銀行股份有限公司銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)操作規(guī)程模版

附件2：＊＊銀行股份有限公司銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)操作規(guī)程（２012年版)二○一二年十月目錄一、受理承兌業(yè)務(wù)申請(qǐng)……3二、承兌前調(diào)查審查………６三、承兌審批………………１1四、承兌業(yè)務(wù)授信發(fā)放審核………………１1五、簽署承兌協(xié)議,貫徹?fù)?dān)保條件………１2六、承兌出票………………13七、到期收款………………17八、解付到期票款…………19九、持票人開戶銀行委托收款……………2３十、承兌匯票未用注銷……2５十一、掛失與解除…………27十二、承兌匯票保證金……2９十三、承兌匯票憑證………34十四、承兌匯票查詢查復(fù)…………………３７十五、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控要點(diǎn)………41十六、附則………………4８**銀行股份有限公司銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)操作規(guī)程(*年版）依據(jù)有關(guān)《中華人民共和國票據(jù)法》、《支付結(jié)算辦法》、《電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法》、《**銀行股份有限公司銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)管理辦法(＊年版)》等關(guān)于法規(guī)及制度,特?cái)M定本規(guī)程。本規(guī)程適用于符合開辦銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入條件,具備辦理銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)準(zhǔn)入資格/資質(zhì)的各級(jí)機(jī)構(gòu)。一、受理承兌業(yè)務(wù)申請(qǐng)(一)承兌申請(qǐng)人應(yīng)具備的條件：１、承兌授信申請(qǐng)人符合我行授信客戶準(zhǔn)入管理要求；2、承兌申請(qǐng)人為在工商行政管理部門登記注冊(cè)，依法從事經(jīng)營活動(dòng),實(shí)行獨(dú)立經(jīng)濟(jì)核算，信用良好的企業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織，承兌授信客戶需具備貸款資格/資質(zhì)(貸款證年檢有效）。不得承兌出票人或收款人為自然人或個(gè)體工商戶的商業(yè)匯票;3、承兌申請(qǐng)人資信狀況良好,具備支付承兌匯票金額的可靠資金來源;４、承兌申請(qǐng)人與我行具備真實(shí)的委托付款關(guān)系;5、承兌申請(qǐng)人與承兌匯票收款人之間具備真實(shí)的貿(mào)易背景,具備合法的商品交易和債權(quán)債務(wù)關(guān)系；６、承兌申請(qǐng)人在承兌行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶(以下簡稱結(jié)算賬戶)，并有一定的結(jié)算業(yè)務(wù)往來;7、承兌申請(qǐng)人原則上應(yīng)就敞口風(fēng)險(xiǎn)金額（即承兌匯票金額剔除保證金后的余額）,提供足額有效的擔(dān)保；8、承兌申請(qǐng)人近兩年在我行無不良貸款、欠息以及其他不良信用記錄。對(duì)于繳存100％保證金等低風(fēng)險(xiǎn)承兌業(yè)務(wù),承兌申請(qǐng)人可不受上述第1、7條的限制。二級(jí)分行以下機(jī)構(gòu)辦理繳存10０%保證金等低風(fēng)險(xiǎn)承兌業(yè)務(wù)的承兌申請(qǐng)人原則上應(yīng)具備半年以上結(jié)算業(yè)務(wù)往來，且經(jīng)營狀況良好、無信用污點(diǎn)及不良記錄。對(duì)于我行主動(dòng)營銷推廣，曾在他行辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)且無不良記錄的優(yōu)質(zhì)客戶，經(jīng)一級(jí)分行國內(nèi)結(jié)算與現(xiàn)金管理部門牽頭有關(guān)部門審批,可適當(dāng)放寬該類客戶在承兌行結(jié)算往來時(shí)間條件限制（含電票）。(二）承兌申請(qǐng)人提交資料文件資料:1、辦理有風(fēng)險(xiǎn)敞口的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)提供資料文件資料:（1）“銀行承兌匯票承兌申請(qǐng)書”(附件2-１）。（2)承兌申請(qǐng)人資格/資質(zhì)證明資料文件及關(guān)于法律資料文件,包括（但不限于):A、經(jīng)年審合格的營業(yè)執(zhí)照原件及復(fù)印件；B、法定代表人證明書和授權(quán)委托書原件及復(fù)印件(不需授權(quán)的則不提供授權(quán)委托書原件及復(fù)印件)；Ｃ、有效的組織機(jī)構(gòu)代碼證原件及復(fù)印件;D、公司章程等;E、承兌申請(qǐng)人就申請(qǐng)辦理的承兌業(yè)務(wù)已經(jīng)依照其章程或者其它內(nèi)部管理資料文件的要求進(jìn)行有效決策的有關(guān)資料文件（如承兌申請(qǐng)人為公司的，應(yīng)依照其公司章程規(guī)定提交董事會(huì)／股東會(huì)/股東大會(huì)決議等有效決策性資料文件）。F、經(jīng)年檢合格的貸款卡和密碼。(3)與承兌匯票內(nèi)容相符的購銷協(xié)議原件與復(fù)印件;(4）承兌申請(qǐng)人開戶許可證;（5)原則上需提供近三年及近期的財(cái)務(wù)報(bào)表（年度報(bào)表應(yīng)經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)）和審計(jì)建議或意見;（6)擔(dān)保人的基本情形；(7)擔(dān)保人的營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、貸款卡及密碼;(8)擔(dān)保人近三年及近期的財(cái)務(wù)報(bào)表（年度報(bào)表應(yīng)經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)）和審計(jì)建議或意見;（９)按《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國民法典》等法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定證明擔(dān)保人提供擔(dān)保已進(jìn)行有效決策的有關(guān)資料文件材料(如擔(dān)保人若為公司的,就擔(dān)保事項(xiàng)依照法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定及公司章程規(guī)定提交有效的股東會(huì)/股東大會(huì)或董事會(huì)決議)。（10)第三方擔(dān)保為自然人的需提交:身份證、婚姻證明(原件及復(fù)印件）及所有所有權(quán)人共同簽署的同意提供擔(dān)保的聲明(原件）。（1１）抵、質(zhì)押物關(guān)于資料文件資料(清單、權(quán)屬證明和評(píng)估報(bào)告等);（12)其他需要提交的資料文件資料。對(duì)于無擔(dān)保條件的承兌業(yè)務(wù),可不受上述（6)至(10)項(xiàng)的限制。2、辦理符合我行質(zhì)押條件的足額質(zhì)押承兌匯票業(yè)務(wù)除上述關(guān)于擔(dān)保資料文件資料外,還須提供：(１)用于質(zhì)押的定時(shí)存單、國債、銀行承兌匯票等原件及復(fù)印件；(2）其他需要提交的材料。３、辦理繳存1０0%保證金承兌匯票業(yè)務(wù)須提供：（１）“銀行承兌匯票承兌申請(qǐng)書”;(2）與承兌匯票內(nèi)容相符的購銷協(xié)議原件和復(fù)印件；（3）其他需要提交的材料。以上材料提供“復(fù)印件”的須加蓋承兌申請(qǐng)人單位公章，并提交原件供貿(mào)易背景審核人員核對(duì),貿(mào)易背景審核人員審核無誤應(yīng)加蓋“與原件核對(duì)一致”章，并簽章。二、承兌前調(diào)查審查公司業(yè)務(wù)部門等業(yè)務(wù)發(fā)起部門(以下簡稱業(yè)務(wù)發(fā)起部門）負(fù)責(zé)受理承兌申請(qǐng)人提交的承兌申請(qǐng)(包括繳存1０0％保證金等低風(fēng)險(xiǎn)承兌業(yè)務(wù)申請(qǐng)）,嚴(yán)格依照《＊*銀行商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)授信風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》（**險(xiǎn)〔*〕3７2號(hào))、《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理的緊急通知》（**司總文〔*〕4２１號(hào)）等有關(guān)資料文件要求進(jìn)行調(diào)查審查，重點(diǎn)調(diào)查審查以下內(nèi)容:(一）依據(jù)有關(guān)“了解你的客戶”，“了解你的客戶的業(yè)務(wù)”的原則，嚴(yán)格審查承兌申請(qǐng)人實(shí)際經(jīng)營情形,并監(jiān)控其貿(mào)易背景,包括（但不限于)以下要求:１、依照關(guān)于監(jiān)管規(guī)定，要求企業(yè)提供購銷協(xié)議等有關(guān)貿(mào)易背景證明材料，進(jìn)行必要的貿(mào)易背景調(diào)查，沒有真實(shí)性貿(mào)易背景的承兌匯票業(yè)務(wù),嚴(yán)格禁止辦理；2、貿(mào)易協(xié)議的內(nèi)容、金額、期限、付款方式等須與申請(qǐng)開立的承兌匯票內(nèi)容相符；貿(mào)易協(xié)議列明的商品須屬于承兌申請(qǐng)人經(jīng)營范圍；對(duì)應(yīng)一份貿(mào)易協(xié)議,累計(jì)開立承兌匯票的金額，不得超過對(duì)應(yīng)的貿(mào)易協(xié)議金額;3、貿(mào)易背景應(yīng)與承兌申請(qǐng)人經(jīng)營范圍、經(jīng)營規(guī)模、資金實(shí)力以及關(guān)于財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)相匹配;嚴(yán)禁辦理與承兌申請(qǐng)人自身實(shí)際經(jīng)營不符或超越實(shí)際經(jīng)營規(guī)模的大額銀行承兌匯票;4、同一份交易協(xié)議和發(fā)票不得重復(fù)使用；5、信貸投向應(yīng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策和**銀行信貸政策;6、關(guān)聯(lián)企業(yè)母子公司或下級(jí)關(guān)聯(lián)企業(yè)間，直接或間接以對(duì)方為交易對(duì)象,向我行申請(qǐng)承兌時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格審查其交易及債權(quán)債務(wù)關(guān)系的真實(shí)性；7、承兌匯票付款期限應(yīng)依據(jù)交易各方簽訂的商品購銷協(xié)議合理確定,最長不超過6個(gè)月(電子銀行承兌匯票付款期限最長不超過1年）；8、嚴(yán)禁以任何形式提供貸款用于繳存承兌匯票保證金開立銀行承兌匯票或償付到期承兌匯票墊款。9、對(duì)于未能提供真實(shí)、有效的交易協(xié)議、協(xié)議已超過有效期或失去法律效力以及提供虛假交易協(xié)議的承兌申請(qǐng),承兌行不予受理。（二）承兌申請(qǐng)人以未到期的銀行承兌匯票做質(zhì)押,向我行申請(qǐng)辦理承兌匯票，須嚴(yán)格審查以下事項(xiàng):1、以他行未到期的銀行承兌匯票做質(zhì)押辦理承兌匯票，質(zhì)押銀行承兌匯票的承兌行應(yīng)為我行已為該承兌行核定票據(jù)融資專項(xiàng)額度且已切分“他行票據(jù)質(zhì)押類開票業(yè)務(wù)”額度的銀行同業(yè)，非此范圍的銀行同業(yè)出具的承兌匯票不得用于質(zhì)押。質(zhì)押的他行銀行承兌匯票需在線領(lǐng)用銀行等金融機(jī)構(gòu)同業(yè)授信額度。2、質(zhì)押承兌匯票背書必須連續(xù),且承兌申請(qǐng)人為質(zhì)押銀行承兌匯票的合法持票人,不得接受背書記載“委托收款”、“不得轉(zhuǎn)讓”和“質(zhì)押”的銀行承兌匯票作質(zhì)押。3、承兌申請(qǐng)人提交質(zhì)押的銀行承兌匯票到期日,原則上應(yīng)遲于申請(qǐng)承兌的銀行承兌匯票到期日。４、承兌申請(qǐng)人提交質(zhì)押的銀行承兌匯票到期日如早于申請(qǐng)承兌的銀行承兌匯票到期日，業(yè)務(wù)發(fā)起部門應(yīng)在所簽訂承兌匯票質(zhì)押協(xié)議中注明所質(zhì)押銀行承兌匯票到期之后承兌申請(qǐng)人委托承兌行辦理托收且托收費(fèi)用直接轉(zhuǎn)入承兌申請(qǐng)人保證金賬戶，并在“商業(yè)匯票承兌協(xié)議”／“電子商業(yè)匯票承兌協(xié)議”（以下簡稱承兌協(xié)議）或“保證金質(zhì)押協(xié)議”等法律文本中或續(xù)簽保證金協(xié)議明確以上事項(xiàng)。5、業(yè)務(wù)發(fā)起部門對(duì)質(zhì)押銀行承兌匯票票面要素及背書情形進(jìn)行初審后，填寫“銀行承兌匯票質(zhì)押查詢申請(qǐng)書”(附件2-２)，連同質(zhì)押銀行承兌匯票原件等材料交營業(yè)部(柜臺(tái)）審核。若質(zhì)押銀行承兌匯票承兌行為同業(yè),營業(yè)部(柜臺(tái))對(duì)質(zhì)押銀行承兌匯票票面要素、背書等進(jìn)行審核，同時(shí)向承兌行查詢質(zhì)押銀行承兌匯票內(nèi)容是否真實(shí)有效、是否掛失止付/公示催告，是否他行查詢,并取得承兌行的確認(rèn)，最終查詢結(jié)果以承兌行查詢/查復(fù)通知書回復(fù)內(nèi)容作為查詢回復(fù)最終依據(jù),并由經(jīng)辦、復(fù)核（授權(quán)人員）簽章。若質(zhì)押銀行承兌匯票承兌行為中行機(jī)構(gòu),營業(yè)部(柜臺(tái))對(duì)質(zhì)押銀行承兌匯票票面要素、背書、匯票專用章等進(jìn)行審核，同時(shí)向承兌行查詢質(zhì)押銀行承兌匯票內(nèi)容是否真實(shí)有效、是否掛失止付/公示催告，是否他行查詢,并取得承兌行的確認(rèn)。同時(shí)營業(yè)部門雙人審核票據(jù)真?zhèn)魏?如票據(jù)真實(shí)性審驗(yàn)未發(fā)現(xiàn)異常，應(yīng)在查詢/查復(fù)通知書上注明查詢結(jié)果以及“經(jīng)審驗(yàn),未發(fā)現(xiàn)與防偽點(diǎn)要求不符之處”字樣并由查詢經(jīng)辦、復(fù)核（授權(quán))以及票據(jù)審驗(yàn)人員簽章。營業(yè)部(柜臺(tái))審核、查詢完畢，將查詢/查復(fù)通知書及質(zhì)押銀行承兌匯票原件退業(yè)務(wù)發(fā)起部門。質(zhì)押銀行承兌匯票查詢、查復(fù)要嚴(yán)格履行交接手續(xù)，明確各方責(zé)任人。6、營業(yè)部(柜臺(tái)）審核未提出異議，由業(yè)務(wù)發(fā)起部門簽訂有效的書面質(zhì)押協(xié)議，并在質(zhì)押協(xié)議中明確如出現(xiàn)違約情形我行可依法處置質(zhì)押的銀行承兌匯票。7、出質(zhì)人(承兌申請(qǐng)人）在質(zhì)押銀行承兌匯票上背書記載“質(zhì)押”字樣并簽章、注明背書時(shí)間。8、出質(zhì)人(承兌申請(qǐng)人)在協(xié)議商定的期限內(nèi)將權(quán)利憑證（未到期的銀行承兌匯票)交付質(zhì)權(quán)人(承兌行）保存。（三）以現(xiàn)金類資產(chǎn)（存單和國債)質(zhì)押，僅接受中行系統(tǒng)出具的定時(shí)存單和代售的記賬式國債及憑證式國債質(zhì)押,質(zhì)押率依照《＊＊銀行境內(nèi)公司授信抵、質(zhì)押率管理辦法（*年版)》(**險(xiǎn)〔*〕１０號(hào))、《關(guān)于調(diào)整**銀行境內(nèi)公司授信存單質(zhì)押率的通知》（**險(xiǎn)文[*]60號(hào)）以及《關(guān)于發(fā)送信用風(fēng)險(xiǎn)管理支持?jǐn)U大客戶群及增加客戶在我行業(yè)務(wù)量有關(guān)措施的通知》（**發(fā)〔*〕456號(hào)）等有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。質(zhì)押擔(dān)保須保證關(guān)于質(zhì)押擔(dān)保協(xié)議的有效性、嚴(yán)謹(jǐn)性，質(zhì)押的權(quán)利憑證必須交付給質(zhì)權(quán)人。其中對(duì)于以第三方在我行的存單作質(zhì)押的情形，承兌人、承兌申請(qǐng)人和存單所有權(quán)人必須在質(zhì)押擔(dān)保協(xié)議中明確三方的權(quán)利、義務(wù)及違約責(zé)任。以**銀行單位定時(shí)存款作質(zhì)押，須參照《單位定時(shí)存單質(zhì)押貸款管理規(guī)定》(**銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)＊年第9號(hào)）關(guān)于規(guī)定辦理存單置換、存款凍結(jié)等質(zhì)押手續(xù)。接受憑證式國債質(zhì)押，須符合人民銀行《憑證式國債質(zhì)押貸款辦法》規(guī)定；接受記賬式國債質(zhì)押，須完善在中央證券登記結(jié)算公司或中央國債登記結(jié)算公司的質(zhì)押登記手續(xù)。(四）采取第三方保證作為擔(dān)保方式的,應(yīng)提供合法有效的保證協(xié)議及有關(guān)材料。（五）對(duì)于在我行有過承兌墊款的承兌申請(qǐng)人,應(yīng)在其所有清償原有墊款的前提下，從嚴(yán)審查其承兌授信需求、償還能力,并認(rèn)真分析墊款形成原因,本著謹(jǐn)慎的原則提供承兌授信,并采取有效的授信風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控措施。（六）開立承兌匯票收取承兌匯票保證金的比例,或要求承兌申請(qǐng)人提供現(xiàn)金類資產(chǎn)（存單和國債)擔(dān)保的比例依照《關(guān)于調(diào)整銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)項(xiàng)下?lián)１壤耐ㄖ?**險(xiǎn)文〔*〕72號(hào))以及《關(guān)于調(diào)整**銀行境內(nèi)公司授信存單質(zhì)押率的通知》(**險(xiǎn)文〔*〕60號(hào)）等我行現(xiàn)行銀行承兌匯票業(yè)務(wù)抵質(zhì)押擔(dān)保比例有關(guān)管理規(guī)定執(zhí)行。(七)對(duì)于客戶繳存100％承兌匯票保證金及足額擔(dān)保的承兌業(yè)務(wù),其貿(mào)易背景真實(shí)性調(diào)查審查，業(yè)務(wù)發(fā)起部門應(yīng)嚴(yán)格依照銀行承兌匯票調(diào)查審查程序辦理。三、承兌審批風(fēng)險(xiǎn)管理部門依照盡責(zé)審查的關(guān)于規(guī)定對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)起部門報(bào)送的授信資料文件資料進(jìn)行審查,按“三位一體”的授信審批程序報(bào)有權(quán)審批人批準(zhǔn)后，將授信批復(fù)發(fā)送業(yè)務(wù)發(fā)起部門，并發(fā)送本部授信執(zhí)行部門（崗）。關(guān)于評(píng)估檔案參照《關(guān)于發(fā)送〈＊*銀行公司類授信檔案管理辦法〉的通知》（**辦(執(zhí))〔*〕31號(hào)）規(guī)定歸檔保管。對(duì)于未核定短期授信總量(授信額度）或超過短期授信總量(授信額度）的承兌業(yè)務(wù)，依照關(guān)于授信審批流程審批。四、承兌業(yè)務(wù)授信發(fā)放審核（一）業(yè)務(wù)發(fā)起部門將擬簽署的承兌協(xié)議、擔(dān)保協(xié)議（如有)等材料通過公司信貸管理系統(tǒng)(以下簡稱CＣMS系統(tǒng))發(fā)放審核模塊提交授信執(zhí)行部門（崗)預(yù)審，授信執(zhí)行部門（崗)履行協(xié)議預(yù)審后，CＣＭS系統(tǒng)發(fā)放審核模塊生成《授信協(xié)議預(yù)審?fù)ㄖ獑巍?。（二）業(yè)務(wù)發(fā)起部門收到《授信協(xié)議預(yù)審?fù)ㄖ獑巍?預(yù)審?fù)ㄟ^)后，負(fù)責(zé)與承兌申請(qǐng)人簽署承兌協(xié)議、擔(dān)保協(xié)議(如有),并貫徹授信批復(fù)條件后，將已簽署的協(xié)議文本、送審建議或意見及有關(guān)申請(qǐng)材料通過CCMS系統(tǒng)提交授信執(zhí)行部門(崗)審核。(三)授信執(zhí)行部門(崗)對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行審核,審核無誤后，CＣMＳ系統(tǒng)發(fā)放審核模塊生成“*＊銀行開立銀行承兌匯票通知書”。中小企業(yè)條線發(fā)起的承兌業(yè)務(wù)授信審批及授信發(fā)放審核依照《**銀行股份有限公司中小企業(yè)授信管理辦法(20１０年版)》(**發(fā)〔＊〕１2１0號(hào)）等相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。五、簽署承兌協(xié)議，貫徹?fù)?dān)保條件（一)業(yè)務(wù)發(fā)起部門依據(jù)有關(guān)CCMS系統(tǒng)“**銀行開立銀行承兌匯票通知書”,以授信發(fā)放預(yù)審?fù)ㄟ^的承兌協(xié)議及擔(dān)保協(xié)議文本，與承兌申請(qǐng)人簽署承兌協(xié)議(附件２-３-1）以及擔(dān)保協(xié)議等（二）貫徹?fù)?dān)保條件。1、存入保證金。繳存保證金的承兌申請(qǐng)人應(yīng)按承兌協(xié)議確定的比例于承兌授信發(fā)放審核前將保證金存入在承兌行開立的承兌匯票保證金賬戶。2、現(xiàn)金類資產(chǎn)(存單、國債和理資產(chǎn)品）質(zhì)押。在質(zhì)押協(xié)議商定時(shí)限內(nèi)辦妥質(zhì)押手續(xù)。３、銀行承兌匯票質(zhì)押。以銀行承兌匯票作質(zhì)押,在質(zhì)押協(xié)議商定時(shí)限內(nèi)辦理質(zhì)押背書和質(zhì)押承兌匯票移交手續(xù)，按押品管理要求進(jìn)行保管，質(zhì)押銀行承兌匯票未到期，不得提前釋放。4、抵押。依據(jù)有關(guān)《關(guān)于發(fā)送〈**銀行境內(nèi)公司授信抵、質(zhì)押率管理辦法（*年版)〉的通知》（**險(xiǎn)〔*〕1０號(hào)）等關(guān)于規(guī)定進(jìn)行價(jià)值評(píng)估確定的抵押率,到有關(guān)抵押登記部門辦理登記手續(xù),依據(jù)有關(guān)抵押品種和業(yè)務(wù)需要辦理公證及資產(chǎn)保險(xiǎn)等手續(xù)。業(yè)務(wù)發(fā)起部門依據(jù)有關(guān)“＊*銀行開立銀行承兌匯票通知書”填制“銀行承兌匯票業(yè)務(wù)通知書”（附件2-4）,由額度管理部門和業(yè)務(wù)發(fā)起部門在系統(tǒng)進(jìn)行額度和協(xié)議創(chuàng)建及核準(zhǔn)后,業(yè)務(wù)發(fā)起部門持承兌協(xié)議、“銀行承兌匯票業(yè)務(wù)通知書”、“**銀行開立銀行承兌匯票通知書”及承兌申請(qǐng)人簽章確認(rèn)的“銀行承兌匯票領(lǐng)用單”(附件2-5）等資料文件資料到營業(yè)部（柜臺(tái)）辦理承兌出票。六、承兌出票（一)營業(yè)部(柜臺(tái))對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)起部門送交的“商業(yè)匯票承兌協(xié)議”、“銀行承兌匯票業(yè)務(wù)通知書”、“銀行承兌匯票領(lǐng)用單”、“＊＊銀行開立銀行承兌匯票通知書”及保證金回單(若有)等資料文件資料進(jìn)行如下審查:1、承兌申請(qǐng)人是否在本行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶；2、承兌協(xié)議上承兌申請(qǐng)人和承兌人公章（或與公章具備同等效力的其他印章）及法定代表人或授權(quán)代理人的簽章是否齊備，與預(yù)留印鑒單位名稱是否一致，要素是否齊全；3、開立承兌匯票期限是否最長不超過6個(gè)月（電子銀行承兌匯票最長不超過１年）;４、“＊＊銀行開立銀行承兌匯票通知書”、“銀行承兌匯票業(yè)務(wù)通知書”內(nèi)容是否完整，要素是否齊全;“＊*銀行開立銀行承兌匯票通知書”與承兌協(xié)議中承兌協(xié)議編號(hào)、承兌申請(qǐng)人(出票人）名稱等內(nèi)容是否一致；5、“銀行承兌匯票領(lǐng)用單”要素是否齊全、準(zhǔn)確、領(lǐng)用人簽章與預(yù)留銀行印鑒是否相符；６、保證金是否依照承兌協(xié)議確定的比例足額繳存(如有);7、其他應(yīng)審核項(xiàng)目。（二)審核無誤，依照承兌協(xié)議附件“銀行承兌匯票內(nèi)容”進(jìn)行系統(tǒng)銀行承兌匯票憑證領(lǐng)入、票據(jù)信息核對(duì)補(bǔ)錄等承兌出票手續(xù)。關(guān)于系統(tǒng)操作依照《**銀行股份有限公司電子商業(yè)匯票系統(tǒng)紙質(zhì)銀行承兌匯票所有管理規(guī)定的通知》（**發(fā)〔*〕１027號(hào))、《**銀行股份有限公司電子商業(yè)匯票系統(tǒng)管理辦法（＊年版)》（**發(fā)〔*〕３6５號(hào)）和《**銀行股份有限公司電子商業(yè)匯票系統(tǒng)操作規(guī)程(＊年版)》(**發(fā)〔*〕365號(hào)）等關(guān)于規(guī)定執(zhí)行。授權(quán)人員審核無誤進(jìn)行交易核準(zhǔn)/授權(quán)處理，經(jīng)辦柜員依據(jù)有關(guān)系統(tǒng)提示按憑證號(hào)碼順序使用雙面復(fù)寫紙滿面套打銀行承兌匯票1-3聯(lián)及轉(zhuǎn)賬傳票,為確保第二聯(lián)清晰，可將第一聯(lián)折至最后,按二、三、一聯(lián)順序復(fù)寫套打。系統(tǒng)出票履行,系統(tǒng)自動(dòng)依照票面金額的萬分之五收取承兌匯票手續(xù)費(fèi),并生成０7８１、0８８1賬務(wù),且自動(dòng)凍結(jié)該筆銀行承兌匯票對(duì)應(yīng)保證金。憑證打印完畢，授權(quán)人員對(duì)以下內(nèi)容進(jìn)行審核：1、承兌匯票是否為統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證，承兌匯票1-3聯(lián)打印信息是否一致、有無錯(cuò)位、亂碼等情形;2、承兌匯票票面內(nèi)容(包括憑證號(hào)碼、承兌協(xié)議編號(hào)等）與系統(tǒng)票據(jù)信息、承兌協(xié)議內(nèi)容是否一致,密押是否打印完整；3、承兌匯票必須記載的事項(xiàng)是否齊全無誤,日期是否大寫，票據(jù)金額、日期、收款人名稱是否無更改；4、承兌人要求不得轉(zhuǎn)讓的匯票是否在承兌匯票正面?zhèn)渥谧⒚鳌安坏棉D(zhuǎn)讓”；5、承兌匯票上記載的出票人名稱、賬號(hào)是否準(zhǔn)確和相符;6、承兌匯票金額大小寫是否一致；７、承兌匯票要素與承兌協(xié)議關(guān)于內(nèi)容是否相符；８、承兌匯票上是否打印密押及承兌協(xié)議編號(hào),打印位置是否準(zhǔn)確，是否清晰可辨;9、經(jīng)辦柜員賬務(wù)處理是否準(zhǔn)確。10、其他審核項(xiàng)目。授權(quán)審核無誤，經(jīng)辦柜員在“銀行承兌匯票領(lǐng)用單”上填寫匯票號(hào)碼,同時(shí)在領(lǐng)用單上簽章。登記“**銀行重要空白憑證使用銷號(hào)登記簿”。并將打印的承兌匯票交承兌申請(qǐng)人當(dāng)面核對(duì)，承兌申請(qǐng)人在柜臺(tái)核對(duì)無誤,處于柜臺(tái)系統(tǒng)監(jiān)控下在承兌匯票第一、二聯(lián)加蓋預(yù)留印鑒。簽章完畢，經(jīng)辦柜員核對(duì)出票人簽章是否與出票人預(yù)留印鑒相符，并再次核對(duì)承兌匯票票面信息及真?zhèn)?審核無誤后,由匯票專用章保管柜員在承兌匯票第二聯(lián)“承兌行簽章”處加蓋“匯票專用章”,并由授權(quán)的經(jīng)辦人簽章后,匯票專用章保管人員登記“銀行承兌匯票印章使用登記簿”并由承兌業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員和印章保管人員雙簽,同時(shí)將承兌匯票第二、三聯(lián)連同一份承兌協(xié)議及手續(xù)費(fèi)、保證金回單交出票人并在“銀行承兌匯票業(yè)務(wù)通知書”上登記簽收。承兌匯票第一聯(lián)(卡片）由經(jīng)辦柜員、授權(quán)柜員簽章后連同承兌協(xié)議副本、“銀行承兌匯票業(yè)務(wù)通知書”、“*＊銀行開立銀行承兌匯票通知書”等按承兌匯票到期日順序排列,專夾保管?！般y行承兌匯票領(lǐng)用單”、“銀行承兌匯票外帶簽章申請(qǐng)書”(若有）作當(dāng)天傳票附件。營業(yè)部門應(yīng)于出票次日將未到期的承兌匯票第一聯(lián)（卡片留底）與系統(tǒng)T＋1造成或產(chǎn)生的未銷卡報(bào)表進(jìn)行核對(duì),確保相符。各行可依據(jù)有關(guān)業(yè)務(wù)量實(shí)際情形，每天或定時(shí)（最遲一周內(nèi)）對(duì)系統(tǒng)承兌匯票未銷卡報(bào)表與83３3BGL賬簿核碰報(bào)表以及0781/088１承兌匯票總賬系統(tǒng)余額進(jìn)行核對(duì)，確保相符。同時(shí)每天或定時(shí)(最遲一周內(nèi))按照承兌協(xié)議商定的保證金應(yīng)繳存金額逐戶與承兌匯票保證金８4０1賬戶會(huì)計(jì)系統(tǒng)余額、“電子商業(yè)匯票系統(tǒng)已凍結(jié)保證金余額表”（電票)和“紙質(zhì)銀行承兌匯票未銷卡情形日?qǐng)?bào)表”關(guān)于信息核對(duì)一致。(三)原則上承兌申請(qǐng)人應(yīng)在柜臺(tái)當(dāng)面簽章,若承兌申請(qǐng)人因特殊情形未能在柜臺(tái)當(dāng)面簽章，業(yè)務(wù)發(fā)起部門應(yīng)提交“銀行承兌匯票外帶簽章申請(qǐng)書”(附件2－6），防止銀行承兌匯票外帶過程中出現(xiàn)丟失、偽造、變?cè)斓惹樾伟l(fā)生。營業(yè)部（柜臺(tái)）對(duì)“銀行承兌匯票外帶簽章申請(qǐng)書”審核無誤后，留存承兌匯票第三聯(lián)，將承兌匯票第一、二聯(lián)交業(yè)務(wù)發(fā)起部門客戶經(jīng)理,客戶經(jīng)理應(yīng)于當(dāng)天最遲不得超過次日將已簽章的承兌匯票第一、二聯(lián)原件送交營業(yè)部(柜臺(tái))。營業(yè)部（柜臺(tái))收到外帶銀行承兌匯票后,應(yīng)與留存承兌匯票第三聯(lián)認(rèn)真核對(duì)，確保承兌匯票原件返回。營業(yè)部(柜臺(tái))經(jīng)辦人員與客戶經(jīng)理應(yīng)做好承兌匯票交接登記,明確各方責(zé)任。（四）未背書轉(zhuǎn)讓的銀行承兌匯票,因承兌行內(nèi)部操作錯(cuò)誤造成或產(chǎn)生的銀行承兌匯票票面打印不全、錯(cuò)位、亂碼和要素錄入錯(cuò)誤,未超過出票沖正時(shí)效（自出票日起15日內(nèi)）,可由承兌申請(qǐng)人出具同意變更出票日期的書面說明,并由營業(yè)部門負(fù)責(zé)人員審核并簽字確認(rèn)后可辦理出票沖正并辦理重新出票。未背書轉(zhuǎn)讓的銀行承兌匯票,因承兌行內(nèi)部原因或因承兌申請(qǐng)人提供原始資料文件資料錯(cuò)誤,如承兌匯票金額、收款人名稱和出票日期等票面要素錯(cuò)誤,且超過出票沖正時(shí)效,承兌申請(qǐng)人要求退票時(shí)，依照未用注銷處理（見十、未用注銷）,重新出票應(yīng)依照承兌業(yè)務(wù)流程重新辦理。(五）業(yè)務(wù)發(fā)起部門客戶經(jīng)理應(yīng)依照《**銀行股份有限公司銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)貸后管理操作規(guī)程（試行)(*年版)》（**發(fā)〔*〕20號(hào)）等關(guān)于規(guī)定跟蹤貿(mào)易背景真實(shí)性，分析出票人經(jīng)營情形與開立承兌匯票的匹配性，同時(shí)承兌匯票到期日前應(yīng)要求出票人提供與貿(mào)易背景相符的完整有效的增值稅發(fā)票復(fù)印件,如屬于《中華人民共和國增值稅暫行條例》、《增值稅專用發(fā)票使用規(guī)定》中所列免征增值稅或不得開具增值稅專用發(fā)票的商品交易可使用商品購銷發(fā)票。如在合理期限內(nèi)沒有取得的應(yīng)說明詳細(xì)原因并提供交易證明,監(jiān)管部門對(duì)發(fā)票補(bǔ)充時(shí)效另有規(guī)定的按監(jiān)管要求執(zhí)行?？蛻艚?jīng)理應(yīng)對(duì)已承兌的銀行承兌匯票加強(qiáng)跟蹤檢查,主要檢查可能影響出票人到期兌付票款的因素，包括是否按申請(qǐng)用途使用銀行承兌匯票，資金流向和銷貨款回籠是否正常,生產(chǎn)經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況是否正常,保證人資格/資質(zhì)和保證能力,抵、質(zhì)押物權(quán)屬和價(jià)值有無重大變化,承兌匯票到期前是否按承兌協(xié)議要求繳存票款等,一旦發(fā)現(xiàn)不利因素,立即依據(jù)有關(guān)實(shí)際情形采取必要的資產(chǎn)保全措施。七、到期收款（一）業(yè)務(wù)發(fā)起部門應(yīng)于承兌匯票到期日前5個(gè)工作日(總行規(guī)范的特殊產(chǎn)品除外)通知出票人于承兌匯票到期日前,將扣除該筆承兌匯票已繳保證金后不足部分費(fèi)用存入其結(jié)算賬戶。（二）負(fù)責(zé)保管承兌匯票卡片人員應(yīng)每工作日查看承兌匯票到期情形，對(duì)到期的承兌匯票,應(yīng)于到期日（法定休假日順延）通過系統(tǒng)到期收款交易,將對(duì)應(yīng)保證金從出票人８４01保證金存款賬戶轉(zhuǎn)出、承兌匯票與保證金差額部分從出票人結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)出，同時(shí)轉(zhuǎn)入8３33ＢGL賬戶。到期收款交易成功自動(dòng)銷記“0７81／0８81銀行承兌匯票”表外賬。當(dāng)出票人保證金賬戶和結(jié)算賬戶余額不足支付票款，營業(yè)部(柜臺(tái)）應(yīng)立即通知業(yè)務(wù)發(fā)起部門，并向業(yè)務(wù)發(fā)起部門發(fā)送“承兌匯票墊款通知書”(附件２-7)，同時(shí)到期收款當(dāng)天通過99９10１9ＢGＬ賬戶墊款,將83３３BGL賬戶資金缺口補(bǔ)足。業(yè)務(wù)發(fā)起部門應(yīng)當(dāng)天在核心銀行系統(tǒng)創(chuàng)建墊款協(xié)議，并通知運(yùn)營服務(wù)/監(jiān)控部門核準(zhǔn)并放款，承兌匯票墊款每天按墊款金額的萬分之五計(jì)收利息,自墊款之日起按月計(jì)收復(fù)利，直至申請(qǐng)人還清墊款為止。有關(guān)系統(tǒng)墊款處理按照《**銀行股份有限公司核心銀行系統(tǒng)承兌匯票墊款業(yè)務(wù)管理辦法(試行)(*年版)》和《＊*銀行股份有限公司核心銀行系統(tǒng)承兌匯票墊款業(yè)務(wù)操作規(guī)程(試行）(*年版）》（**司總〔＊〕１98號(hào)）辦理。(三）承兌匯票到期收款分為批量到期收款(電票除外)和單筆到期收款,原則上營業(yè)部門應(yīng)提前核對(duì)到期銀行承兌匯票有關(guān)信息無誤后選擇系統(tǒng)批量到期收款處理,并做好到期收款后票據(jù)信息核對(duì)工作。對(duì)于批量到期收款不成功、需墊款以及電子銀行承兌匯票到期收款等特定業(yè)務(wù)方可使用手工單筆到期收款交易，單筆到期收款交易需授權(quán)(電子銀行承兌匯票除外)。(四)各行應(yīng)加強(qiáng)８33３ＢGL賬戶項(xiàng)下承兌匯票費(fèi)用的監(jiān)控，專夾保管已到期但尚未支付的承兌匯票卡片，營業(yè)部門應(yīng)于每工作日將到期的承兌匯票第一聯(lián)(卡片留底)與系統(tǒng)造成或產(chǎn)生的到期預(yù)處理清單和系統(tǒng)833３BGＬ賬簿核碰報(bào)表(含紙質(zhì)和電子）進(jìn)行核對(duì),確保三者一致。（五)運(yùn)營服務(wù)／監(jiān)控部門應(yīng)加強(qiáng)83３3BGL賬戶的事后集中監(jiān)控，如發(fā)現(xiàn)異常，應(yīng)及時(shí)通知承兌行及國內(nèi)結(jié)算與現(xiàn)金管理部門。承兌行應(yīng)會(huì)同運(yùn)營服務(wù)/監(jiān)控部門及國內(nèi)結(jié)算與現(xiàn)金管理部門查明原因及時(shí)整改，并反饋有關(guān)處理結(jié)果。(六）發(fā)生承兌匯票墊款后，業(yè)務(wù)發(fā)起部門負(fù)責(zé)就墊付費(fèi)用向出票人催收，必要時(shí)處理抵、質(zhì)押物或要求擔(dān)保人履行保證義務(wù),減少墊款損失；授信執(zhí)行部(崗）負(fù)責(zé)因承兌墊款形成不良后移交到本部門不良資產(chǎn)的經(jīng)營、管理和處置。八、解付到期票款（一)到期付款１、承兌行營業(yè)部門接到持票人開戶銀行發(fā)送的承兌匯票托收憑證及承兌匯票第二聯(lián)正本后，抽出專夾保管的承兌匯票第一聯(lián)(卡片)、承兌協(xié)議副本等,認(rèn)真審核:承兌匯票是否統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證;承兌匯票票面內(nèi)容(包括憑證號(hào)碼和業(yè)務(wù)編號(hào)）與系統(tǒng)票據(jù)信息是否一致；依據(jù)有關(guān)銀行承兌匯票的防偽點(diǎn)鑒別其是否為偽造、變?cè)炱睋?jù)；承兌匯票上匯票專用章與留存匯票專用章印模是否一致,出票人簽章是否與出票人預(yù)留印鑒一致;承兌匯票是否為本行承兌，是否與留存承兌匯票第一聯(lián)（卡片）號(hào)碼、密押、柜員簽章等記載事項(xiàng)相符；承兌匯票是否記載事項(xiàng)齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是否無更改，其他記載事項(xiàng)若有更改是否由記載人簽章證明；承兌匯票是否做成委托收款背書，背書是否連續(xù)，匯票與粘單粘接處簽章是否為粘單上第一記載人簽章；承兌匯票是否超過提示付款期限，是否掛失止付/公示催告；承兌匯票上是否記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，及是否有匯票轉(zhuǎn)讓行為；托收憑證的記載事項(xiàng)與承兌匯票記載的事項(xiàng)是否相符；(11)托收憑證填寫要素是否齊全無涂改,大小寫金額是否相符；(12）托收憑證第三聯(lián)是否有持票人開戶銀行加蓋的結(jié)算專用章;（1３)其他審核項(xiàng)目。2、審核無誤,經(jīng)雙人驗(yàn)證銀行承兌匯票票面真?zhèn)魏?，進(jìn)行系統(tǒng)內(nèi)收單或接收系統(tǒng)外托收交易,錄入票據(jù)信息。若承兌匯票未到期，先將托收憑證、承兌匯票第二聯(lián)與承兌匯票第一聯(lián)（卡片)及承兌協(xié)議副本等專夾保管,待到期日付款。3、承兌匯票到期日或到期日之后的見票當(dāng)天，經(jīng)辦人員憑已審核無誤的承兌匯票，進(jìn)行系統(tǒng)解付到期票款或柜臺(tái)解付票款(柜臺(tái)提示付款），經(jīng)系統(tǒng)檢驗(yàn)密押無誤,向持票人開戶銀行支付票款,承兌匯票第二聯(lián)與承兌匯票第一聯(lián)(卡片）及承兌協(xié)議副本等資料文件資料作當(dāng)天傳票附件裝訂保管。(二)超過提示付款期持票人超過承兌匯票提示付款期限,在票據(jù)權(quán)利時(shí)效內(nèi)（即自承兌匯票到期日起２年內(nèi)）向承兌銀行請(qǐng)求付款時(shí)應(yīng)作出書面說明，并提交承兌匯票第二聯(lián)原件,承兌銀行應(yīng)依照到期付款審核要點(diǎn)（見八、【一】到期解付)對(duì)持票人提交的承兌匯票要素及真?zhèn)螄?yán)格審核,并與留存的承兌匯票第一聯(lián)（卡片)及系統(tǒng)信息核對(duì)無誤，以持票人為收款人通過系統(tǒng)柜臺(tái)解付票款交易辦理付款手續(xù),超過提示付款期付款需授權(quán)。因持票人超過票據(jù)權(quán)利時(shí)效（自承兌匯票到期日起２年）未提示付款致使的長期未解付款，分以下情形處理：1、核心銀行系統(tǒng)投產(chǎn)前，已轉(zhuǎn)入“8４２1應(yīng)付及暫收”ＢGL賬戶的超過票據(jù)權(quán)利時(shí)效銀行承兌匯票長期未解付費(fèi)用。依照《關(guān)于開展應(yīng)收應(yīng)付款類BGL賬戶調(diào)整工作的通知》（**運(yùn)總〔2011〕２6１號(hào))規(guī)定調(diào)整入8３33022BGL賬戶核算。核心銀行系統(tǒng)投產(chǎn)后833３022ＢGL賬戶僅限轉(zhuǎn)出,不再轉(zhuǎn)入任何費(fèi)用(特殊情形需報(bào)總行審批）,各機(jī)構(gòu)83330２２BGL賬戶所有費(fèi)用轉(zhuǎn)出完畢,總行將視情形辦理銷戶。2、核心銀行系統(tǒng)投產(chǎn)后，電子商業(yè)匯票二期（CDS)投產(chǎn)前發(fā)生的持票人超過票據(jù)權(quán)利時(shí)效未提示付款，而致使的銀行承兌匯票長期未解付費(fèi)用,仍納入核心銀行系統(tǒng)BGL賬戶核算,不再轉(zhuǎn)入ＢGL賬戶核算。核心銀行系統(tǒng)遺留銀行承兌匯票業(yè)務(wù)所有處理完畢后,BＧL賬戶僅限轉(zhuǎn)出，不再轉(zhuǎn)入任何費(fèi)用(特殊情形需報(bào)總行審批),各機(jī)構(gòu)BＧＬ賬戶所有費(fèi)用轉(zhuǎn)出完畢,總行將視情形辦理銷戶。3、電子商業(yè)匯票二期（CDS）投產(chǎn)后,ＣDS系統(tǒng)發(fā)生的持票人超過票據(jù)權(quán)利時(shí)效未提示付款，而致使的銀行承兌匯票長期未解付費(fèi)用，均納入833323２BGＬ賬戶核算。以上銀行承兌匯票BGL賬戶，均設(shè)立在一級(jí)分行，由運(yùn)營服務(wù)/監(jiān)控部門統(tǒng)一負(fù)責(zé)事后集中監(jiān)控。各行應(yīng)依照《中國銀行股份有限公司核心銀行系統(tǒng)“8331臨時(shí)存款-銀行承兌匯票”BGL賬戶管理實(shí)施細(xì)則（試行)（＊年版）》、《*＊銀行股份有限公司核心銀行系統(tǒng)84２1應(yīng)付超過票據(jù)權(quán)利時(shí)效銀行承兌匯票ＢＧＬ賬戶管理實(shí)施細(xì)則（試行）（*年版）》（**司總〔*〕198號(hào))》、《＊＊銀行核心銀行系統(tǒng)8333電子商業(yè)匯票暫收BＧL賬戶管理實(shí)施細(xì)則(試行)(*年版）》(**發(fā)〔*〕1027號(hào))等關(guān)于規(guī)定加強(qiáng)有關(guān)賬戶的監(jiān)控核對(duì)管理。(三)拒絕付款1、營業(yè)部（柜臺(tái))收到提示付款的承兌匯票第二聯(lián)及托收憑證,經(jīng)雙人審核，若存在合法抗辯事由可以拒絕支付。２、辦理拒絕付款手續(xù)時(shí)，營業(yè)部（柜臺(tái))應(yīng)于接到承兌匯票及托收憑證次日起３日內(nèi),出具“拒絕付款理由書”。３、營業(yè)部(柜臺(tái))應(yīng)將“拒絕付款理由書”第一、二聯(lián)連同托收憑證第三聯(lián)一并專夾保管留存?zhèn)洳??！熬芙^付款理由書”第二、三聯(lián)應(yīng)加蓋經(jīng)辦、復(fù)核人員名章及結(jié)算專用章,第三、四聯(lián)連同托收憑證四、五聯(lián)及承兌匯票第二聯(lián)原件退回持票人開戶銀行或持票人(柜臺(tái)提示付款時(shí))，并進(jìn)行系統(tǒng)拒絕付款處理。（四）對(duì)于持票人因超過票據(jù)權(quán)利時(shí)效或因票據(jù)記載事項(xiàng)欠缺喪失票據(jù)權(quán)利，依據(jù)《票據(jù)法》第十八條在民事權(quán)利時(shí)效內(nèi)請(qǐng)求承兌行返還其與未支付的票據(jù)金額相當(dāng)?shù)臋?quán)益時(shí),持票人需提供:（1)銀行承兌匯票正本。（2)說明未及時(shí)行使票據(jù)權(quán)利的公函及有關(guān)證明。(3）持票人在有效期的營業(yè)執(zhí)照。(４）法人授權(quán)委托書。(5）持票人與直接前手之間具備真實(shí)貿(mào)易關(guān)系的證明,如貿(mào)易協(xié)議和發(fā)票等。(6)依據(jù)有關(guān)本地法院處理實(shí)際情形，法院出具的持票人享有民事權(quán)利的判決書（如有）。(7)持票人在有效期的銀行開戶證明。(8）其他需提供材料。承兌行應(yīng)嚴(yán)格審核有關(guān)材料，并將持票人的付款請(qǐng)求及其提供材料復(fù)印件提交出票人審核,要求出票人在收到上述材料之日起5日內(nèi)向承兌行提交是否同意付款的書面確認(rèn)。如出票人同意付款的，承兌行應(yīng)查實(shí)出票人是否已交存有可供支付的足額票款,否則承兌行有權(quán)就差額部分拒絕向持票人付款。如出票人在上述期間提交不同意付款的書面確認(rèn),承兌行有權(quán)拒絕向持票人付款。如出票人未在上述期間提交書面確認(rèn),視為授權(quán)承兌行自行審核確定是否向持票人付款。承兌行因出票人不同意付款或未足額交存票款而拒絕向持票人付款的,由此而使承兌行因持票人追索所遭受的任何損失,依照承兌協(xié)議關(guān)于條款向出票人追償。出票人同意付款,且持票人提供資料文件資料審核無誤，承兌行可通過系統(tǒng)柜臺(tái)解付交易將票款劃至持票人開戶銀行賬戶，不得支付現(xiàn)金，超過票據(jù)權(quán)利時(shí)效費(fèi)用的支付，需經(jīng)承兌行業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人員審批后,方可辦理。九、持票人開戶銀行委托收款（一)受理委托收款1、持票人憑承兌匯票第二聯(lián)原件委托其開戶銀行辦理委托收款時(shí)，持票人開戶銀行應(yīng)認(rèn)真審核:承兌匯票是否統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證;承兌匯票是否超過提示付款期；承兌匯票上最后一手背書人(即持票人）是否在本行開戶;承兌匯票出票人、承兌人、背書人的簽章是否符合規(guī)定;承兌匯票必須記載的事項(xiàng)是否齊全,出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改,其他記載事項(xiàng)若更改是否由原記載人簽章證明；是否作成委托收款背書；背書轉(zhuǎn)讓的承兌匯票其背書是否連續(xù)，簽章是否符合規(guī)定;背書使用粘單的是否按規(guī)定在匯票與粘單粘接處加蓋粘單上第一記載人簽章;托收憑證必須記載事項(xiàng)是否齊全無誤,記載事項(xiàng)是否與承兌匯票記載的事項(xiàng)相符；托收憑證“托收憑據(jù)名稱”欄是否注明“銀行承兌匯票”及其承兌匯票號(hào)碼;托收憑證第二聯(lián)收款人簽章是否為持票人銀行預(yù)留印鑒;托收憑證填寫要素是否齊全無涂改,大小寫金額是否相符；其他審核事項(xiàng)。2、審核無誤后,進(jìn)行系統(tǒng)發(fā)出委托收款交易,并在托收憑證上注明“委托收款編號(hào)”，同時(shí)持票人開戶銀行應(yīng)同等比例尺寸正反面復(fù)印承兌匯票第二聯(lián)原件（包括附帶證明),連同托收憑證第二聯(lián)專夾保管備查，將承兌匯票第二聯(lián)和托收憑證及附件以特快專遞方式郵寄至承兌行,或通過同城票據(jù)交換提交至承兌行。鑒于銀行承兌匯票為重要付款憑證,營業(yè)部門應(yīng)明確銀行承兌匯票委托收款郵寄負(fù)責(zé)人，郵件交接需在系統(tǒng)監(jiān)控下進(jìn)行，并嚴(yán)格銀行承兌匯票郵寄環(huán)節(jié)的交接登記制度,必要時(shí)，對(duì)郵寄大額銀行承兌匯票實(shí)施郵寄保價(jià)。對(duì)已發(fā)出的承兌匯票委托收款，若自該承兌匯票到期日起５日內(nèi)仍未收到承兌行劃回托收費(fèi)用,應(yīng)立即向承兌行發(fā)出委托收款催辦查詢,查明原因,確保委托收款費(fèi)用及時(shí)、準(zhǔn)確劃回。(二)持票人開戶銀行收款持票人開戶銀行收到通過行內(nèi)系統(tǒng)、人行大額支付系統(tǒng)及同城票據(jù)清算系統(tǒng)劃回的費(fèi)用，與托收憑證第二聯(lián)底卡核對(duì)無誤后,依照委托收款業(yè)務(wù)費(fèi)用劃回手續(xù)辦理入賬。十、承兌匯票未用注銷（一）受理未用注銷承兌匯票出票人已承兌未使用（僅限未背書)的承兌匯票申請(qǐng)注銷時(shí)，應(yīng)提交承兌匯票第二、三聯(lián)原件和未用注銷書面說明提交業(yè)務(wù)發(fā)起部門審核，未用注銷書面說明內(nèi)容應(yīng)包括出票人賬號(hào)、戶名、出票日期、到期日期、銀行承兌匯票號(hào)碼、金額、未用注銷原因以及出票人簽章等內(nèi)容。業(yè)務(wù)發(fā)起部門審驗(yàn)后填制“銀行承兌匯票未用注銷業(yè)務(wù)通知書”（附件2-8），繳存保證金的還需填制“銀行承兌匯票保證金退還通知書”(附件２-9）,連同承兌匯票第二、三聯(lián)原件及未用注銷書面說明交營業(yè)部（柜臺(tái)）辦理注銷手續(xù)。(二)注銷承兌匯票營業(yè)部(柜臺(tái)）收到業(yè)務(wù)發(fā)起部門“銀行承兌匯票未用注銷業(yè)務(wù)通知書”、“銀行承兌匯票保證金退還通知書”(如有）及客戶提交的書面說明、未使用已承兌的承兌匯票第二、三聯(lián)后，應(yīng)從專夾中抽出該承兌匯票第一聯(lián)（卡片)和承兌協(xié)議,審核以下內(nèi)容:1、未用注銷承兌匯票是否為統(tǒng)一印制憑證;2、承兌匯票票面內(nèi)容(包括憑證號(hào)碼和業(yè)務(wù)編號(hào)）與系統(tǒng)票據(jù)信息是否一致；3、依據(jù)有關(guān)承兌匯票的防偽點(diǎn)鑒別其是否為偽造、變?cè)炱睋?jù)；4、承兌匯票上匯票專用章與留存匯票專用章印模是否一致;5、承兌匯票第二、三聯(lián),是否與留存承兌匯票第一聯(lián)(卡片）的號(hào)碼、密押等記載事項(xiàng)內(nèi)容相符；6、承兌匯票是否確未背書，且無掛失止付/公示催告；7、“銀行承兌匯票未用注銷業(yè)務(wù)通知書”、“銀行承兌匯票保證金退還通知書”（如有）及客戶提交的書面說明是否內(nèi)容一致，要素齊全，且簽章完備;８、其他需審核項(xiàng)目。營業(yè)部(柜臺(tái))審核無誤,通過未用注銷交易，注銷有關(guān)票據(jù)信息,沖銷07８1/０8８1賬務(wù)。若出票人繳存保證金的，聯(lián)動(dòng)將所注銷承兌匯票對(duì)應(yīng)繳存的保證金退至出票人原結(jié)算賬戶。若未用注銷承兌匯票已到期尚未解付，則將對(duì)應(yīng)已轉(zhuǎn)入833３ＢGL賬戶的費(fèi)用轉(zhuǎn)回原出票人結(jié)算賬戶,若存在墊款，應(yīng)先行歸還墊款本息。系統(tǒng)處理完畢，在承兌匯票第一、二、三聯(lián)備注欄和承兌協(xié)議上注明“未用注銷”字樣。如有“銀行承兌匯票保證金退還通知書”,填寫處理結(jié)果,簽章后將其中一聯(lián)退業(yè)務(wù)發(fā)起部門憑以銷記保證金/銀行承兌匯票臺(tái)賬。有關(guān)憑證及通知書做當(dāng)天傳票附件，隨傳票裝訂。8、承兌匯票未用注銷后，若需重新開立承兌匯票,應(yīng)按規(guī)定程序辦理,并收取承兌匯票手續(xù)費(fèi)。十一、掛失與解除(一)承兌匯票掛失1、已承兌未結(jié)清的銀行承兌匯票喪失，失票人(指最后合法持票人)應(yīng)及時(shí)到承兌行辦理掛失止付,并自辦理掛失日起12日內(nèi)憑人民法院停止支付通知書到承兌行辦理停止支付。2、失票人到承兌行辦理掛失止付時(shí)，應(yīng)提交三聯(lián)掛失止付通知書并簽章,掛失止付通知書應(yīng)記載下列事項(xiàng):(1)票據(jù)喪失的時(shí)間、地點(diǎn)和原因;（2）票據(jù)種類、號(hào)碼、金額、出票日期、付款日期、付款人名稱、收款人名稱;（3）掛失止付人的名稱、營業(yè)場(chǎng)所或住所以及聯(lián)系方式。欠缺以上記載事項(xiàng)之一的，承兌行不予受理。3、承兌行營業(yè)部（柜臺(tái)）收到“掛失止付通知書”應(yīng)審核:（１）掛失承兌匯票是否為本行承兌,是否確未付款;(2)“掛失止付通知書”要素是否齊全,是否簽章確認(rèn);(3)掛失承兌匯票第一聯(lián)（卡片）和承兌協(xié)議副本與掛失止付通知書內(nèi)容是否相符。4、審核無誤后,通過銀行承兌匯票單筆查詢交易檢查承兌匯票狀態(tài)，若確未付款,進(jìn)行系統(tǒng)臨時(shí)掛失交易處理,并登記掛失止付登記簿。第二聯(lián)掛失止付通知書由經(jīng)辦和復(fù)核人員簽章后與承兌匯票第一聯(lián)（卡片)及承兌協(xié)議副本一并另行保管，憑以監(jiān)控付款。若收到掛失止付通知書前，已經(jīng)依法向持票人付款的,承兌行不再受理掛失止付。5、承兌行自收到掛失止付通知書起12日內(nèi)收到人民法院停止支付通知書(或失票人未辦理掛失情形下收到法院停止支付通知書），依照人民法院停止支付通知書要求辦理停止支付，營業(yè)部（柜臺(tái))應(yīng)審核:(1）停止支付通知書所示承兌匯票是否為本行承兌,是否確未付款;（2)停止支付通知書要素是否齊全,人民法院是否簽章確認(rèn);(3)停止支付承兌匯票第一聯(lián)（卡片)、承兌協(xié)議副本、對(duì)應(yīng)系統(tǒng)票據(jù)信息與停止支付通知書內(nèi)容是否相符。（4)其他審核項(xiàng)目。審核無誤，營業(yè)部（柜臺(tái))通過系統(tǒng)掛失交易進(jìn)行司法止付處理，掛失止付交易需授權(quán)，并登記掛失止付登記簿，并將承兌匯票第一聯(lián)(卡片)、承兌協(xié)議副本及停止支付通知書等專夾保管，以作備查。(二）承兌匯票掛失解除1、承兌銀行自收到掛失止付通知書起12日內(nèi)未收到人民法院的停止支付通知,自第13日起,掛失止付通知書失效,掛失解除。進(jìn)行系統(tǒng)票據(jù)掛失解掛處理，并將處理情形在掛失止付登記簿上注明。2、法院公示催告期滿，法院作出除權(quán)判決后，失票人應(yīng)于承兌匯票到期后憑人民法院出具的其享有票據(jù)權(quán)利證明、注明單位全稱、賬號(hào)、開戶銀行等內(nèi)容的單位公函以及經(jīng)辦人員身份證件到承兌行提示付款。承兌行應(yīng)依據(jù)有關(guān)人民法院出具的票據(jù)權(quán)利證明等材料,抽出原保管的承兌匯票第一聯(lián)（卡片）、承兌協(xié)議和停止支付通知書等資料文件資料進(jìn)行審核。審核無誤，進(jìn)行系統(tǒng)票據(jù)掛失解掛處理,以票據(jù)權(quán)利人為收款人辦理匯款或轉(zhuǎn)賬付款手續(xù),并在掛失止付登記簿上注明處理情形。留存單位公函并復(fù)印身份證件連同承兌匯票第一聯(lián)(卡片)、承兌協(xié)議和停止支付通知書等資料文件資料做付款憑證附件。３、未收到人民法院的停止支付通知前，失票人若撤消掛失,應(yīng)出具書面撤消掛失止付申請(qǐng)書并簽章，內(nèi)容應(yīng)包括撤銷掛失原因、掛失日期、票據(jù)種類、號(hào)碼、金額、出票日期等內(nèi)容。掛失行對(duì)原掛失止付通知書及承兌匯票第一聯(lián)內(nèi)容及簽章進(jìn)行核對(duì)無誤后，進(jìn)行系統(tǒng)票據(jù)掛失解掛交易處理，并在掛失止付登記簿上注明處理情形。(三）對(duì)于已辦理掛失止付或司法止付業(yè)務(wù)的銀行承兌匯票，承兌行如收到持票人或持票人委托收款行提示付款請(qǐng)求時(shí),不得拖延、不得扣留，應(yīng)于收到付款請(qǐng)求當(dāng)天通知持票人或持票人委托收款行該票已掛失或公示催告,請(qǐng)其在“公示催告”期內(nèi)向法院申請(qǐng)?jiān)撈睋?jù)權(quán)利，避免錯(cuò)劃承兌到期費(fèi)用，給我行帶來不利影響及資金風(fēng)險(xiǎn)。(四）承兌行辦理法院凍結(jié)止付等影響票據(jù)權(quán)利業(yè)務(wù)時(shí),應(yīng)在受理止付通知當(dāng)天（最遲次日)在系統(tǒng)中維護(hù)銀行承兌匯票有關(guān)信息,并自收到法院通知兩個(gè)工作日內(nèi)依托人行大額支付系統(tǒng)或其他適當(dāng)方式通知止付銀行承兌匯票曾經(jīng)查詢行,查詢行如已將銀行承兌匯票轉(zhuǎn)出，應(yīng)通過適當(dāng)方式通知交易對(duì)手。十二、承兌匯票保證金(一)保證金賬戶的開立與核算1、開立保證金賬戶前，出票人必須在其開戶銀行開立人民幣單位銀行基本存款賬戶或一般存款賬戶，且賬戶資料文件資料真實(shí)、合規(guī)、有效。2、營業(yè)部門應(yīng)依據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)起部門審核同意的“開立/變更銀行承兌匯票保證金賬戶申請(qǐng)書”(附件2-１0)、出票人在有效期內(nèi)的營業(yè)執(zhí)照辦理銀行承兌匯票人民幣保證金賬戶的開戶手續(xù),保證金開戶資料文件資料視同客戶開戶檔案保管。3、保證金賬戶名稱應(yīng)與其在本行開立的人民幣單位銀行基本存款賬戶或一般存款賬戶名稱一致,以及單位銀行基本存款賬戶或一般存款賬戶檔案中有關(guān)證明資料文件的名稱一致；保證金賬戶的客戶號(hào)應(yīng)與其在本行開立的單位銀行基本存款賬戶或一般存款賬戶的客戶號(hào)一致。4、承兌匯票保證金應(yīng)通過“8401承兌匯票保證金”核算碼核算。5、保證金應(yīng)與已簽發(fā)的銀行承兌匯票配對(duì)管理，一一對(duì)應(yīng)。(二)保證金繳存承兌授信發(fā)放審核前,出票人需提交轉(zhuǎn)賬支票繳存保證金或通過網(wǎng)銀通過承兌行開立的結(jié)算賬戶直接繳存。以轉(zhuǎn)賬支票交存時(shí)營業(yè)部（柜臺(tái))應(yīng)審核轉(zhuǎn)賬支票與出票人預(yù)留印鑒是否相符,保證金賬號(hào)與支付保證金的結(jié)算賬戶客戶號(hào)是否一致等內(nèi)容，審核無誤,進(jìn)行系統(tǒng)支付保證金交易，從其在承兌行開立的人民幣基本存款賬戶或一般存款賬戶按規(guī)定足額繳存。通過網(wǎng)銀繳存保證金應(yīng)核實(shí)保證金賬號(hào)與支付保證金結(jié)算賬戶客戶號(hào)是否一致。（三)保證金調(diào)整（限紙票）經(jīng)業(yè)務(wù)發(fā)起部門審批，出票人開立紙質(zhì)銀行承兌匯票到期前,如需調(diào)增保證金比例,營業(yè)部門（柜臺(tái)）應(yīng)依據(jù)有關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)起部門審核的“銀行承兌匯票保證金調(diào)增通知單”（質(zhì)押銀行承兌匯票提前到期托收回款入保證金賬戶除外）（附件2-1１）辦理調(diào)增繳存手續(xù),并在系統(tǒng)中將已補(bǔ)交保證金由未凍結(jié)調(diào)整為已凍結(jié)狀態(tài)。銀行承兌匯票保證金調(diào)整僅限調(diào)增,嚴(yán)禁承兌出票后調(diào)減保證金繳存比例（總行規(guī)范的特定產(chǎn)品除外）。（四）保證金支取1、承兌匯票到期,營業(yè)部（柜臺(tái)）應(yīng)于到期日通過系統(tǒng)到期收款交易，將到期承兌匯票對(duì)應(yīng)保證金轉(zhuǎn)入8３33BGL賬戶。２、承兌匯票未用注銷辦理退回保證金時(shí),營業(yè)部(柜臺(tái))應(yīng)依據(jù)經(jīng)業(yè)務(wù)發(fā)起部門審核的“銀行承兌匯票保證金退還通知單”及“銀行承兌匯票未用注銷通知書”和未使用已承兌的銀行承兌匯票第二、三聯(lián)，進(jìn)行未用注銷交易處理，將對(duì)應(yīng)保證金退回原支付保證金結(jié)算賬戶。（四）保證金賬戶變更與撤銷１、保證金賬戶變更。保證金賬戶名稱應(yīng)與結(jié)算賬戶名稱保持一致,如單位銀行結(jié)算賬戶名稱、辦公地址、郵政號(hào)碼、聯(lián)系方式等內(nèi)容變更，應(yīng)同時(shí)變更保證金賬戶有關(guān)內(nèi)容。變更時(shí),承兌申請(qǐng)人應(yīng)提交“開立/變更銀行承兌匯票保證金賬戶申請(qǐng)書”(附件2-1０）及關(guān)于證明材料。2、保證金賬戶撤銷。銀行承兌匯票業(yè)務(wù)所有執(zhí)行完畢,方可辦理保證金賬戶的撤銷。（１)撤銷保證金賬戶時(shí)，承兌申請(qǐng)人應(yīng)向開戶銀行業(yè)務(wù)發(fā)起部門提交“撤銷銀行承兌匯票保證金賬戶申請(qǐng)書”(附件2-12）。(２)營業(yè)部（柜臺(tái))應(yīng)依據(jù)有關(guān)經(jīng)業(yè)務(wù)發(fā)起部門核準(zhǔn)的“撤銷銀行承兌匯票保證金賬戶申請(qǐng)書”,辦理保證金賬戶撤銷手續(xù),并本著“原路退回”的原則將尾款及利息劃回出票人在本行開立的原結(jié)算賬戶。(３）對(duì)一年內(nèi)保證金賬戶未發(fā)生交易，且出票人在我行已無債務(wù)的，經(jīng)業(yè)務(wù)發(fā)起部門確認(rèn),書面通知出票人來行銷戶。(五）保證金賬戶計(jì)息1、承兌匯票保證金計(jì)、結(jié)息依照《＊*銀行股份有限公司銀行承兌匯票保證金存款計(jì)、結(jié)息指引（＊年版)》關(guān)于規(guī)定執(zhí)行。2、承兌匯票保證金賬戶計(jì)息原則上按活期計(jì)息。3、對(duì)于各行重點(diǎn)客戶和綜合貢獻(xiàn)度高的客戶,若有特殊計(jì)息需求，可依照《**銀行存貸款計(jì)、結(jié)息手冊(cè)(*年版)》（**財(cái)〔＊〕58號(hào))關(guān)于規(guī)定，按**銀行掛牌公告的人民幣單位存款同檔次利率計(jì)息。4、質(zhì)押銀行承兌匯票到期日早于對(duì)應(yīng)開立銀行承兌匯票情形下，質(zhì)押銀行承兌匯票委托收款回款入保證金存款賬戶費(fèi)用，按單位存款活期利率計(jì)息(票據(jù)池等特殊業(yè)務(wù)除外）。3、承兌匯票保證金存款賬戶計(jì)息依照單位存款定時(shí)計(jì)息時(shí)，紙質(zhì)銀行承兌匯票和電子銀行承兌匯票保證金存款存期分為３個(gè)月、６個(gè)月。開立電子銀行承兌匯票付款期限為12個(gè)月的，保證金存款存期可按1２個(gè)月計(jì)息。4、依照單位存款定時(shí)計(jì)息的保證金存款到期日不得遲于對(duì)應(yīng)開立銀行承兌匯票到期日。5、各行在確定承兌匯票保證金計(jì)息種類時(shí),應(yīng)合理確定承兌匯票保證金定時(shí)計(jì)息和保證金浮動(dòng)利率的客戶準(zhǔn)入范圍，綜合考慮本行FTP內(nèi)部考核等因素，避免發(fā)生整體承兌匯票保證金存款付息率過高以及利率倒掛現(xiàn)象。(六）保證金賬戶檢查監(jiān)督1、業(yè)務(wù)發(fā)起部門按承兌申請(qǐng)人設(shè)立保證金/銀行承兌匯票臺(tái)賬,并依照承兌協(xié)議逐筆登記，逐日或每周最少一次與會(huì)計(jì)總賬系統(tǒng)8401保證金核算碼余額核對(duì)相符?！氨ＷC金/銀行承兌匯票臺(tái)賬”包含（但不限于)以下要素：(１）承兌協(xié)議編號(hào)、承兌協(xié)議金額;（2）承兌匯票號(hào)碼、票面金額；（3)保證金賬戶賬號(hào);（４)保證金收取比例;(5）承兌匯票到期日;(6)保證金每筆存入的金額及日期;(7)保證金支取、退還的金額及日期。2、營業(yè)部(柜臺(tái))依據(jù)有關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)生情形，依據(jù)T+1日系統(tǒng)保證金變更情形表與會(huì)計(jì)總賬系統(tǒng)“8４0１承兌匯票保證金”賬戶變更情形核對(duì)相符。3、業(yè)務(wù)發(fā)起部門和營業(yè)部（柜臺(tái)）應(yīng)分別建立逐日或每周最少一次與總賬系統(tǒng)對(duì)賬制度，確保總賬系統(tǒng)“840１承兌保證金”核算碼余額與系統(tǒng)報(bào)表及業(yè)務(wù)發(fā)起部門保證金／銀行承兌匯票臺(tái)賬相符,并在臺(tái)賬中記錄核對(duì)情形,并由核對(duì)人簽章。若發(fā)現(xiàn)不符，業(yè)務(wù)發(fā)起部門、營業(yè)部門應(yīng)立即進(jìn)行明細(xì)核對(duì),查找原因，及時(shí)更正糾正。4、各行國內(nèi)結(jié)算與現(xiàn)金管理部門應(yīng)將銀行承兌匯票保證金業(yè)務(wù)納入日常檢查的范疇，對(duì)其轄屬分支機(jī)構(gòu)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)保證金賬戶使用情形進(jìn)行定時(shí)或不定時(shí)的檢查與監(jiān)督。十三、承兌匯票憑證（一）空白銀行承兌匯票憑證管理統(tǒng)一依照《＊*銀行股份有限公司重要空白憑證管理辦法(*年版）》（**運(yùn)總〔*〕６號(hào)）以及《*＊銀行股份有限公司核心銀行系統(tǒng)重要空白憑證業(yè)務(wù)操作規(guī)程（２０11年版)》(**發(fā)［２０１1］221號(hào)）等重要空白憑證有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。(二）各級(jí)具備開辦承兌業(yè)務(wù)資格/資質(zhì)的機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格依照運(yùn)營服務(wù)／監(jiān)控部門關(guān)于重要空白憑證管理及國內(nèi)結(jié)算與現(xiàn)金管理?xiàng)l線關(guān)于銀行承兌匯票憑證管理要求，做好銀行承兌匯票憑證領(lǐng)用、保管、使用、出售、作廢、交接、上繳、檢查等工作。營業(yè)部門(柜臺(tái)）應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確地進(jìn)行銀行承兌匯票憑證實(shí)物操作和系統(tǒng)處理,并每天核對(duì)銀行承兌匯票憑證庫存,確保賬實(shí)相符。(三）未經(jīng)批準(zhǔn)辦理銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)的分支機(jī)構(gòu)不得領(lǐng)用銀行承兌匯票。(四)營業(yè)部門（柜臺(tái)）應(yīng)建立銀行承兌匯票憑證“**銀行重要空白憑證使用銷號(hào)登記簿”，詳盡登記銀行承兌匯票憑證領(lǐng)入、售出的數(shù)量、起訖號(hào)碼和日期、使用及作廢等信息,每天與系統(tǒng)銀行承兌匯票信息核對(duì)相符,并做到每天核對(duì)憑證庫存,賬實(shí)相符。（五）各行依據(jù)有關(guān)本行承兌業(yè)務(wù)按需核定承兌匯票領(lǐng)用數(shù)量,營業(yè)部門(柜臺(tái)）銀行承兌匯票憑證原則上按需領(lǐng)用,日清日結(jié)。承兌匯票作廢率應(yīng)監(jiān)控在月實(shí)際使用量的５％之內(nèi)。業(yè)務(wù)量大且發(fā)生頻繁的承兌行經(jīng)本行承兌業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人書面審批同意，營業(yè)(柜臺(tái))可依據(jù)有關(guān)業(yè)務(wù)需求，保留一定庫存,同時(shí)承兌匯票庫存量未能超過上季度月均使用量的20％，月均使用量20％的不足一本按一本領(lǐng)用。(六）承兌申請(qǐng)人辦理承兌手續(xù)時(shí),應(yīng)填制“銀行承兌匯票領(lǐng)用單”,加蓋預(yù)留銀行印鑒,并經(jīng)業(yè)務(wù)發(fā)起部門審核。營業(yè)部(柜臺(tái))人員應(yīng)嚴(yán)格審核領(lǐng)用單上的簽章是否與該客戶預(yù)留銀行簽章一致。（七）營業(yè)部（柜臺(tái)）經(jīng)辦柜員對(duì)承兌協(xié)議、“銀行承兌匯票業(yè)務(wù)通知書”和“銀行承兌匯票領(lǐng)用單”等審核無誤后,依照領(lǐng)用憑證數(shù)量,經(jīng)辦柜員通過系統(tǒng)履行銀行承兌匯票憑證領(lǐng)用手續(xù),并進(jìn)行系統(tǒng)票據(jù)信息錄入及打印承兌匯票憑證。經(jīng)辦柜員應(yīng)按需領(lǐng)用銀行承兌匯票憑證，營業(yè)終了,經(jīng)辦柜員原則上應(yīng)保證銀行承兌匯票憑證零庫存。（八）承兌匯票憑證應(yīng)按號(hào)碼順序逐份使用,雙面復(fù)寫紙滿面套打，未與客戶簽訂承兌協(xié)議前不得預(yù)先打印給客戶,空白承兌匯票不得預(yù)先蓋章備用。不得自行在空白紙上打印承兌匯票內(nèi)容。承兌匯票打印后經(jīng)復(fù)核無誤后,方可由客戶在銀行柜臺(tái)當(dāng)面核對(duì)并加蓋預(yù)留印鑒，并登記“重要空白憑證出售交回登記簿”,由承兌申請(qǐng)人簽收(外帶簽章除外)。(九)銀行承兌匯票憑證如打印錯(cuò)誤，須于作廢時(shí)逐聯(lián)加蓋“作廢”戳記,并在“**銀行重要空白憑證使用銷號(hào)登記簿”上注明作廢日期、作廢憑證號(hào)碼,在備注欄注明“作廢”字樣,雙人簽章。將作廢憑證第二聯(lián)右下角做切角(右下角裁切1/５以上)處理,作廢的全套憑證作當(dāng)天傳票的附件裝訂保管,以便備查。（十）銀行承兌匯票屬于系統(tǒng)打印的重要空白憑證,柜員不得擅自手工填寫，不得脫機(jī)另行打印和自行在空白紙上打印憑證格式。(十一）承兌行應(yīng)依據(jù)有關(guān)系統(tǒng)提供的重要空白憑證出售登記單、重要空白憑證作廢／銷號(hào)清單等與“**銀行重要空白憑證使用銷號(hào)登記簿”進(jìn)行核對(duì),并與該業(yè)務(wù)發(fā)生日的傳票進(jìn)行查實(shí)；每天根據(jù)系統(tǒng)提供的憑證日結(jié)清單與“**銀行重要空白憑證使用銷號(hào)登記簿”及留存空白銀行承兌匯票憑證實(shí)物進(jìn)行核對(duì),確保領(lǐng)入、使用、作廢憑證數(shù)量及號(hào)碼等核對(duì)相符。（十二)各級(jí)憑證保管和使用部門負(fù)責(zé)人每月應(yīng)至少一次對(duì)空白銀行承兌匯票憑證保管、領(lǐng)用、使用、作廢情形進(jìn)行逐筆檢查,核對(duì)賬實(shí),并做好核查記錄。（十三)各級(jí)行應(yīng)建立空白銀行承兌匯票憑證定時(shí)檢查制度，各級(jí)國內(nèi)結(jié)算與現(xiàn)金管理部門應(yīng)會(huì)同監(jiān)察、稽核、保衛(wèi)等部門,對(duì)空白銀行承兌匯票的領(lǐng)用、保管、使用情形應(yīng)定時(shí)和不定時(shí)進(jìn)行檢查,以加強(qiáng)對(duì)本行及轄屬各機(jī)構(gòu)空白銀行承兌匯票憑證的管理。(十四）檢查中發(fā)現(xiàn)銀行承兌匯票憑證賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)追查原因并逐級(jí)上報(bào)。十四、承兌匯票查詢查復(fù)(一)承兌業(yè)務(wù)查詢查復(fù)工作應(yīng)遵循有疑必查、有查必復(fù)、復(fù)必詳盡、切實(shí)處理的原則。依據(jù)有關(guān)《**人民銀行關(guān)于商業(yè)銀行跨行銀行承兌匯票查詢、查復(fù)業(yè)務(wù)處理問題的通知》(銀發(fā)〔*〕63號(hào))及《**人民銀行關(guān)于完善票據(jù)業(yè)務(wù)制度關(guān)于問題的通知》（銀發(fā)〔*〕2３5號(hào))辦理。(二)查詢查復(fù)方式１、人民銀行大額支付系統(tǒng)查詢；2、**銀行行內(nèi)系統(tǒng)查詢；3、實(shí)地查詢;4、郵寄查詢;5、傳真號(hào)碼查詢。**銀行行內(nèi)承兌業(yè)務(wù)查詢查復(fù)應(yīng)使用行內(nèi)系統(tǒng)查詢,跨系統(tǒng)(同業(yè)間)承兌業(yè)務(wù)查詢查復(fù)應(yīng)使用人民銀行大額支付系統(tǒng)查詢。依據(jù)有關(guān)實(shí)際業(yè)務(wù)需要可采用實(shí)地查詢或傳真號(hào)碼查詢?yōu)橄到y(tǒng)查詢輔助查詢方式。不具備系統(tǒng)查詢條件的,可采用郵寄方式查詢。（三）持票人辦理承兌匯票查詢應(yīng)提交已簽章的單位書面查詢申請(qǐng)及承兌匯票原件,并填制“銀行承兌匯票查詢申請(qǐng)書”(附件2－13)。（四）承兌行本部因質(zhì)押業(yè)務(wù)需要辦理承兌匯票查詢時(shí),業(yè)務(wù)發(fā)起部門應(yīng)填制“銀行承兌匯票質(zhì)押查詢申請(qǐng)書”（附件2－2)一式二聯(lián)并簽章,連同承兌匯票第二聯(lián)原件交營業(yè)部/票據(jù)中心辦理查詢。（五)查詢行應(yīng)于受理查詢當(dāng)天最遲不得超過次日上午發(fā)出查詢信息。查詢行發(fā)出的查詢申請(qǐng)應(yīng)包括“有無他查”的內(nèi)容。（六）查詢查復(fù)人員應(yīng)嚴(yán)格遵守“為客戶保密”原則，不得向無關(guān)人員泄露查詢信息。(七)對(duì)于查詢2次以上的承兌匯票查詢查復(fù)業(yè)務(wù)，查詢查復(fù)行應(yīng)提升風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，查復(fù)行應(yīng)在查詢回復(fù)中注明他行已查并注明查詢次數(shù)以及查詢行名稱及查詢時(shí)間，并對(duì)此筆業(yè)務(wù)重點(diǎn)關(guān)注,解付票款時(shí)要嚴(yán)格審核票面真?zhèn)巍２樵冃袘?yīng)高度重視此類承兌匯票在敘做質(zhì)押/貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)可能存在偽造、變?cè)斐袃秴R票的風(fēng)險(xiǎn)。(八）通過人民銀行大額支付系統(tǒng)收到查詢查復(fù)報(bào)文，可由查詢行及經(jīng)辦人員簽章后直接作為對(duì)外回復(fù)查詢依據(jù)。行內(nèi)系統(tǒng)查詢、查復(fù)應(yīng)將系統(tǒng)提供的銀行承兌匯票查詢信息作為填制支付結(jié)算查詢查復(fù)通知書/銀行承兌匯票查詢查復(fù)書的依據(jù)，填制一式三聯(lián)支付結(jié)算查詢查復(fù)通知書/銀行承兌匯票查詢查復(fù)書并簽章。（九)查詢、查復(fù)行應(yīng)分別建立對(duì)公國內(nèi)人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)查詢查復(fù)登記簿，并登記查詢情形及簽收記錄（柜臺(tái)查詢）。(十)查詢查復(fù)業(yè)務(wù)須由經(jīng)辦、復(fù)核(即授權(quán)人）雙簽后方能回復(fù)。承兌業(yè)務(wù)查詢?nèi)缧枇舸驺y行承兌匯票原件,查詢申請(qǐng)人和辦理查詢?nèi)藛T應(yīng)辦理簽收手續(xù)。（十一)承兌查詢營業(yè)部(柜臺(tái))受理持票人、本行內(nèi)業(yè)務(wù)發(fā)起部門經(jīng)辦人員(以下統(tǒng)稱查詢?nèi)耍┨峤坏牟樵兩暾?qǐng)及承兌匯票第二聯(lián)原件，審核無誤后,向承兌行發(fā)出查詢,將承兌匯票原件按同比例正反面復(fù)印留存，匯票原件退查詢?nèi)?人民銀行大額支付系統(tǒng)（跨系統(tǒng)）查詢處理(１）承兌行為跨系統(tǒng)機(jī)構(gòu)時(shí)，查詢行應(yīng)通過人民銀行(以下簡稱人行)大額支付系統(tǒng)，向承兌行發(fā)出查詢信息。（2)查詢行接到查復(fù)行通過人行大額支付系統(tǒng)查復(fù)信息,對(duì)所查詢問題得到明確答復(fù)的，打印兩份查復(fù)報(bào)文,經(jīng)辦、復(fù)核簽章后，一份與承兌匯票復(fù)印件、原發(fā)出查詢報(bào)文、查詢申請(qǐng)書合并保管。一份查復(fù)報(bào)文加蓋結(jié)算專用章交查詢?nèi)?同時(shí)登記對(duì)公國內(nèi)人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)查詢查復(fù)登記簿,并簽章確認(rèn)。行內(nèi)系統(tǒng)查詢處理查詢行辦理中行系統(tǒng)承兌匯票查詢時(shí)，依據(jù)承兌匯票原件在行內(nèi)系統(tǒng)進(jìn)行承兌匯票查詢交易處理，詳細(xì)操作詳見《**銀行股份有限公司電子商業(yè)匯票系統(tǒng)紙質(zhì)銀行承兌匯票所有管理規(guī)定的通知》(**發(fā)〔＊〕1027號(hào))和《**銀行股份有限公司電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)所有管理規(guī)定的通知》（**發(fā)〔＊〕5２0號(hào))等關(guān)于規(guī)定。依據(jù)有關(guān)系統(tǒng)提供承兌匯票查詢信息填制支付結(jié)算查詢查復(fù)通知書/銀行承兌匯票查詢查復(fù)書（一式三聯(lián)）注明查詢情形、處理結(jié)果，經(jīng)辦、授權(quán)人簽章后，其中第一聯(lián)連同系統(tǒng)銀行承兌匯票查詢/查復(fù)信息、承兌匯票復(fù)印件和原發(fā)出查詢報(bào)文合并保管，同時(shí)登記查詢查復(fù)登記簿;第三聯(lián)加蓋結(jié)算專用章連同承兌匯票第二聯(lián)原件退交查詢?nèi)?。?duì)于通過行內(nèi)系統(tǒng)直接查詢銀行承兌匯票信息后，仍有疑問的，可通過行內(nèi)系統(tǒng)“查詢查復(fù)”交易,向承兌行發(fā)出查詢信息。３、查詢行通過郵寄方式查詢時(shí),應(yīng)依據(jù)承兌匯票第二聯(lián)原件內(nèi)容填制支付結(jié)算查詢查復(fù)通知書/銀行承兌匯票查詢查復(fù)書（一式三聯(lián)），注明查詢內(nèi)容,經(jīng)辦、復(fù)核簽章后,第二聯(lián)加蓋結(jié)算專用章后連同第三聯(lián)向查復(fù)行發(fā)出查詢，第一聯(lián)留存?zhèn)洳椤２樵冃性诮拥讲閺?fù)行支付結(jié)算查詢查復(fù)通知書/銀行承兌匯票查詢查復(fù)書第三聯(lián)查詢回復(fù)后,在支付結(jié)算查詢查復(fù)通知書/銀行承兌匯票查詢查復(fù)書第一聯(lián)上注明查復(fù)情形和本行處理結(jié)果,第三聯(lián)與原承兌匯票復(fù)印件、查詢申請(qǐng)書合并保管,第一聯(lián)查復(fù)書加蓋結(jié)算專用章交查詢?nèi)?。同時(shí)登記對(duì)公國內(nèi)人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)查詢查復(fù)登記簿,并簽章確認(rèn)，受理客戶查詢銀行承兌匯票費(fèi)用依照每筆30元收取。(十二)承兌查復(fù)1、查復(fù)行受理人行大額支付系統(tǒng)承兌匯票查詢報(bào)文，應(yīng)確認(rèn)查詢內(nèi)容是否齊全、清晰。核對(duì)系統(tǒng)查詢報(bào)文內(nèi)容與原承兌匯票第一聯(lián)(卡片)及系統(tǒng)票據(jù)信息內(nèi)容是否一致,核對(duì)后,當(dāng)天通過原路向查詢行發(fā)出查復(fù)信息,打印查復(fù)報(bào)文,在查復(fù)報(bào)文內(nèi)注明匯票狀態(tài)、有無掛失及司法止付、他行查詢次數(shù)等信息,一聯(lián)查復(fù)報(bào)文由經(jīng)辦、授權(quán)人簽章，與原承兌匯票第一聯(lián)(卡片)等配對(duì)保管,同時(shí)登記對(duì)公國內(nèi)人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)查詢查復(fù)登記簿,并簽章確認(rèn)。2、查復(fù)行收到通過行內(nèi)系統(tǒng)查詢查復(fù)交易發(fā)出查詢報(bào)文，詳細(xì)業(yè)務(wù)參照（十二)１處理。３、查復(fù)行受理郵寄方式查詢時(shí),應(yīng)確認(rèn)支付結(jié)算查詢查復(fù)通知書/銀行承兌匯票查詢查復(fù)書內(nèi)容是否填寫齊全、清晰，是否加蓋查詢行結(jié)算專用章及經(jīng)辦人員印章。查復(fù)行應(yīng)依據(jù)有關(guān)票據(jù)防偽特征認(rèn)真審核票據(jù)真?zhèn)?、票面要?核對(duì)“匯票專用章”印模、出票人簽章。核對(duì)與原承兌匯票第一聯(lián)（卡片)內(nèi)容及系統(tǒng)承兌匯票系統(tǒng)信息是否一致。核對(duì)后，打印銀行承兌匯票查詢/查復(fù)憑證，經(jīng)辦、授權(quán)人簽章,并在支付結(jié)算查詢查復(fù)通知書/銀行承兌匯票查詢查復(fù)書中注明查復(fù)情形及查詢次數(shù)等信息并由經(jīng)辦、授權(quán)人簽章。銀行承兌匯票查詢/查復(fù)憑證與支付結(jié)算查詢查復(fù)通知書/銀行承兌匯票查詢查復(fù)書第二聯(lián)合并與原承兌匯票第一聯(lián)(卡片)配對(duì)保管，第三聯(lián)加蓋結(jié)算專用章，經(jīng)辦人員簽章后連同承兌匯票第二聯(lián)原件通過郵寄方式回復(fù)查詢行。同時(shí)登記對(duì)公國內(nèi)人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)查詢查復(fù)登記簿,并簽章確認(rèn)。十五、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控要點(diǎn)1、承兌申請(qǐng)人是否符合條件。承兌申請(qǐng)人必須符合規(guī)定條件，必須資信良好、且在承兌行有一定的結(jié)算業(yè)務(wù)往來，嚴(yán)禁不了解客戶及客戶的業(yè)務(wù)的情形下為客戶開戶即開票。嚴(yán)格審查承兌申請(qǐng)人資格/資質(zhì),不符合條件的承兌申請(qǐng)堅(jiān)決不予受理。2、是否嚴(yán)格按規(guī)定進(jìn)行承兌前調(diào)查。對(duì)承兌申請(qǐng)人資信狀況、經(jīng)營情形、領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)等情形嚴(yán)格審查,確保承兌申請(qǐng)人提交的材料內(nèi)容合法、合規(guī)、有效和真實(shí)。監(jiān)控其申請(qǐng)承兌金額與當(dāng)期營業(yè)收入相匹配,保證承兌匯票用途、金額與客戶經(jīng)營范圍及經(jīng)營規(guī)模一致。３、是否具備真實(shí)貿(mào)易背景。必須對(duì)承兌申請(qǐng)人嚴(yán)格審查確保貿(mào)易背景真實(shí)、合法,防止承兌申請(qǐng)人利用承兌匯票套取銀行資金。４、承兌業(yè)務(wù)購銷協(xié)議/發(fā)票等貿(mào)易背景審核材料是否真實(shí)、有效。承兌業(yè)務(wù)購銷協(xié)議/發(fā)票等貿(mào)易背景審核材料應(yīng)與對(duì)應(yīng)的承兌匯票有關(guān)內(nèi)容相匹配。購銷協(xié)議/發(fā)票等材料不得存在簽章不全、金額小于承兌匯票金額、協(xié)議收款人與承兌匯票收款人不符、協(xié)議簽訂日期遲于承兌匯票出票日期、協(xié)議/發(fā)票超過有效期、貿(mào)易協(xié)議和發(fā)票變?cè)焓褂?、重?fù)使用等情形，必要時(shí)應(yīng)要求承兌申請(qǐng)人提供上一筆銀行承兌匯票交易確已履行的證明,留存的貿(mào)易協(xié)議/發(fā)票復(fù)印件應(yīng)與原件核對(duì)一致。５、是否超授權(quán)承兌。嚴(yán)格依照授信審批權(quán)限辦理承兌匯票業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁進(jìn)行違規(guī)承兌。6、是否以新票抵舊票，循環(huán)承兌。承兌業(yè)務(wù)到期收款必須按規(guī)定辦理，嚴(yán)格防止承兌申請(qǐng)人在無款支付時(shí),承兌申請(qǐng)人不愿進(jìn)行墊款或承兌行因監(jiān)控不良貸款率，采取提供貸款用于償付到期承兌墊款,或以新票抵舊票的方式進(jìn)行循環(huán)承兌,規(guī)避真實(shí)的承兌監(jiān)控。7、是否辦理異常無真實(shí)貿(mào)易背景的承兌匯票業(yè)務(wù)。重點(diǎn)關(guān)注沒有或極少結(jié)算業(yè)務(wù)量客戶的承兌申請(qǐng),對(duì)于同一承兌申請(qǐng)人短期內(nèi)一次性申請(qǐng)開立多張出票人和收款人相同,出票日和到期日相同或相近,但金額大小不等的“大票帶小票”承兌業(yè)務(wù)以及在承兌行開立結(jié)算賬戶后,沒有或極少結(jié)算往來情形下，即申請(qǐng)開立銀行承兌匯票的客戶,應(yīng)從嚴(yán)審核其貿(mào)易背景和資信情形。8、抵、質(zhì)押品是否真實(shí),是否按規(guī)定貫徹有效、足額的抵、質(zhì)押擔(dān)保條件,是否辦妥有關(guān)登記、交付等抵、質(zhì)押手續(xù)，是否違規(guī)管理。抵、質(zhì)押品應(yīng)真實(shí)有效，并按規(guī)定貫徹有效、足額的抵、質(zhì)押擔(dān)保條件并辦妥有關(guān)登記、交付等抵、質(zhì)押手續(xù)。抵、質(zhì)押品不得違規(guī)管理，未經(jīng)審批不得提前釋放抵、質(zhì)押品。9、存單質(zhì)押是否按規(guī)定由單位存款證實(shí)書置換為單位定時(shí)存單。以存單作質(zhì)押，應(yīng)到存款行將單位存款證實(shí)書置換為單位定時(shí)存單,并辦理存單凍結(jié)手續(xù)。10、第三方擔(dān)保人與承兌申請(qǐng)人是否為關(guān)聯(lián)企業(yè)。承兌申請(qǐng)人為第三方提供擔(dān)保的,重點(diǎn)關(guān)注第三方是否與承兌申請(qǐng)人為關(guān)聯(lián)企業(yè),防范關(guān)聯(lián)企業(yè)相互擔(dān)保存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。１1、開辦銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)是否具備準(zhǔn)入資格/資質(zhì)開辦銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)必須符合總行規(guī)定的開辦銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)準(zhǔn)入條件,并經(jīng)各一級(jí)分行審核批準(zhǔn)。嚴(yán)禁未取得一級(jí)分行授權(quán)，擅自開辦銀行承兌匯票業(yè)務(wù)。12、承兌匯票從業(yè)人員是否持證上崗銀行承兌匯票從業(yè)人員應(yīng)經(jīng)過銀行承兌匯票業(yè)務(wù)專業(yè)培訓(xùn)并通過一級(jí)分行組織的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)從業(yè)人員資格/資質(zhì)考試，持證上崗。同時(shí)加強(qiáng)持證人員將來教育工作，避免因從業(yè)人員未熟練掌握業(yè)務(wù)操作流程、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控環(huán)節(jié)等管理規(guī)定,而引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。１3、承兌業(yè)務(wù)關(guān)鍵崗位人員是否具備票據(jù)審驗(yàn)上崗資格／資質(zhì)。承兌出票、解付票款等承兌業(yè)務(wù)關(guān)鍵崗位人員應(yīng)通過國內(nèi)結(jié)算條線組織的票據(jù)審驗(yàn)培訓(xùn),并持證上崗，防范偽假票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)。14、承兌業(yè)務(wù)手續(xù)是否合規(guī)。必須嚴(yán)格依照操作規(guī)程辦理承兌業(yè)務(wù),嚴(yán)禁先承兌后由客戶補(bǔ)辦承兌手續(xù)以及先辦理承兌出票后繳存保證金等逆程序操作。15、是否嚴(yán)密監(jiān)控承兌匯票委托收款郵寄環(huán)節(jié)。嚴(yán)格承兌匯票委托收款郵寄和接受環(huán)節(jié)的操作和監(jiān)控,明確交接流程及責(zé)任人,建立交接登記制度,承兌匯票委托收款郵寄交接必須在監(jiān)控系統(tǒng)下進(jìn)行,避免因管理失控、交接人員失誤等原因造成票據(jù)遺失等不必要的票據(jù)