或銷售產(chǎn)品給其他單位或個人過程中，收受或給予回扣、貴重物品或其它不正當利益；（三）是否收受現(xiàn)金、有價證券、禮品或貴重物品而不上交；（四）有其它商業(yè)賄賂行為。第五十一條每季度對反商業(yè)賄賂的相關規(guī)章制度的執(zhí)行情況進行一次檢查；每季度重點檢查一次重點環(huán)節(jié)、重點崗位、重點人員反商業(yè)賄賂工作開展情況。第五十二條每季度應對受理商業(yè)賄賂舉報登記處理情況進行統(tǒng)計分析，檢查舉報商業(yè)賄賂行為的處理情況。第五十三條落實反商業(yè)賄賂檢查考評責任，并與公司各項獎懲制度掛鉤。第十三章投訴及違規(guī)處理第五十四條內(nèi)外部舉報是發(fā)現(xiàn)商業(yè)賄賂的重要途徑，因此，公司應面向公司內(nèi)部和社會公布監(jiān)督舉報電話，設置舉報信箱和網(wǎng)絡舉報郵箱。第五十五條每位員工都有義務對違反本制度的行為向上級領導或人力資源部（內(nèi)部審計部）負責人進行舉報。第五十六條對通過各種渠道獲取的舉報情況，應及時向公司負責人匯報，并及時作出處理；公司受理舉報人員應對員工涉及醫(yī)療器械購、銷商業(yè)賄賂方面的舉報、來訪要熱情接待并如實記錄，認真處理，并向舉報人說明情況，反饋處理結(jié)果。第五十七條受理舉報人員要嚴格遵守工作紀律，對舉報人姓名、舉報內(nèi)容、調(diào)查情況、調(diào)查結(jié)果要嚴格保密；公司保護員工對任何違法、違紀、違規(guī)行為的舉報，舉報電話及信件可以采用匿名方式。對違規(guī)泄露檢舉人員信息或?qū)εe報人員采取打擊報復的人員，將予以撤職、解除勞動合同，觸犯國家有關法律的，移送司法機關依法處理。第五十八條對違反職業(yè)道德規(guī)定，給公司造成經(jīng)濟損失者，公司將依法對相關責任人員追索經(jīng)濟賠償。情節(jié)嚴重觸犯國家有關法律者，移送司法機關依法追究其法律責任。第五十九條員工在不能清楚判斷自己的行為違反本制度時，可向所在部門主管或內(nèi)部審計部提出咨詢，接受咨詢的部門應及時給予明確的指導，并為當事人保密。第十四章責任追究第六十條沒有認真開展反商業(yè)賄賂教育，普及反商業(yè)賄賂知識，被有關部門檢查批評的，由公司分管反商業(yè)賄賂的領導承擔相應責任，并落實和改進，以及教育、培訓、普及反商業(yè)賄賂的知識和方法。第六十一條對商業(yè)賄賂的問題沒有按制度定期檢查，自查發(fā)現(xiàn)問題不能及時糾正的，公司領導應及時評估損失，予以量化，由公司分管反商業(yè)賄賂的領導承擔相應責任的20%，具體崗位人員承擔80%責任。第六十二條凡在各級監(jiān)管部門對公司開展的反商業(yè)賄賂檢查中，查出公司由于存在商業(yè)賄賂問題而受到監(jiān)管部門行政處罰的，首先是公司分管反商業(yè)賄賂的領導承擔20%責任，后將責任分別查清，按制度規(guī)定由相關責任人承擔80%責任。第六十三條司法機關在反商業(yè)賄賂中查處的有關商業(yè)賄賂問題，需要追究刑事責任的，按法律規(guī)定，該誰承擔責任就由誰承擔。第十五章資料管理第六十四條公司應及時收集和掌握國家有關反商業(yè)賄賂以及反腐敗的法律法規(guī)文件和各級監(jiān)管部門印發(fā)的有關資料信息等。建立專門的信息資料庫或資料檔案。第六十五條公司