銀行商業(yè)匯票（紙票）貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作規(guī)程模版

**農(nóng)村商業(yè)銀行流程操作手冊(cè)商業(yè)匯票(紙票)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作規(guī)程編號(hào)：部門：總行風(fēng)險(xiǎn)管理部版次號(hào):A／６密級(jí):**生效日期:

目錄ＴO(shè)C＼o"1-2＂\h\ｚ\u ? ?????? ? ? ? ? ???? ??修改記錄序號(hào)修改日期修改原因和修改內(nèi)容批準(zhǔn)人1*-8-８因應(yīng)第三方付息貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的需求修改相應(yīng)操作及管理要求。2*-12－1對(duì)＊場(chǎng)營(yíng)銷推廣部門等部門稱謂作了修改。3*-4-２81、因應(yīng)業(yè)務(wù)需要增加個(gè)體工商戶成為商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的開辦對(duì)象；2、規(guī)范第三方（含買方）付息貼現(xiàn)業(yè)務(wù)憑證的填寫要求；３、明確本制度針對(duì)的是紙質(zhì)商業(yè)匯票;4、明確匯票業(yè)務(wù)的查詢要求;并增加在貼現(xiàn)發(fā)放前應(yīng)從“掛失止付票據(jù)信息共享平臺(tái)”查詢匯票是否存在掛失止付信息的工作要求。5、增加票據(jù)貼現(xiàn)后告知承兌行的操作要求;6、更改“商承保貼額度”為“商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)額度”等內(nèi)容。4*－因適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展需要,完善我行商業(yè)匯票的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，增加票據(jù)代理貼現(xiàn)的操作要求。5*1、因我行稱謂變更,修改制度有關(guān)內(nèi)容。2、結(jié)合新核心系統(tǒng)改造的需要，完善我行商業(yè)匯票的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，增加貼現(xiàn)轉(zhuǎn)逾期貸款的詳細(xì)操作指引。3、會(huì)計(jì)科目調(diào)整。6由于部門與職責(zé)的重新劃分,對(duì)制度主責(zé)部門、編號(hào)與職責(zé)部門名稱進(jìn)行修訂。適用范圍本資料文件適用于*****農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“我行”)商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的操作與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。本操作規(guī)程所指的商業(yè)匯票均指紙質(zhì)商業(yè)匯票，電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)另按總行有關(guān)規(guī)章制度執(zhí)行。定義貼現(xiàn):指持票人在匯票到期日前向我行背書轉(zhuǎn)讓,我行扣除貼現(xiàn)利息后向其提前支付票款的行為。依據(jù)有關(guān)貼現(xiàn)付息人的不同,分為一般票據(jù)貼現(xiàn)、買方付息貼現(xiàn)和第三方付息貼現(xiàn)。一般票據(jù)貼現(xiàn)指由持票人(即交易賣方)支付貼現(xiàn)利息的貼現(xiàn)；買方付息貼現(xiàn)指由持票人的直接前手(買方)貼付利息，而持票人可全額獲取匯票金額的貼現(xiàn)；第三方付息貼現(xiàn)指由持票人及其直接前手（買賣各方）以外的第三人貼付利息，持票人可全額獲取匯票金額的貼現(xiàn)。銀行承兌匯票：是指由出票人簽發(fā)，委托承兌銀行在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人,并由承兌銀行保證到期兌付的票據(jù)。商業(yè)承兌匯票:是指由出票人簽發(fā)，委托銀行以外的付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人,并由付款人保證到期兌付的票據(jù)。票據(jù)代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)匯票的委托人(持票人）通過與其代理人、貼現(xiàn)銀行簽訂三方協(xié)議，委托其代理人在貼現(xiàn)銀行辦理票據(jù)貼現(xiàn)手續(xù)，貼現(xiàn)銀行審核無誤后辦理貼現(xiàn),直接將貼現(xiàn)費(fèi)用支付給貼現(xiàn)委托人（持票人）的業(yè)務(wù)。委托人是指商業(yè)匯票的持票人，即票據(jù)貼現(xiàn)的申請(qǐng)人。貼現(xiàn)銀行是指我行辦理上述商業(yè)匯票代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的經(jīng)辦行?；疽?guī)定貼現(xiàn)申請(qǐng)人條件具備企業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織(含個(gè)體工商戶,但原則上不對(duì)無字號(hào)的個(gè)體工商戶辦理,下同)資格/資質(zhì)，并依法從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；申請(qǐng)人為商業(yè)匯票記載的收款人或最后持票人;與出票人或直接前手之間具備真實(shí)的商品交易關(guān)系；申請(qǐng)人的資信、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等基本情形良好;申請(qǐng)人在我行開立了單位銀行結(jié)算賬戶（代理貼現(xiàn)除外）。貼現(xiàn)票據(jù)條件辦理貼現(xiàn)的匯票必須要式完整、記載事項(xiàng)齊全，符合《票據(jù)法》、《票據(jù)管理實(shí)施辦法》和《支付結(jié)算辦法》等規(guī)定。我行受理貼現(xiàn)的票據(jù)應(yīng)為銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)額度內(nèi)開出的商業(yè)承兌匯票。如發(fā)現(xiàn)票據(jù)存在以下情形之一的，不得辦理貼現(xiàn)：申請(qǐng)人與出票人為同一企業(yè)的銀行承兌匯票;記載有“不得轉(zhuǎn)讓”、“質(zhì)押”、“委托收款”字樣或承兌附條件的匯票;背書不連續(xù)的匯票;持票人以欺詐、偷盜或者脅迫等手段取得的匯票；持票人明知有欺詐、偷盜或者脅迫等情形，出于惡意取得的匯票；被掛失止付、凍結(jié)的匯票;持票人在公示催告期間受讓的匯票；其他不符合《票據(jù)法》、《票據(jù)管理實(shí)施辦法》和《支付結(jié)算辦法》等規(guī)定的匯票。代理貼現(xiàn)票據(jù)條件我行受理的代理貼現(xiàn)票據(jù)應(yīng)為承兌銀行為我行的銀行承兌匯票和買方企業(yè)承兌的我行保貼額度內(nèi)的商業(yè)承兌匯票。辦理代理貼現(xiàn)的匯票為未經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)，且票據(jù)貼現(xiàn)日期與開票日期不為同一日。代理人在匯票背面簽章,并注明代理關(guān)系及委托代理日期。貼現(xiàn)資料文件資料要求匯票原件，經(jīng)持票人合法合規(guī)背書且尚未到期;經(jīng)一級(jí)支行營(yíng)業(yè)部確認(rèn)的匯票查詢查復(fù)資料文件資料;《貼現(xiàn)憑證》。第三方（含買方)付息貼現(xiàn)業(yè)務(wù)憑證中，“貼現(xiàn)利息”一欄填寫該筆貼現(xiàn)業(yè)務(wù)實(shí)際造成或產(chǎn)生的利息收入,“實(shí)付貼現(xiàn)金額”一欄填寫票面金額；申請(qǐng)人與匯票直接前手之間開具的發(fā)票原件及復(fù)印件；發(fā)票字跡清晰,項(xiàng)目齊全，印章齊全規(guī)范，原則上應(yīng)加蓋銷貨方增值稅發(fā)票專用章，且發(fā)票專用章上號(hào)碼應(yīng)與其納稅人識(shí)別號(hào)一致；發(fā)票購(gòu)銷各方、商品購(gòu)銷協(xié)議各方與商業(yè)匯票最后背書人及其直接前手關(guān)系一致且名稱完整;發(fā)票載明貨物名稱與對(duì)應(yīng)協(xié)議交易的貨物名稱一致或合理匹配;發(fā)票總款項(xiàng)一般不小于商業(yè)匯票金額；發(fā)票日期應(yīng)在對(duì)應(yīng)購(gòu)銷協(xié)議生效日期后。申請(qǐng)人與匯票直接前手之間的商品購(gòu)銷協(xié)議原件及復(fù)印件；購(gòu)銷各方簽章齊全;購(gòu)銷各方商品的品種、單價(jià)、數(shù)量、總款項(xiàng)、日期等所有要素齊全并與發(fā)票、票據(jù)所有要素一致或合理匹配;協(xié)議商定的付款方式與票據(jù)支付方式一致；協(xié)議標(biāo)的與企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照和批文的經(jīng)營(yíng)范圍一致。申請(qǐng)人及貼現(xiàn)付息人經(jīng)年審的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、機(jī)構(gòu)代碼證書、稅務(wù)登記證原件及復(fù)印件,此外,原則上申請(qǐng)人還應(yīng)提供貸款卡資料文件資料。申請(qǐng)人去年年末及最近一月的財(cái)務(wù)報(bào)表。代理貼現(xiàn)資料文件資料要求申請(qǐng)辦理委托代理貼現(xiàn)時(shí)，委托人應(yīng)提交以下基本資料文件資料（同一代理貼現(xiàn)合作協(xié)議項(xiàng)下,委托人只需在第一次申請(qǐng)辦理代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)提供）:有效期內(nèi)并年審合格的營(yíng)業(yè)執(zhí)照正副本、企業(yè)法人組織機(jī)構(gòu)代碼證書正副本、國(guó)地稅稅務(wù)登記證正副本原件及復(fù)印件;法定代表人身份證原件及復(fù)印件;法定代表人委托其他人簽章的，還應(yīng)提供由委托人（法定代表人）出具的授權(quán)委托書、代理人（經(jīng)辦人）身份證原件及復(fù)印件；企業(yè)近一年度、最近一個(gè)月的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表等財(cái)務(wù)報(bào)表原件及復(fù)印件;代理貼現(xiàn)三方合作協(xié)議;銀行預(yù)留印鑒卡。申請(qǐng)辦理委托代理貼現(xiàn)時(shí),代理人應(yīng)提交以下基本資料文件資料：有效期內(nèi)并年審合格的營(yíng)業(yè)執(zhí)照正副本、企業(yè)法人組織機(jī)構(gòu)代碼證書正副本、國(guó)地稅稅務(wù)登記證正副本原件及復(fù)印件;法定代表人身份證原件及復(fù)印件；法定代表人委托其他人簽章的，還應(yīng)提供由委托人(法定代表人)出具的授權(quán)委托書、代理人(經(jīng)辦人)身份證原件及復(fù)印件；銀行預(yù)留印鑒卡;擬貼現(xiàn)的商業(yè)匯票；代理申請(qǐng)票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)申請(qǐng)書購(gòu)銷協(xié)議、增值稅發(fā)票或商業(yè)發(fā)票的原件及復(fù)印件,或按規(guī)定可證明真實(shí)貿(mào)易背景的材料;辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)我行要求提供的其它關(guān)于材料。在同一代理貼現(xiàn)合作協(xié)議項(xiàng)下，代理人只需于申請(qǐng)時(shí)提供a)、b)、c）項(xiàng)資料文件資料,而第d)、e)、f）、g)項(xiàng)資料文件資料需在每次詳細(xì)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)申請(qǐng)時(shí)提供。貼現(xiàn)期限實(shí)付貼現(xiàn)金額貼現(xiàn)后的管理貼現(xiàn)信息告知承兌行金額超過50萬(含)的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)生后,應(yīng)在貼現(xiàn)之日起兩個(gè)工作日內(nèi)，通過支付系統(tǒng)向承兌行發(fā)出查詢。查詢書的內(nèi)容除票據(jù)信息外，還應(yīng)注明:“該票據(jù)已由我行貼現(xiàn),如有掛失止付或他查,請(qǐng)及時(shí)與我行聯(lián)系”。匯票原件的保管貼現(xiàn)票據(jù)管理員應(yīng)經(jīng)常對(duì)票據(jù)實(shí)物與賬務(wù)進(jìn)行核對(duì),確保賬實(shí)相符?？傂袝?huì)計(jì)結(jié)算部門貼現(xiàn)票據(jù)管理員負(fù)責(zé)已貼現(xiàn)票據(jù)的交接、保管、提示付款（含票據(jù)郵寄）等工作。匯票的交接與提示付款(含票據(jù)郵寄)工作應(yīng)堅(jiān)持“雙人辦理，換人復(fù)核”的原則。堅(jiān)持查庫(kù)制度,總行會(huì)計(jì)結(jié)算部門應(yīng)參照庫(kù)房檢查的關(guān)于制度要求，定時(shí)清點(diǎn)票據(jù)實(shí)物,確保賬實(shí)相符。匯票遺失的，應(yīng)立即向人民法院申請(qǐng)公示催告，待人民法院關(guān)于除權(quán)判決書公告后向付款人請(qǐng)求支付。票據(jù)貼現(xiàn)后，發(fā)現(xiàn)票據(jù)被掛失止付的，總行會(huì)計(jì)結(jié)算部門應(yīng)聯(lián)同總行合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門及時(shí)向受理掛失止付的人民法院主張票據(jù)權(quán)利。檔案的管理各一級(jí)支行應(yīng)按戶建立票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)檔案，并依照我行有關(guān)的信貸業(yè)務(wù)檔案管理的要求進(jìn)行管理。信息管理各一級(jí)支行營(yíng)業(yè)部與信貸管理部門應(yīng)經(jīng)常核對(duì)票據(jù)貼現(xiàn)情形,做好信息收集與反饋工作。貸后管理各一級(jí)支行貸后管理崗人員應(yīng)依照貼現(xiàn)管理要求對(duì)貼現(xiàn)申請(qǐng)人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況以及存款賬戶現(xiàn)金流量等進(jìn)行日常監(jiān)控。重點(diǎn)監(jiān)控貼現(xiàn)后的大額資金流向,防止企業(yè)利用關(guān)聯(lián)關(guān)系虛假交易套用銀行信用。如發(fā)現(xiàn)影響貼現(xiàn)申請(qǐng)人付款能力的異常變化,應(yīng)按協(xié)議商定從申請(qǐng)人賬戶扣收票款或依照《票據(jù)法》的關(guān)于規(guī)定處理。各一級(jí)支行應(yīng)及時(shí)監(jiān)控企業(yè)匯票貼現(xiàn)余額，確保貼現(xiàn)余額監(jiān)控在總行規(guī)定的限額或核定的額度之內(nèi)。超限額或超額度的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)應(yīng)上報(bào)總行審批。貼現(xiàn)發(fā)放后,各一級(jí)支行信貸管理部門或公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)關(guān)注商品交易背景的真實(shí)性,如發(fā)現(xiàn)申請(qǐng)人利用虛假交易行為套取銀行資金的，應(yīng)立即取消該申請(qǐng)人在我行的授信資格／資質(zhì)。貼現(xiàn)發(fā)放后,總行稽核審計(jì)部門、信貸管理部門、會(huì)計(jì)結(jié)算部門定時(shí)或不定時(shí)對(duì)各一級(jí)支行的業(yè)務(wù)辦理手續(xù)及賬務(wù)處理等情形進(jìn)行檢查和監(jiān)督，并加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)處理的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和嚴(yán)密性檢查。在貼現(xiàn)業(yè)務(wù)開展過程中發(fā)生結(jié)算專用章、票據(jù)丟失等重大支付結(jié)算事項(xiàng)或其他重大事項(xiàng)的,應(yīng)依照總行重大事項(xiàng)報(bào)告制度的要求及時(shí)進(jìn)行報(bào)告。商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控措施商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)同時(shí)納入對(duì)承兌人和貼現(xiàn)申請(qǐng)人的統(tǒng)一授信管理。對(duì)承兌人核定的商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)額度作為承兌人的分項(xiàng)授信額度；對(duì)貼現(xiàn)申請(qǐng)人辦理商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)的總余額與其在我行其它融資之和不得超過貼現(xiàn)申請(qǐng)人的授信額度。承兌人開戶銀行對(duì)承兌企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況以及存款賬戶現(xiàn)金流量等進(jìn)行日常監(jiān)控,如發(fā)現(xiàn)影響承兌企業(yè)支付能力的異常變化，應(yīng)及時(shí)采取有效措施防范風(fēng)險(xiǎn)。建立承兌人違約“一票否決制”,即承兌人發(fā)生一次不按時(shí)兌付匯票費(fèi)用,或出現(xiàn)貸款逾期、欠息以及表外業(yè)務(wù)墊款等違約情形的,我行應(yīng)立即停止對(duì)其承兌的商業(yè)匯票辦理貼現(xiàn)。貼現(xiàn)的到期管理各一級(jí)支行營(yíng)業(yè)部會(huì)計(jì)人員負(fù)責(zé)跟進(jìn)到期貼現(xiàn)票據(jù)的費(fèi)用回收情形,當(dāng)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)應(yīng)在2個(gè)工作日內(nèi)向支行行長(zhǎng)室、公司業(yè)務(wù)部、信貸管理部及會(huì)計(jì)結(jié)算部門報(bào)告。支行貼現(xiàn)經(jīng)辦人員在確認(rèn)（或預(yù)計(jì))票據(jù)費(fèi)用未能足額、及時(shí)回收后，應(yīng)及時(shí)聯(lián)系貼現(xiàn)申請(qǐng)人，要求貼現(xiàn)申請(qǐng)人依照貼現(xiàn)協(xié)議的關(guān)于規(guī)定歸還貼現(xiàn)貸款。支行信貸管理部門應(yīng)與支行營(yíng)業(yè)部會(huì)計(jì)人員密切溝通，了解票據(jù)費(fèi)用的回收情形。經(jīng)會(huì)計(jì)結(jié)算部門確認(rèn)有關(guān)票據(jù)在短期內(nèi)(指票據(jù)到期后10個(gè)工作日）仍無法收回票據(jù)費(fèi)用的，應(yīng)通知貼現(xiàn)申請(qǐng)人存入足夠費(fèi)用歸還貼現(xiàn)貸款。若貼現(xiàn)申請(qǐng)人未能在票據(jù)到期后１0個(gè)工作日內(nèi)主動(dòng)歸還貼現(xiàn)貸款的，支行信貸管理部人員應(yīng)在票據(jù)到期日后第１1個(gè)工作日填寫《逾期貼現(xiàn)貸款本金扣收通知書》（記錄三)通知會(huì)計(jì)人員從貼現(xiàn)申請(qǐng)人賬戶內(nèi)扣收相應(yīng)的費(fèi)用用于歸還貼現(xiàn)貸款本金。若貼現(xiàn)申請(qǐng)人賬戶余額不足以全額歸還的,應(yīng)將剩余未付費(fèi)用的本金通過貼現(xiàn)墊款交易轉(zhuǎn)為逾期貸款。對(duì)于已納入逾期貸款管理的貼現(xiàn)貸款，應(yīng)向前追索至自票據(jù)到期日后第４個(gè)自然日起計(jì)收逾期貸款利息，利率為在該筆貼現(xiàn)利率水平上加收５0%,同時(shí),對(duì)應(yīng)收未收的逾期貸款利息自結(jié)息日次日起按當(dāng)期逾期貸款利率計(jì)收復(fù)利。貼現(xiàn)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)逾期后,支行信貸管理部門應(yīng)會(huì)同支行會(huì)計(jì)結(jié)算部門在總行主管部門的指引下積極進(jìn)行費(fèi)用催收工作,其中:對(duì)于銀行承兌匯票，由支行會(huì)計(jì)結(jié)算部門主責(zé)向貼現(xiàn)票據(jù)承兌行追收票據(jù)費(fèi)用,支行信貸管理部門主責(zé)依據(jù)信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及應(yīng)急處置制度、不良貸款管理制度等向貼現(xiàn)申請(qǐng)人追收貼現(xiàn)費(fèi)用;對(duì)于商業(yè)承兌匯票，由支行信貸管理部門主責(zé)向承兌人和貼現(xiàn)人催收。若所回收的票據(jù)費(fèi)用在扣除貼現(xiàn)本金、利息、復(fù)利及有關(guān)費(fèi)用后仍有結(jié)余的,應(yīng)將差額部份退回貼現(xiàn)申請(qǐng)人。代理貼現(xiàn)的基本規(guī)定委托人必須與代理人、我行貼現(xiàn)經(jīng)辦行簽訂《商業(yè)匯票代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)合作協(xié)議》(以下簡(jiǎn)稱《三方合作協(xié)議》）,明確委托人和代理人的委托代理關(guān)系,指定我行為商業(yè)匯票代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的貼現(xiàn)行,確定三方當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)，協(xié)議有效期一般不超過一年。商業(yè)匯票代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的利息支付方式包括:賣方付息、買方付息等多種形式，由委托人和代理人事先商定,并在《三方合作協(xié)議》中予以明確。詳細(xì)操作中，針對(duì)不同的利息支付方式參照相應(yīng)的管理辦法執(zhí)行。商業(yè)匯票代理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的委托人和代理人均需在我行預(yù)留印鑒卡，由經(jīng)辦行專夾保管。委托人可不在我行開立結(jié)算賬戶，但需在《三方合作協(xié)議》中指定其名下的收款賬號(hào)，授權(quán)貼現(xiàn)銀行將貼現(xiàn)金額劃入指定的收款賬號(hào)。委托人與代理人在《三方合作協(xié)議》中明確所造成或產(chǎn)生的轉(zhuǎn)賬/匯款手續(xù)費(fèi)等所有有關(guān)費(fèi)用及支付方式由各方自行協(xié)商確定。其他規(guī)定本操作規(guī)程中涉及會(huì)計(jì)結(jié)算部門的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)詳細(xì)操作流程依照《*＊***農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司商業(yè)匯票會(huì)計(jì)核算辦法》的規(guī)定執(zhí)行。商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)不適用本規(guī)程,依照《*****農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作規(guī)程》的規(guī)定執(zhí)行。商業(yè)匯票再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)由總行向人民銀行提出申請(qǐng)，會(huì)計(jì)結(jié)算部門依據(jù)有關(guān)批復(fù)參照轉(zhuǎn)貼現(xiàn)有關(guān)手續(xù)辦理。本規(guī)程自發(fā)文之日起施行。原《*****農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司商業(yè)匯票（紙票)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作規(guī)程》（順農(nóng)商銀發(fā)〔*〕５０3號(hào))同時(shí)廢止。職責(zé)與權(quán)限支行經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的調(diào)查、協(xié)議簽訂和貸后管理。支行信貸管理部門負(fù)責(zé)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的審查、審批和貸后管理。支行營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)貼現(xiàn)票據(jù)的會(huì)計(jì)審查、查詢查復(fù)、會(huì)計(jì)核算、資金清算、業(yè)務(wù)跟蹤管理和待貼現(xiàn)、待上送總行匯票原件的保管。總行會(huì)計(jì)結(jié)算部門負(fù)責(zé)已貼現(xiàn)票據(jù)的交接、保管、提示付款(含票據(jù)郵寄）、掛失止付、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)等工作。操作程序、合規(guī)要點(diǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)提示本資料文件的監(jiān)控活動(dòng)分為二個(gè)流程，包括:銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)流程和商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)流程。詳細(xì)