銀行虛擬平等現(xiàn)金池業(yè)務管理辦法模版

中國**銀行虛擬平等現(xiàn)金池業(yè)務管理辦法目錄第一章總則第二章職責分工第三章基本規(guī)定第四章業(yè)務辦理第五章詳細操作第六章風險管理第七章收費管理第八章附則

第一章總則為推進我行現(xiàn)金管理業(yè)務發(fā)展,滿足集團客戶財務創(chuàng)新管理需求，規(guī)范虛擬平等現(xiàn)金池業(yè)務管理和操作,依據(jù)有關《中華人民共和國票據(jù)法》、中國人民銀行《支付結算辦法》等關于規(guī)定，特擬定本辦法。虛擬平等現(xiàn)金池是我行為集團客戶提供的,在集團成員單位賬戶資金不發(fā)生物理轉移的前提下,實現(xiàn)集團內部頭寸實時集中、資金共享使用的組合型現(xiàn)金管理產品。本規(guī)程涉及以下專有名詞，定義如下：?主賬戶：集團總部或指定管理機構在我行開立的人民幣單位結算賬戶，該賬戶與虛擬平等現(xiàn)金池登記簿綁定，是監(jiān)控虛擬平等現(xiàn)金池運行核心參數(shù)的管理賬戶，是成員賬戶銀行息結息入賬的匯總賬戶,是虛擬平等現(xiàn)金池內部資金計價后利息分配的中轉賬戶，是最終承擔虛擬平等現(xiàn)金池運行收益和風險的關鍵賬戶。

池登記簿：即虛擬平等現(xiàn)金池產品簽約時由系統(tǒng)自動生成、與主賬戶綁定的匯總頭寸信息的管理登記簿，登記簿編號為20位隨機數(shù)字，該登記簿僅用于登記集團資金運行信息,不參加銀行核算,不支持任何支付結算。

子賬戶:除主賬戶外，集團其他簽約虛擬平等現(xiàn)金池的人民幣單位結算賬戶。主賬戶和子賬戶統(tǒng)稱成員賬戶。?池登記簿余額:簡稱“池余額”,集團整體入池資金余額或主賬戶法人賬戶透支余額，等于成員賬戶余額之和。

池登記簿額度:簡稱“池額度”，集團整體可對外支付額度,該額度即時動態(tài)變化，受成員賬戶入池資金余額、成員賬戶法人賬戶透支額度及共享情形、凍結情形等多種因素共同影響。

集團式日間透支額度:分為集團級“池日間透支總額度”和成員級“日間透支額度”。集團級池日間透支總額度系所有成員賬戶日間以透支方式占用銀行頭寸對外支付的總額度；成員日間透支額度系某一個詳細成員賬戶日間以透支方式占用銀行頭寸對外支付的額度。

即時支付金額：某一詳細成員賬戶可對外支付的金額,該金額動態(tài)變化,受池額度、該賬戶存款余額、日間透支額度等多種因素共同影響。虛擬平等現(xiàn)金池業(yè)務辦理涉及本行機構如下:?（一)承辦行：申請使用虛擬平等現(xiàn)金池的主賬戶對應開戶機構。

(二)主辦行:承辦行隸屬的一級分行。?(三）協(xié)辦行:使用同一虛擬平等現(xiàn)金池的集團客戶子賬戶對應開戶機構。本辦法適用于我行使用虛擬平等現(xiàn)金池提供現(xiàn)金管理服務的各級機構。第二章職責分工資金結算部門的主要職責:?（一）負責虛擬平等現(xiàn)金池產品的管理;

(二）負責提出虛擬平等現(xiàn)金池產品涉及的系統(tǒng)開發(fā)需求；?(三）負責擬定虛擬平等現(xiàn)金池產品有關規(guī)章制度；

(四)負責開展虛擬平等現(xiàn)金池產品的培訓和推廣;

(五）負責虛擬平等現(xiàn)金池產品的檢查監(jiān)督?？蛻舨块T的主要職責：?（一)負責虛擬平等現(xiàn)金池產品的營銷推廣推廣及服務;

（二)負責虛擬平等現(xiàn)金池產品有關客戶準入；

（三）負責虛擬平等現(xiàn)金池有關法人賬戶透支額度審定;

（四）負責虛擬平等現(xiàn)金池產品涉及的客戶關系維護。營運管理部門負責CCBS系統(tǒng)虛擬平等現(xiàn)金池客戶集中簽約維護操作。法律事務部負責審查虛擬平等現(xiàn)金池產品有關法律文本。信息技術管理部門負責虛擬平等現(xiàn)金池產品的技術規(guī)劃、系統(tǒng)研發(fā)、測試、試運行、推廣實施、優(yōu)化上線等。第三章基本規(guī)定應用模式。虛擬平等現(xiàn)金池產品應用分為：僅使用賬戶管理、匯總計息、收支監(jiān)控、內部存款計價、資金證明、信息報告等功能的為基本模式；在基本模式基礎上,還配套使用集團式日間透支、內部清算、內部借款計價等功能的為復雜模式；在復雜模式基礎上,還配套使用集團式委托貸款、內部委貸計價、嫁接實時現(xiàn)金池等功能的為高級模式。技術實現(xiàn)。虛擬平等現(xiàn)金池的核心功能主要通過CCBS實現(xiàn)，客戶可通過柜面、網銀等多渠道對虛擬平等現(xiàn)金池有關參數(shù)和信息報告進行查詢和維護。簽約維護。一級分行營運管理部門對虛擬平等現(xiàn)金池進行集中簽約維護等操作,原則上應復用實時現(xiàn)金池（CＣＢＳ財資管理模塊)簽約維護崗人員,詳細包括錄入、復核、授權三人。銀行利息與內部利息。虛擬平等現(xiàn)金池涉及以下四種利息：

（一)銀行利息。依據(jù)成員賬戶日終存款余額以及銀行給予的相應利率，應由銀行向客戶結計的利息。?(二）內部存款利息。集團內部依據(jù)成員賬戶日終賬戶余額,依照客戶總部統(tǒng)一設定的成員賬戶內部存款利率結計的利息。

（三)內部借款利息。集團內部依據(jù)每天成員賬戶的內部借款余額情形,依照集團統(tǒng)一設定或資金拆出方分別設定的借款利率進行結計的利息。

(四)內部委貸利息。集團內部每天依據(jù)不同法人成員賬戶間集團式委托貸款發(fā)放情形,依照集團統(tǒng)一設定或貸款人設定的委貸利率進行計付的利息。收、付息賬號。虛擬平等現(xiàn)金池成員賬戶銀行利息收息賬號，內部存款利息收息賬號，內部借款、委貸利息收息賬號，內部借款、委貸利息付息賬號均默認為成員賬號，可依據(jù)有關客戶要求修改為一級分行轄內的其他賬號。收支監(jiān)控層級。虛擬平等現(xiàn)金池收支監(jiān)控分為兩層級:?（一)集團級，是指集團整體對外支付的監(jiān)控,主要通過虛擬平等現(xiàn)金池登記簿有關參數(shù)實現(xiàn)。

(二)成員級，是指成員對外支付的監(jiān)控,主要通過成員賬戶有關參數(shù)實現(xiàn)。法人組別號。虛擬平等現(xiàn)金池成員賬戶應設置四位法人組別號,虛擬平等現(xiàn)金池將依據(jù)法人組別號判斷是否使用現(xiàn)金管理類集團式委托貸款。第四章業(yè)務辦理客戶申請使用虛擬平等現(xiàn)金池的,各行應設立現(xiàn)金管理服務團隊,依據(jù)有關客戶需求設計現(xiàn)金管理綜合服務方案、明確虛擬平等現(xiàn)金池使用的詳細功能和有關配套產品，結合本辦法擬定《ＸXXＸ客戶現(xiàn)金管理服務操作管理規(guī)程》。虛擬平等現(xiàn)金池應納入現(xiàn)金管理業(yè)務整體服務，遵循現(xiàn)金管理服務網絡組建流程,跨一級分行使用虛擬平等現(xiàn)金池的客戶由總行組織，一級分行轄內使用虛擬平等現(xiàn)金池的客戶由分行組織。辦理虛擬平等現(xiàn)金池業(yè)務，應與客戶簽署《現(xiàn)金管理業(yè)務合作協(xié)議》,協(xié)議內容應包含虛擬平等現(xiàn)金池有關服務條款。已簽署生效的《現(xiàn)金管理業(yè)務合作協(xié)議》和《ＸXXX客戶現(xiàn)金管理服務操作管理規(guī)程》應及時發(fā)送承辦行和各協(xié)辦行?？蛻襞涮资褂矛F(xiàn)金管理類集團式委托貸款產品的,應簽署《集團式委托貸款協(xié)議》。該協(xié)議作為《現(xiàn)金管理業(yè)務合作協(xié)議》的從協(xié)議配套使用。第五章詳細操作賬戶管理虛擬平等現(xiàn)金池支持集中簽約和分散簽約兩種模式:集中簽約是指由主辦行營運管理部門集中對某一客戶擬簽約虛擬平等現(xiàn)金池的所有賬戶在CCBＳ中進行簽約維護;分散簽約是指由承辦行及協(xié)辦行分別在前臺CCBS中對本行涉及到的賬戶進行簽約維護。虛擬平等現(xiàn)金池賬戶簽約、修改、解約原則上都應采取集中模式,并在協(xié)議中進行相應商定,分散模式僅做應急處理。虛擬平等現(xiàn)金池賬戶簽約、修改、解約實時生效；簽約時應依照先主賬戶,再子賬戶的順序；解約時應依照先子賬戶，再主賬戶的順序。虛擬平等現(xiàn)金池擬簽約賬戶應符合以下規(guī)則:?（一)賬戶狀態(tài)正常的單位人民幣結算賬戶；

(二）未所有凍結、單項凍結或超額凍結;?（三）子賬戶未簽約或已解約法人賬戶透支；?(四）未簽約或已解約單位協(xié)定存款；

（五）未簽約以下產品或功能：集團客戶(CＣBS１18７-1、2)、現(xiàn)金池(CＣBS11８7-3、4)、Ｅ商貿通(第三方存管）、對公一戶通、代理政府類監(jiān)管資金（集團／集成模式）、機控備案、信用支票透支、同業(yè)銀行等金融機構透支、活期匯總明細轉賬賬戶簽約(證券）、對公活期匯總明細賬戶簽約、活期匯總明細簽約(銀保)。虛擬平等現(xiàn)金池擬解約賬戶應符合以下規(guī)則:?(一）擬解約子賬戶余額應大于等于0；?(二）擬解約子賬戶余額應小于等于池余額；?(三）所有子賬戶所有解約，主賬戶才能解約。虛擬平等現(xiàn)金池簽約操作：(一)主辦行客戶部門、承辦行應依據(jù)有關《現(xiàn)金管理業(yè)務合作協(xié)議》商定的賬戶、功能等，協(xié)助客戶填寫《虛擬平等現(xiàn)金池簽約信息表》。主辦行客戶部門應對《現(xiàn)金管理服務網絡加入申請書》、《虛擬平等現(xiàn)金池簽約信息表》等進行初審。初審無誤的，在《虛擬平等現(xiàn)金池簽約信息表》上加蓋部門印章后提交主辦行資金結算部門；

(二)主辦行資金結算部門應對《虛擬平等現(xiàn)金池簽約信息表》的完整性,以及與《現(xiàn)金管理業(yè)務合作協(xié)議》的一致性進行復核。復核無誤的,加蓋部門印章后提交主辦行營運管理部門；

（三）主辦行營運管理部門應調用“CCBS113５－1虛擬平等現(xiàn)金池主賬戶簽約管理”為主賬戶簽約,并打印《虛擬平等現(xiàn)金池簽約/修改／解約認證》和《虛擬平等現(xiàn)金池主賬戶簽約/修改／解約認證》;

(四)主辦行營運管理部門應調用“ＣＣBS１13５-2虛擬平等現(xiàn)金池成員賬戶簽約管理”為子賬戶簽約,并打印《虛擬平等現(xiàn)金池成員賬戶簽約/修改/解約認證》;

(五)主辦行營運管理部門應將《虛擬平等現(xiàn)金池簽約/修改/解約認證》、《虛擬平等現(xiàn)金池主賬戶簽約/修改/解約認證》和《虛擬平等現(xiàn)金池成員賬戶簽約/修改/解約認證》與虛擬平等現(xiàn)金池簽約信息表》進行逐一比對,確保簽約準確;

(六）承辦行應調用“CCBS11３6-1虛擬平等現(xiàn)金池簽約關系查詢”,將已簽約賬戶與《現(xiàn)金管理業(yè)務合作協(xié)議》附件“成員單位及指定賬戶清單”列示的賬戶進行逐一比對,確保簽約賬戶準確。虛擬平等現(xiàn)金池修改操作：（一)主辦行客戶部門、承辦行應依據(jù)有關《現(xiàn)金管理業(yè)務合作協(xié)議》，審核客戶提交的《現(xiàn)金管理服務網絡變更申請書》。初審無誤的，以業(yè)務聯(lián)系單等形式向主辦行資金結算部門提出“變更申請”；

（二)主辦行資金結算部門應對“變更申請”進行復核。復核無誤的,簽署部門建議或意見后提交主辦行營運管理部門;

(三）主辦行營運管理部門應調用“CCBS11３5-2虛擬平等現(xiàn)金池成員賬戶簽約管理”和“CCＢS113５-1虛擬平等現(xiàn)金池主賬戶簽約管理”為子賬戶和主賬戶進行修改操作，修改成功后打印《虛擬平等現(xiàn)金池成員賬戶簽約/修改／解約認證》、《虛擬平等現(xiàn)金池簽約／修改／解約認證》和《虛擬平等現(xiàn)金池主賬戶簽約/修改/解約認證》;

(四）主辦行營運管理部門應將《虛擬平等現(xiàn)金池成員賬戶簽約/修改/解約認證》、《虛擬平等現(xiàn)金池簽約／修改/解約認證》和《虛擬平等現(xiàn)金池主賬戶簽約/修改/解約認證》與“變更申請”進行逐一比對，確保變更修改準確。虛擬平等現(xiàn)金池解約操作:(一）主辦行客戶部門、承辦行應依據(jù)有關《現(xiàn)金管理業(yè)務合作協(xié)議》,審核客戶提交的《現(xiàn)金管理服務網絡退出申請書》。初審無誤的,以業(yè)務聯(lián)系單等形式向主辦行資金結算部門提出“解約申請”；

（二)主辦行資金結算部門應對“解約申請”進行復核。復核無誤的，簽署部門建議或意見后提交主辦行營運管理部門;

（三)主辦行營運管理部門應調用“ＣCBS1１３５-2虛擬平等現(xiàn)金池成員賬戶簽約管理”為子賬戶進行解約操作,解約成功后打印《虛擬平等現(xiàn)金池成員賬戶簽約/修改／解約認證》;?(四)主辦行營運管理部門應調用“ＣCBＳ11８6活期存款單戶結息”，輸入虛擬平等現(xiàn)金池登記簿編號,對集團銀行利息進行單戶結息;

(五)主辦行營運管理部門應調用“CCBS1135－1虛擬平等現(xiàn)金池主賬戶簽約管理”為主賬戶進行解約操作,解約成功后打印《虛擬平等現(xiàn)金池簽約/修改/解約認證》和《虛擬平等現(xiàn)金池主賬戶簽約/修改／解約認證》；

(六)主辦行營運管理部門應將《虛擬平等現(xiàn)金池成員賬戶簽約/修改/解約認證》、《虛擬平等現(xiàn)金池簽約/修改/解約認證》和《虛擬平等現(xiàn)金池主賬戶簽約／修改/解約認證》與“解約申請”進行逐一比對,確保解約準確。計息管理虛擬平等現(xiàn)金池支持成員賬戶帶余額、帶存款積數(shù)、帶透支積數(shù)簽約。成員賬戶簽約前的銀行存款積數(shù)自動清零,銀行應付利息于結息日結息入賬，并出具正常的利息憑證。虛擬平等現(xiàn)金池成員賬戶提供兩種銀行利息計息模式：

(一)匯總計息。銀行依據(jù)有關每天虛擬平等現(xiàn)金池存款余額、池利率對池登記簿統(tǒng)一計息,并于結息日在每個賬戶所在機構分別結息,利息匯總轉入集團總部指定的收息賬號（系統(tǒng)默認為主賬戶，可修改為不跨一級分行的賬號）。

（二）分散計息。銀行直接依據(jù)有關各個成員賬戶存款余額、利率在開戶機構進行計息,并在結息日分別結息,將利息轉入各成員指定賬戶（系統(tǒng)默認為各成員賬戶,可修改為不跨一級分行的賬號)。匯總計息模式下，如成員賬戶內部存款利率與集團整體銀行利率保持一致,則集團向成員原額分派銀行利息；如成員賬戶內部存款利率低于集團整體銀行利率，則集團可留存額外存款收益。虛擬平等現(xiàn)金池成員賬戶銀行存款仍在各開戶機構核算，應付銀行利息從各開戶機構計提和支付。虛擬平等現(xiàn)金池銀行利率維護操作:

(一)初次設定。在主賬戶簽約過程中，調用“ＣCBS1135－1虛擬平等現(xiàn)金池主賬戶簽約管理”進行維護；

(二）日常維護。調用“CCBS11３5－3虛擬平等現(xiàn)金池銀行利率維護”進行維護;

（三）協(xié)定存款。調用“CＣBS１135-４虛擬平等現(xiàn)金池協(xié)定存款維護”,協(xié)定存款對象類型選擇“池登記簿銀行利率”;?（四）維護權限。承辦行及主辦行營運管理部門具備維護權限，協(xié)辦行不得維護。共享法人賬戶透支虛擬平等現(xiàn)金池主賬戶可申請使用人民幣法人賬戶透支業(yè)務，業(yè)務申請、辦理應依照《中國＊*銀行公司及機構客戶人民幣法人賬戶透支業(yè)務管理辦法》(**發(fā)〔*〕177號)執(zhí)行。虛擬平等現(xiàn)金池子賬戶與主賬戶屬于同一法人主體,或已納入同一集團授信的，可共享主賬戶法人透支額度。虛擬平等現(xiàn)金池支持主賬戶法人透支額度入池共享,支持子賬戶共享主賬戶的法人透支額度，暫不支持子賬戶法人透支額度入池共享。虛擬平等現(xiàn)金池共享法人賬戶透支維護操作：?(一）依照法人賬戶透支業(yè)務管理規(guī)則,為虛擬平等現(xiàn)金池主賬戶開通法人賬戶透支；?（二）調用“CＣBＳ1135-2虛擬平等現(xiàn)金池成員賬戶簽約管理”為子賬戶維護“是否共享法人賬戶透支額度”；?(三)主賬戶擬調整法人賬戶透支額度的，系統(tǒng)監(jiān)控調整后的主賬戶法人賬戶透支額度不小于集團已使用法人賬戶透支額度（池余額不小于零，或池余額小于零且絕對值小于調整后的主賬戶法人賬戶透支額度)；?（四)主賬戶擬取消法人賬戶透支額度的,應確保集團未使用法人賬戶透支額度（池余額不小于零),并提前調用“CCBS1186活期存款單戶結息”對主賬戶的“透支息”進行單戶結息。集團式日間透支集團式日間透支是為滿足集團客戶“日間透支、日終填平”的現(xiàn)金管理需求,在集團具備日終足額填平透支金額能力的前提下,為集團成員賬戶提供的流動性服務。集團式日間透支日終強制填平，不得隔夜。申請使用集團式日間透支的集團客戶應符合以下條件:

（一)經國家工商行政管理機關或主管機關核準登記的企（事)業(yè)法人；

(二）生產經營正常、財務管理規(guī)范、盈利能力較強，在行業(yè)或區(qū)域內具備較強競爭力和比較優(yōu)勢；

(三）信譽良好,近三年內在銀行等金融機構無任何不良信用記錄;?(四）將我行作為其主要結算銀行?？蛻羯暾埵褂眉瘓F式日間透支的,應以協(xié)議方式明確商定集團式日間透支總額度、期限、費率及可使用日間透支的成員賬戶;明確集團及成員單位具備連帶償還集團式日間透支的義務；明確集團已被銀行占用的資金日終將全額償還集團式日間透支。集團式日間透支池額度由主辦行客戶部門依據(jù)客戶需求、資質、存款等因素進行綜合測算,如涉及共享法人賬戶透支應先報主辦行客戶部門審核通過，再報主辦行資金結算部門審定。綜合測算規(guī)則如下:?（一）信用等級８級及以上或總行級戰(zhàn)略客戶、總行重點客戶集團式日間透支池額度原則上不超過過去6個月入池客戶日均存款余額合計的1０0％;?（二）信用等級８級以下,1１級及以上的客戶集團式日間透支池額度原則上不超過過去６個月入池客戶日均存款余額合計的90%；?(三)信用等1１級以下或無信用評級客戶集團式日間透支池額度原則上不超過過去6個月入池客戶日均存款余額合計的7０％；?(四）成員單位涉及多個法人主體的，已納入集團授信的成員單位依照集團評級進行測算,未納入集團授信的成員單位依照自身評級分別測算,集團式日間透支池額度等于所有成員單位測算金額的匯總數(shù)。已使用集團式日間透支的集團客戶級別（總行級戰(zhàn)略客戶、總行重點客戶)、信用評級等如遇調整，或協(xié)議到期續(xù)簽時，主辦行應及時對其集團式日間透支池額度進行調整。

為鼓勵客戶通過增加在我行存款以提升集團式日間透支池額度，主辦行應客戶申請,至多每個月可對集團式日間透支池額度進行一次調整。?新設或調整集團式日間透支池額度的,均需依照本辦法第四十一條進行重新測算和審定，綜合測算與審定底稿主辦行資金結算部門應專夾保管。成員賬戶使用集團式日間透支時，系統(tǒng)將實時占用集團相應金額的存款或法人賬戶透支額度,池余額同步減少。成員賬戶因集團式日間透支已被占用的資金不得以任何形式對外支付。?因司法凍結扣劃,致使成員賬戶已被銀行占用的資金無法填平集團式日間透支時,主辦行客戶部門、承辦行應及時溝通協(xié)調集團及成員單坐落于當天及時補足資金,并在協(xié)議中進行相應商定。虛擬平等現(xiàn)金池集團式日間透支維護操作：

(一)調用“CCBS1135-1虛擬平等現(xiàn)金池主賬戶簽約管理”,維護集團池日間透支總額度和主賬戶日間透支類型、額度;?(二)調用“CCBＳ113５-2虛擬平等現(xiàn)金池成員賬戶簽約管理”維護子賬戶日間透支類型和額度;?（三）成員賬戶日間透支類型分類池額度和自定義兩類。若成員賬戶選擇“池額度”時,成員賬戶可在池日間透支總額度內使用日間透支;若成員賬戶選擇“自定義”并輸入固定額度時,成員賬戶使用日間透支不僅受池日間透支總額度限制,而且受自身日間透支額度限制;

(四）成員賬戶日間透支類型選擇“自定義”時，集團可靈活為成員賬戶設置不高于集團池日間透支總額度的成員日間透支額度;?（五)成員賬戶擬調整日間透支額度的，系統(tǒng)監(jiān)控調整后的成員賬戶日間透支額度不小于該成員賬戶已使用日間透支額度(成員賬戶余額不小于零，或成員賬戶余額小于零且絕對值小于調整后的成員賬戶日間透支額度)；

(六)成員賬戶存在日間透支的,應先歸還日間透支后才允許解約操作,否則解約失敗。收支監(jiān)控收支監(jiān)控是指對虛擬平等現(xiàn)金池成員賬戶收款、付款與限額進行監(jiān)控,以實現(xiàn)收支兩條線、預算管控等多樣化財務管理。依據(jù)有關賬戶收支標志的不同,虛擬平等現(xiàn)金池成員賬戶可分為收付合一賬戶、付款賬戶、收款賬戶三類:?(一)收付合一賬戶是指該賬戶既可辦理收款，也可辦理付款；

（二)付款賬戶是指該賬戶僅可直接對外支付，不得辦理收款（填平還原除外);

（三）收款賬戶是指該賬戶僅可辦理收款,不得辦理任何支付(填平還原除外）。虛擬平等現(xiàn)金池中集團級收支監(jiān)控主要受以下因素影響：?（一）虛擬平等現(xiàn)金池登記簿余額(以下簡稱池余額),即池登記簿余額實時反映集團成員所有入池存款余額；?（二）池共享法人賬戶透支額度（以下簡稱池法透額度）,即集團向銀行申請取得的短期融資類法人賬戶透支額度;

（三)池日間透支總額度,即銀行允許集團成員日間占用銀行頭寸對外支付的總額度。虛擬平等現(xiàn)金池中成員級收支監(jiān)控主要受以下因素影響:

(一)成員賬戶余額；

(二）成員賬戶是否共享池法透額度,即池余額為零時,成員賬戶是否允許使用池法透額度;?（三）成員賬戶日間透支額度,即成員賬戶日間占用銀行頭寸對外支付的額度。不考慮周期支付限額等因素,虛擬平等現(xiàn)金池收支監(jiān)控規(guī)則：

（一)成員賬戶擬對外支付金額應小于或等于該成員賬戶余額+成員賬戶日間透支額度；?（二）成員賬戶共享池法透額度時,對外支付金額應小于或等于池余額+池法透額度;成員賬戶不共享池法透額度時,對外支付金額應小于或等于池余額；?(三)對外支付擬占用的該成員賬戶日間透支額度應小于或等于未占用的池日間透支總額度。虛擬平等現(xiàn)金池日終填平、日始還原、專用內部轉賬交易不受本辦法第四十九條第（二)規(guī)則監(jiān)控。虛擬平等現(xiàn)金池收支監(jiān)控維護操作:

(一)主賬戶收支監(jiān)控維護應調用“ＣCBS1135-１虛擬平等現(xiàn)金池主賬戶簽約管理”;

(二)子賬戶收支監(jiān)控維護應調用“CCＢS11３5-2虛擬平等現(xiàn)金池成員賬戶簽約管理”；?（三）成員賬戶實際可對外支付金額應調用“CCBS1136-３虛擬平等現(xiàn)金池主/成員賬戶信息查詢／打印”,查詢“即時支付金額”；

（四）成員賬戶收支監(jiān)控，還可通過應用周期支付限額(CCBS１１57單位結算賬戶周期支付限額)、定向收付（CCBS1291定向收付業(yè)務）等產品進行組合監(jiān)控。虛擬平等現(xiàn)金池專用內部轉賬交易操作：?(一）專用內部轉賬交易僅用于集團內部成員賬戶間資金調配;

（二）成員賬戶使用專用內部轉賬交易，受理行應視同普通賬戶,嚴格審核成員賬戶支付依據(jù)；?(三）審核無誤的。受理行調用“ＣＣBS１103單位活期支付”,錄入支付要素，摘要欄位選擇“007２虛擬平等現(xiàn)金池內部轉賬”,通兌手續(xù)費收取支持“不收”和“現(xiàn)金”兩種方式。內部清算為滿足監(jiān)管要求,兼顧客戶需求，對于成員賬戶日間形成透支的,虛擬平等現(xiàn)金池每天需進行內部清算，包含日終填平和日始還原兩個步驟。

日終填平是指集團成員賬戶使用集團式日間透支后，我行對日終仍處于透支狀態(tài)的成員賬戶進行自動、強制填平的服務。?日始還原是指為確保集團成員賬戶資金運用的連續(xù)性和獨立性，我行對已被日終填平的成員賬戶，次日日始提供原路還原的服務。虛擬平等現(xiàn)金池內部日終填平規(guī)則由集團統(tǒng)一設定,包含兩種模式+三種方式:

(一)內部清算模式1.區(qū)分法人組別號,即先同一法人組別號的成員賬戶間依照商定的清算方式填平，再不同法人組別號的成員賬戶間依照商定的清算方式填平；2．不區(qū)分法人組別號,即所有成員賬戶間依照商定的清算方式填平；?(二）內部清算方式1.加權平均＋由大到小，即成員賬戶以其可填出資金為權重,通過加權平均的方法計算確定需要填出資金的金額，再依照成員賬戶日間透支金額由大到小的順序依次填入資金;?2.全額+由大到小，即成員賬戶依照其可填出資金金額由大到小排序,再依照成員賬戶日間透支金額由大到小的順序依次填入資金；

３．優(yōu)先級+由大到小，即可填出資金的成員賬戶依照事前設定的內部清算優(yōu)先級排序,未設定優(yōu)先級的成員賬戶依照其可填出資金金額由大到小排序,再依照成員賬戶日間透支金額由大到小的順序依次填入資金。虛擬平等現(xiàn)金池內部日終填平無條件成功,不受賬戶狀態(tài)、收支監(jiān)控、周期支付限額、凍結等因素影響。?日終填平后,虛擬平等現(xiàn)金池所有賬戶狀態(tài)變?yōu)榉獯妫ú皇詹桓?。虛擬平等現(xiàn)金池內部日始還原無條件成功,不受賬戶狀態(tài)、收支監(jiān)控、周期支付限額、凍結等因素影響。

次日日始還原后,虛擬平等現(xiàn)金池所有賬戶狀態(tài)恢復為填平前狀態(tài)。虛擬平等現(xiàn)金池內部清算維護操作:?(一)調用“ＣCBS１13５-1虛擬平等現(xiàn)金池主賬戶簽約管理”，維護集團內部清算模式、清算方式等；

(二）如清算方式選擇“優(yōu)先級+由大到小”時,應調用“ＣCＢＳ1135－1虛擬平等現(xiàn)金池主賬戶簽約管理”和“ＣＣBS1１35－2虛擬平等現(xiàn)金池成員賬戶簽約管理”分別維護主賬戶和子賬戶的內部清算順序欄位。越需要優(yōu)先填出資金的成員賬戶,其內部清算順序號應越小。無需優(yōu)先填出資金的成員賬戶,其內部清算順序號默認為“９９９9”。如清算方式選擇“加權平均+由大到小”或“全額＋由大到小”時,內部清算順序號默認為“９99９”，不得修改。內部借貸及集團式委托貸款虛擬平等現(xiàn)金池內部日終填平過程中,填出資金的成員賬戶與填入資金的成員賬戶形成借貸關系：

(一）如填入、填出方具備同一個法人組別號，稱為發(fā)生了一筆內部借款;

（二）如填入、填出方具備不同法人組別號,稱為發(fā)生了一筆集團式委托貸款，簡稱內部委貸。集團申請在虛擬平等現(xiàn)金池中配套使用集團式委托貸款的,應依照《中國*＊銀行現(xiàn)金管理類集團式委托貸款業(yè)務管理辦法》（**發(fā)〔*〕250號)等有關制度要求,做好客戶準入、協(xié)議調整和簽署、資金監(jiān)控、臺賬報送等有關事宜。虛擬平等現(xiàn)金池日終匯總集團內部委貸金額，自動進行會計核算,其中集團式委托貸款貸款核算賬戶為“１9531０人民幣現(xiàn)金管理類集團式委托貸款”科目下“000003虛擬平等現(xiàn)金集團式委托貸款貸款戶”、集團式委托貸款基金核算賬戶為“295３１0人民幣現(xiàn)金管理類集團式委托貸款基金”科目下“00０003虛擬平等現(xiàn)金集團式委托貸款基金戶”。虛擬平等現(xiàn)金池內部日始還原后,前一日發(fā)生的內部借款、內部委貸視同所有還清。虛擬平等現(xiàn)金池內部借貸維護操作:

(一）調用“CＣBＳ1１35-1虛擬平等現(xiàn)金池主賬戶簽約管理”，維護內部委貸手續(xù)費有關參數(shù)，系統(tǒng)支持客戶自定義手續(xù)費率，支持不計費和計費不收費兩種計價方式。內部委貸手續(xù)費由資金借貸各方共同承擔。

(二)調用“ＣCBS１1３5-1虛擬平等現(xiàn)金池主賬戶簽約管理”和“CCBS1１35-2虛擬平等現(xiàn)金池成員賬戶簽約管理”分別維護主賬戶和子賬戶的法人組別。法人組別號默認“9999”,不得維護為“0”。內部計價內部計價是為滿足集團評估內部資金使用效率的需求，體現(xiàn)內部資金“有償、有效”使用原則,我行對集團成員賬戶日終留存資金、成員賬戶間內部借款資金、內部委貸資金等分別進行集團內部計息、結息的服務。虛擬平等現(xiàn)金池內部計價分為以下三種類型:

（一）內部存款：內部清算履行后，依據(jù)成員賬戶留存資金余額（內部存款日終余額)與內部存款利率計算成員賬戶內部存款應收利息。

內部存款收息賬號由成員指定，系統(tǒng)默認為各成員賬戶,可修改為不跨一級分行的賬號。?內部存款付息賬號由集團總部指定，系統(tǒng)默認為主賬戶，可修改為不跨一級分行的賬號。?（二）內部借款：內部清算履行后，依據(jù)填出資金的成員賬戶利率與填出資金金額計算成員賬戶內部借款的應收與應付利息。

內部借款收、付息賬號由成員指定，系統(tǒng)默認為各成員賬戶,可修改為不跨一級分行的賬號。?（三)內部委貸:內部清算履行后，依據(jù)填出資金的成員賬戶利率與填出資金金額計算成員賬戶內部委貸的應收與應付利息。?內部委貸收、付息賬號由成員指定,系統(tǒng)默認為各成員賬戶，可修改為不跨一級分行的賬號。虛擬平等現(xiàn)金池內部計價計息方式支持:

(一）內部存款支持計息入賬、計息不入賬兩種方式。?（二)內部借款、內部委貸支持不計息、計息入賬、計息不入賬三種方式。虛擬平等現(xiàn)金池內部計價結息周期支持：按天、月、季三個周期。虛擬平等現(xiàn)金池內部計價利率類型:

(一)內部存款支持按成員賬戶分別設置不同的內部存款利率，支持按活期牌告和自定義兩種類型,其中活期牌告支持分段計息。內部存款支持協(xié)定存款方式計價。?(二）內部借款、內部委貸支持按現(xiàn)金池設置統(tǒng)一內部借款利率和內部委貸利率，支持按結息日SHIBOＲ隔夜拆借利率和自定義兩種類型。虛擬平等現(xiàn)金池內部借款、內部委貸結息時,系統(tǒng)先依照簽約順序號收取利息，然后依照簽約順序號發(fā)放利息，差額部分由主賬戶承擔。虛擬平等現(xiàn)金池支持成員賬戶帶余額解約，解約履行后,成員賬戶內部存款、內部借款、內部委貸積數(shù)自動清零,系統(tǒng)輸出利息清單，客戶手工劃撥利息。虛擬平等現(xiàn)金池內部計價維護操作：

(一）調用“ＣCBS1135-１虛擬平等現(xiàn)金池主賬戶簽約管理”和“CCBS１135-2虛擬平等現(xiàn)金池成員賬戶簽約管理”分別維護主賬戶和子賬戶內部存款計價有關參數(shù)。

（二)調用“CCBS113５-1虛擬平等現(xiàn)金池主賬戶簽約管理”,統(tǒng)一維護內部借款、內部委貸計價有關參數(shù)。?（三)調用“CCBS1135-4虛擬平等現(xiàn)金池協(xié)定存款維護”維護成員賬戶內部協(xié)定存款，協(xié)定存款對象類型選擇“內部存款內部利率”。凍結扣劃我行應與客戶在現(xiàn)金管理服務協(xié)議中明確司法凍結扣劃規(guī)則,如因客戶原因造成司法凍結、扣劃失敗的,客戶應當天補足資金，并承擔由此造成的所有責任。虛擬平等現(xiàn)金池成員賬戶被司法凍結,系統(tǒng)按以下規(guī)則聯(lián)動凍結成員賬戶與池登記簿:

（一）成員賬戶余額大于0時,池登記簿聯(lián)動凍結金額取成員賬戶余額與應凍結金額孰小值，成員賬戶余額小于等于0時，池登記簿聯(lián)動凍結金額為０。

(二）成員賬戶已凍結金額小于應凍結金額時，成員賬戶處于超額凍結狀態(tài),成員賬戶只收不付,將來該成員賬戶如有資金收入，系統(tǒng)自動進行凍結直至補足應凍結金額，池登記簿聯(lián)動凍結金額同時增長。

（三)池登記簿已凍結金額小于聯(lián)動凍結金額時,池登記簿處于超額凍結狀態(tài),集團所有成員賬戶只收不付，將來集團所有成員賬戶如有資金收入，系統(tǒng)自動進行凍結直至補足聯(lián)動凍結金額。?(四)成員賬戶余額小于等于0時,成員賬戶將來如有資金收入,進入費用先滿足司法凍結，再歸還集團式日間透支。已被司法凍結的成員賬戶，滿足正常解約條件的,原則上應予以解約,并在協(xié)議中進行相應商定虛擬平等現(xiàn)金池任一成員賬戶被司法凍結后,被司法凍結成員賬戶禁用集團式日間透支。池登記簿被聯(lián)動凍結后,法人賬戶透支共享被禁用。成員賬戶進行交換提入時，成員賬戶及池登記簿均應確保足額凍結。否則，提入失敗。成員賬戶司法扣劃應依照正常單位銀行結算賬戶扣劃流程操作。

成員賬戶因集團式日間透支致使資金被實際占用時,集團總部應及時補足被占用資金,以滿足司法扣劃。司法機關擬查詢被凍結賬戶資金流入流出情形的，開戶銀行應調用“CCBS1136-５虛擬平等現(xiàn)金池成員賬戶對外交易明細查詢/打印”，向司法機關出示被凍結賬戶對外交易明細。

已被司法凍結的成員賬戶參加內部清算的,次日還原應被視為對前一日填平的調賬。明細賬單憑證簽約信息：

（一)查詢集團整體簽約信息的,應調用“CCBS11３6-１虛擬平等現(xiàn)金池簽約關系查詢”,查詢結果主要包括：賬號、戶名、收支標志、日間透支額度、內部存款利率、內部委貸利率、內部借款利率、法人組別、地域標志、已凍結金額等信息；?（二)查詢成員賬戶完整簽約信息的，應調用“CＣＢS1１３5-1虛擬平等現(xiàn)金池主賬戶簽約管理”和“CＣＢS1１3５-2虛擬平等現(xiàn)金池成員賬戶簽約管理”。賬戶余額、支付額度等信息:?（一）查詢集團整體資金情形的，應調用“CＣＢS11３6-2虛擬平等現(xiàn)金池登記簿信息查詢/打印”，查詢結果主要包括:虛擬平等現(xiàn)金池登記簿編號、登記簿名稱、現(xiàn)金池余額、入池資金金額、成員占用金額、已使用法透額度、池日間透支總額度、池內部借款規(guī)模（上日)、池委托貸款規(guī)模（上日）、日間透支月累計金額、日間透支年累計金額等。?(二）查詢集團成員賬戶資金情形的，應調用“ＣCＢS1１36－3虛擬平等現(xiàn)金池主/成員賬戶信息查詢/打印”,查詢結果主要包括：賬戶余額、即時支付金額、可凍結金額、地域標志、內部存款金額、利率、積數(shù)、內部借款金額、借入積數(shù)、借出積數(shù)、內部委貸金額、貸入積數(shù)、貸出積數(shù)、委貸手續(xù)費率、委貸手續(xù)費等。?(三)集團成員賬戶查詢支持“CCBS１191活期存款賬戶資料文件資料查詢”。賬戶明細查詢:

(一）集團成員參加內部資金清算的明細，應調用“CCBS11３6-4虛擬平等現(xiàn)金池內部資金清算明細查詢／打印”。?（二）查集團成員對外交易的明細,應調用“CCBS１1３６-5虛擬平等現(xiàn)金池成員賬戶對外交易明細查詢/打印”。?(三）集團內部存款結息明細，應調用“ＣCBS1１36-６虛擬平等現(xiàn)金池主／成員賬戶內部存款利息明細查詢/打印”。

(四)集團內部借貸結息明細,應調用“CCBＳ1１36-７虛擬平等現(xiàn)金池主/成員賬戶內部借款/委貸利息明細查詢/打印”。?(五)集團成員賬戶明細查詢支持“11９2－２對公活期存款賬戶明細查詢”。內部清算記賬憑證:

（一）集團成員賬戶參加虛擬平等現(xiàn)金池內部清算的,次日應在開戶機構通過8方式套打批報表下載打印內部清算記賬憑證:虛擬平等現(xiàn)金池成員賬戶內部資金清算記賬憑證-特轉借方、虛擬平等現(xiàn)金池成員賬戶內部資金清算記賬憑證-特轉貸方集團式委托貸款記賬憑證和報表。

(二）內部清算記賬憑證支持“明細逐筆”、“按內部借款、內部委貸分別匯總一筆”、“按內部借款、委貸匯總一筆”等類型。?（三）成員賬戶應調用“CCBS1135-1虛擬平等現(xiàn)金池主賬戶簽約管理”和“CCBＳ1１３5-2虛擬平等現(xiàn)金池成員賬戶簽約管理”選擇內部清算記賬憑證類型。對賬單、對賬清單:?（一）集團成員賬戶對賬單，應調用“CCＢS1192－1對公活期對賬單打印”。?（二)集團成員賬戶開戶機構每月首日工前應以９方式下載并打印“虛擬平等現(xiàn)金池成員賬戶對賬清單”,該對賬清單按月出具，保留月初還原和月末填平明細，過濾月中每天內部清算明細。內部存款結息清單及記賬憑證：

（一)集團成員賬戶開戶機構結息日次日工前應以９方式下載并打印“總公司內部存款結息清單”、“總公司內部存款結息失敗清單”、“分公司內部存款結息清單”等。

(二）集團成員賬戶開戶機構結息日次日工前應以8方式下載并打印“特種轉帳借方憑證”、“利息清單”等。內部借款結息清單及記賬憑證:

(一）集團成員賬戶開戶機構結息日次日工前應以９方式下載并打印“虛擬平等現(xiàn)金池主賬戶內部借款利息清單”、“虛擬平等現(xiàn)金池主賬戶內部借款息入賬失敗清單”、“分公司內部借款利息清單”等。

（二）集團成員賬戶開戶機構結息日次日工前應以8方式下載并打印“借款利息清單”等。內部委貸結息清單及記賬憑證：

(一)集團成員賬戶開戶機構結息日次日工前應以９方式下載并打印“虛擬平等現(xiàn)金池主賬戶內部委貸利息清單”、“虛擬平等現(xiàn)金池主賬戶內部委貸息入賬失敗清單”、“分公司內部委貸利息清單”等。

（二)集團成員賬戶開戶機構結息日次日工前應以８方式下載并打印“委貸利息清單”等。使用集團式委托貸款的，主賬戶開戶機構次日工前應以9方式下載并打印，并指定專人每天進行核對:（一)“集團賬戶委托貸款入賬轉賬借方憑證”和“集團賬戶委托貸款入賬轉賬貸方憑證”，該憑證為“集團委托貸款貸款戶”或“集團委托貸款基金戶”的記賬憑證,二者金額應相等，隨當天憑證一起裝訂。（二）“集團委托貸款余額匯總表”,該表顯示所有在本機構開立主賬戶的集團委貸基金戶和集團委貸貸款戶的當天余額；表中的合計數(shù)應與該機構的“集團式委托貸款基金戶”和“集團式委托貸款貸款戶”金額相等。該表打印一份專夾保管。資金證明(含集團式資金證明)虛擬平等現(xiàn)金池成員賬戶申請出具資金證明的,應遵循《中國**銀行人民幣單位客戶資金證明業(yè)務管理暫行辦法》（**發(fā)〔*〕82號）關于規(guī)定辦理。成員賬戶申