公司擔(dān)保管理制度

京投銀泰股份有限公司擔(dān)保管理制度目錄第一章總則其次章?lián)５氖虑跋拗频谌聯(lián)５娘L(fēng)險管理第四章?lián)Ｊ马椀男畔⑴兜谖逭仑?zé)任和懲罰第六章附則第一章總則第一條為了維護(hù)投資者的利益，規(guī)范京投銀泰股份有限公司(以下簡稱“公司”或“股份公司”)的擔(dān)保行為，限制公司資產(chǎn)運(yùn)營風(fēng)險，促進(jìn)公司健康穩(wěn)定地發(fā)展，依據(jù)(中華人民共和國擔(dān)保法》、(中華人民共和國證券法(關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔(dān)保行為的通知》(證監(jiān)發(fā)[2005]120文)等法律，法規(guī)、規(guī)范性文件和《公司章程》的規(guī)定，制定本制度。其次條本方法適用公司及所屬控股企業(yè)的對外擔(dān)保行為。公司參股企業(yè)涉及對外擔(dān)保行為，公司外派董事在表決前，需取得公司董事會的授權(quán)。但公司及所屬控股企業(yè)為正常經(jīng)營業(yè)務(wù)的開展對外供應(yīng)擔(dān)保(如因正常的所開發(fā)房地產(chǎn)項目銷售發(fā)生的為購房者取得銀行按揭貸款所供應(yīng)的階段性擔(dān)保等)不適用本方法。第三條本制度所稱擔(dān)保是指公司以第三人身份為他人供應(yīng)的保證、抵押或質(zhì)押。詳細(xì)種類包括但不限于借款擔(dān)保、銀行開立信用證和銀行承兌匯票擔(dān)保、開具保函的擔(dān)保等。公司及所屬控股企業(yè)為正常經(jīng)營業(yè)務(wù)的開展對外供應(yīng)的擔(dān)保除外(如因正常的所開發(fā)房地產(chǎn)項目銷售發(fā)生的為購房者取得銀行按揭貸款所供應(yīng)的階段性擔(dān)保等)。第四條公司以第三人身份為他人供應(yīng)的擔(dān)保為對外擔(dān)保，包括公司對控股子公司的擔(dān)保。第五條股東大會和董事會是對外擔(dān)保的決策機(jī)構(gòu)，公司一切對外擔(dān)保行為，須按程序經(jīng)公司股東大會或董事會批準(zhǔn)。未經(jīng)公司股東大會或董事會的批準(zhǔn)，公司不得對外供應(yīng)擔(dān)保。第六條公司應(yīng)嚴(yán)格依據(jù)有關(guān)規(guī)定履行對外擔(dān)保狀況的信息披露義務(wù)，并按規(guī)定向注冊會計師照實(shí)供應(yīng)公司全部對外擔(dān)保事項，公司獨(dú)立董事應(yīng)在年度報告中對公司累計和當(dāng)期對外擔(dān)保狀況做出專項說明并發(fā)表獨(dú)立看法。第七條公司控股子公司的對外擔(dān)保包括控股子公司之間、控股于公司與其子公司之間的擔(dān)保，比照本制度規(guī)定執(zhí)行．公司控股子公司應(yīng)在董事會或股東會做出決議前報股份公司核準(zhǔn)，控股子公司應(yīng)在董事會或股東會做出決議后，剛好通知公司董事會秘書或董事會辦公室履行有關(guān)信息披露義務(wù)。第八條公司對外擔(dān)保管理實(shí)行多層審核監(jiān)督制度，所涉及的公司相關(guān)部門及職責(zé)包括：財務(wù)部門為公司對外擔(dān)保的審核及日常管理部門，負(fù)責(zé)受理審核全部被擔(dān)保人提交的擔(dān)保申請以及對外擔(dān)保的日常管理與持續(xù)風(fēng)險限制；董事會辦公室為公司對外擔(dān)保合規(guī)性復(fù)核及相關(guān)信息披露的負(fù)責(zé)部門，負(fù)責(zé)公司對外擔(dān)保的合規(guī)性復(fù)核、組織實(shí)施董事會或股東大會的審批程序以及履行相關(guān)信息披露義務(wù)；審計部門為公司對外擔(dān)保的監(jiān)督檢查部門，負(fù)責(zé)檢查擔(dān)保業(yè)務(wù)內(nèi)限制度是否健全，各項規(guī)定是否得到有效執(zhí)行。其次章?lián)５氖虑跋拗频谝还?jié)擔(dān)保的條件和擔(dān)保對象調(diào)查第九條公司可以為具有法人資格的法人供應(yīng)擔(dān)保，不得為任何非法人單位或個人債務(wù)供應(yīng)擔(dān)保。由公司供應(yīng)擔(dān)保的法人必需同時具備以下條件：1、為公司業(yè)務(wù)須要與公司有相互擔(dān)保關(guān)系單位或與公司有重要業(yè)務(wù)關(guān)系的單位；2、具有較強(qiáng)的償債實(shí)力和良好的資信狀況。第十條公司在確定供應(yīng)擔(dān)保前，應(yīng)當(dāng)駕馭申請擔(dān)保單位的資信狀況。公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)對申請擔(dān)保單位的資信狀況進(jìn)行調(diào)查評估，對該擔(dān)保事項的風(fēng)險進(jìn)行充分分析和論證。公司財務(wù)部門應(yīng)要求申請擔(dān)保單位供應(yīng)(包括但不限于)以下資料進(jìn)行審查、分析：1、申請擔(dān)保單位基本資料(包括企業(yè)名稱、注冊地址、法定代表人、經(jīng)營范圍、與本公司關(guān)聯(lián)關(guān)系及其他關(guān)系)；2、近期經(jīng)審計的財務(wù)報告及還款實(shí)力分析，申請擔(dān)保單位的資產(chǎn)質(zhì)量、財務(wù)狀況、經(jīng)營狀況、行業(yè)前景和信用狀況；3、債權(quán)人的名稱；4、擔(dān)保方式、期限、金額等：5、申請擔(dān)保項目的合法性，與本擔(dān)保合同有關(guān)的主要合同的復(fù)印件；6、申請擔(dān)保單位反擔(dān)保和第三方擔(dān)保的不動產(chǎn)、動產(chǎn)和權(quán)利歸屬等進(jìn)行全面評估的資料(如有)；7、其他重要資料。第十一條當(dāng)有擔(dān)保申請事項發(fā)生時，公司財務(wù)部門會同管理申請擔(dān)保單位的部門依據(jù)申請擔(dān)保人供應(yīng)的資料進(jìn)行調(diào)查、分析，確認(rèn)資料的真實(shí)性，提出擔(dān)保業(yè)務(wù)評估報告，經(jīng)公司財務(wù)總監(jiān)、分管財務(wù)副總裁和總裁審核同意后，由總裁提議報公司董事會批準(zhǔn)?；蛞罁?jù)國家法律、法規(guī)和規(guī)范性文件規(guī)定及公司章程規(guī)定需經(jīng)公司股東大會審議通過的，應(yīng)由董事會批準(zhǔn)后報股東大會批準(zhǔn)。第十二條公司法務(wù)部門依據(jù)擔(dān)保業(yè)務(wù)，仔細(xì)審查該擔(dān)保事項是否符合相關(guān)法規(guī)、制度等；董事會辦公室組織相關(guān)議案提交董事會或股東大會審議，并做出會議決議及履行相應(yīng)信息披露工作。第十三條申請擔(dān)保單位如供應(yīng)反擔(dān)?；?qū)嵭衅渌行Х婪讹L(fēng)險的措施，則必需與需擔(dān)保的數(shù)額相對應(yīng)。申請擔(dān)保單位設(shè)定反擔(dān)保的財產(chǎn)為法律、法規(guī)禁止流通或者不行轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)拒絕擔(dān)保。其次節(jié)擔(dān)保的審批權(quán)限第十四條公司對外擔(dān)保事項均須經(jīng)董事會審議批準(zhǔn)。董事會審議對外擔(dān)保事項時，由董事會過半數(shù)董事審議通過，并經(jīng)出席董事會會議的三分之二以上董事同意。涉及關(guān)聯(lián)擔(dān)保的，關(guān)聯(lián)董事不得對該項決議行使表決權(quán)，也不得代理其他董事行使表決權(quán)，該董事會會議由過半數(shù)的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事出席即可實(shí)行，董事會會議所作決議須經(jīng)無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事過半數(shù)通過：出席董事會的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事人數(shù)不足3人的，應(yīng)將該事項提交股東大會審議。第十五條以下對外擔(dān)保行為，經(jīng)董事會審議通過后，還須經(jīng)股東大會批準(zhǔn)：1、公司及公司控股子公司的對外擔(dān)保總額，達(dá)到或超過最近一期經(jīng)審計掙資產(chǎn)的50％以后供應(yīng)的任何擔(dān)保；2、公司在連續(xù)12個月內(nèi)累計對外擔(dān)保金額，達(dá)到或超過最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的30％以后供應(yīng)的任何擔(dān)保；3、為資產(chǎn)負(fù)債率超過70％的擔(dān)保對象供應(yīng)的擔(dān)保；4、單筆擔(dān)保額超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10％的擔(dān)保：5、對股東、實(shí)際限制人及其關(guān)聯(lián)方供應(yīng)的擔(dān)保。以上所稱“公司及其控股子公司的對外擔(dān)?？傤~”，是指包括公司對控股子公司擔(dān)保在內(nèi)的公司對外擔(dān)?？傤~與公司控股子公司對外擔(dān)保總額之和。第十六條股東大會在審議第十五條第5項的擔(dān)保議案時，有關(guān)股東或受該實(shí)際限制人支配的股東，不得參與該項表決，該項表決由出席股東大會的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。第十七條股東大會在審議第十五條第2項擔(dān)保議案時，應(yīng)當(dāng)由會的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。第三節(jié)擔(dān)保合同的訂立第十八條經(jīng)公司董事會或股東大會批準(zhǔn)后，由董事長或董事長授權(quán)代表對外簽署書面擔(dān)保合同。第十九條擔(dān)保合同必需符合有關(guān)法律規(guī)范，合同事項明確。重要擔(dān)保業(yè)務(wù)合同的訂立，應(yīng)當(dāng)征詢法律顧問或?qū)＜业目捶?。必要時由公司聘請的律師事務(wù)所批閱或出具法律看法書。其次十條訂立擔(dān)保格式合同，應(yīng)結(jié)合被擔(dān)保單位的資信狀況，嚴(yán)格審查各項義務(wù)性條款。對于強(qiáng)制性條款可能造成公司無法預(yù)料的風(fēng)險時，應(yīng)當(dāng)拒絕供應(yīng)擔(dān)保。其次十一條擔(dān)保合同中應(yīng)當(dāng)確定下列條款。1、債權(quán)人、債務(wù)人；2、被保證人的債權(quán)的種類、金額；3、債務(wù)人與債權(quán)人履行債務(wù)的約定期限；4、保證的方式；5、保證擔(dān)保的范圍；6、保證期間；7、各方認(rèn)為須要約定的其他事項。其次十二條在接受反擔(dān)保抵押、反擔(dān)保質(zhì)押時，由公司財務(wù)部門會同公司法務(wù)部門(或公司聘請的律師事務(wù)所)，剛好辦理抵押或質(zhì)押登記的手續(xù)。第三章?lián)５娘L(fēng)險管理第一節(jié)債權(quán)人對公司主見債權(quán)前管理其次十三條公司財務(wù)部門是公司擔(dān)保行為職能管理部門。擔(dān)保合同訂立后，擔(dān)保合同應(yīng)當(dāng)妥當(dāng)保管，并剛好通報監(jiān)事會、董事會秘書。公司財務(wù)部門應(yīng)指定人員負(fù)責(zé)管理，集中妥當(dāng)保管有關(guān)擔(dān)保財產(chǎn)和權(quán)利證明，定期對財產(chǎn)的存續(xù)狀況和價值進(jìn)行復(fù)核，發(fā)覺問題剛好處理。建立擔(dān)保業(yè)務(wù)記錄制度，對擔(dān)保的對象、金額、期限和用于抵押和質(zhì)押的物品、權(quán)利及其他有關(guān)事項進(jìn)行全面的記錄。公司在擔(dān)保債務(wù)到期前，經(jīng)辦責(zé)任人要主動督促被擔(dān)保人在約定時間內(nèi)履行還款義務(wù)。其次十四條經(jīng)辦責(zé)任人應(yīng)當(dāng)督促公司負(fù)責(zé)管理被擔(dān)保單位的部門關(guān)注被擔(dān)保單位的生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負(fù)債改變、對外擔(dān)保和其他債務(wù)、分立、合并、法定代表人的變更以及對外商業(yè)信譽(yù)的改變狀況，特殊是到期歸還狀況等，對可能出現(xiàn)的風(fēng)險預(yù)研、分析，并依據(jù)實(shí)際狀況剛好報告公司財務(wù)部門、董事會辦公室和行政部門。對于未約定保證期間的連續(xù)債權(quán)保證，經(jīng)辦責(zé)任人發(fā)覺接著擔(dān)保存在較大風(fēng)險，有必要終止保證合同的，應(yīng)當(dāng)剛好報告公司財務(wù)部門、董事會辦公室和行政部門。其次十五條對被擔(dān)保單位、被擔(dān)保項目進(jìn)行監(jiān)測。財務(wù)部門可干脆或要求負(fù)責(zé)管理被擔(dān)保單位的部門依據(jù)實(shí)際狀況實(shí)行以下方式：1、參與被擔(dān)保單位與被擔(dān)保項目有關(guān)的會議、會談和會見：2、對被擔(dān)保工程項目的施工進(jìn)度和財務(wù)進(jìn)行審核；3、擔(dān)保單位認(rèn)為必要時，可派員進(jìn)駐被擔(dān)保單位工作，被擔(dān)保單位應(yīng)供應(yīng)便利和支持。財務(wù)部門應(yīng)依據(jù)上述狀況，實(shí)行有效措施，對有可能出現(xiàn)的風(fēng)險，提出相應(yīng)處理方法，并向公司財務(wù)總監(jiān)、分管財務(wù)副總裁和總裁匯報，同時通報公司董事會辦公室。如有異樣狀況應(yīng)剛好要求被擔(dān)保單位實(shí)行有效措施化解風(fēng)險。其次十六條當(dāng)發(fā)覺被擔(dān)保單位債務(wù)到期后未履行還款義務(wù)，或被擔(dān)保單位破產(chǎn)、清算、債權(quán)人主見擔(dān)保單位履行擔(dān)保義務(wù)等狀況時，公司財務(wù)部門會同管理被擔(dān)保單位的部門剛好了解被擔(dān)保人的債務(wù)償還狀況，公司財務(wù)部門于二個工作日內(nèi)向公司財務(wù)總監(jiān)、分管財務(wù)副總裁和總裁匯報，同時通報公司董事會辦公室。其次節(jié)債權(quán)人對公司主見債權(quán)時管理其次十七條被擔(dān)保單位不能履約，擔(dān)保債權(quán)人對公司主見債權(quán)時，公司應(yīng)馬上啟動反擔(dān)保追償程序，同時報告董事會。其次十八條公司作為一般保證人時，在擔(dān)保合同糾紛未經(jīng)訴訟或仲裁，并就債務(wù)人財產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，未經(jīng)公司董事會批準(zhǔn)不得對債務(wù)人先行擔(dān)當(dāng)保證責(zé)任。其次十九條債權(quán)人放棄或怠于主見物的擔(dān)保時，未經(jīng)公司董事會批準(zhǔn)不得擅自確定履行全部保證責(zé)任。第三十條人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件后，債權(quán)人未申報債權(quán)有關(guān)責(zé)任人應(yīng)當(dāng)提請公司參與破產(chǎn)財產(chǎn)安排，預(yù)先行使追償權(quán)。第三十一條保證合同中保證人為二人以上且與債權(quán)人約定按份額擔(dān)當(dāng)保證責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)拒絕擔(dān)當(dāng)超出公司份額外的保證責(zé)任。第四章?lián)Ｊ马椀男畔⑴兜谌l經(jīng)公司董事會或股東大會審議批準(zhǔn)的對外擔(dān)保，須在有關(guān)信息披露報刊和指定網(wǎng)站上剛好披露，披露的內(nèi)容包括董事會或股東大會決議、截止信息披露日公司及其控股子公司對外擔(dān)?？傤~、公司對控股子公司供應(yīng)擔(dān)保的總額。第三十三條董事會辦公室是公司擔(dān)保信息披露的職能管理部門，公司擔(dān)保信息的披露工作依據(jù)中國證監(jiān)會、證券交易所發(fā)布的有關(guān)規(guī)定及《公司章程》、《公司信息披露事務(wù)管理制度》執(zhí)行。第三十四條董事會辦公室應(yīng)指派專人負(fù)責(zé)有關(guān)公司擔(dān)保披露信息的保密、保存、管理、登記工作。第五章責(zé)任和懲罰第三十五條公司董事、高管及其他管理人員未按本制度規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，對公司造成損害的，應(yīng)當(dāng)追究當(dāng)事人責(zé)任。第三十六條責(zé)任人違反法律規(guī)定或本制度規(guī)定，無視風(fēng)險擅自保證，造成損失的，應(yīng)擔(dān)當(dāng)賠償責(zé)任。第三十七條責(zé)任人怠于行使其職責(zé)，給公司造成損失的，可視情節(jié)輕重賜予包括經(jīng)濟(jì)懲罰在內(nèi)的處分并擔(dān)當(dāng)賠償責(zé)任。法律規(guī)定保證人無須擔(dān)當(dāng)?shù)呢?zé)任，責(zé)任人未經(jīng)公司董事會同意擅自擔(dān)當(dāng)?shù)模n予行政處分并擔(dān)當(dāng)賠償責(zé)任。第三十八條公司董事會有權(quán)視公司的損失、風(fēng)險的大小、情節(jié)的輕重確定賜予責(zé)任人相應(yīng)的處分。第三十九條在公司擔(dān)保過程中，責(zé)任人違反刑法規(guī)定的，由公司移送司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。第四十條公司應(yīng)當(dāng)建立和健全對外擔(dān)保限制的監(jiān)督檢查制度。公司審計部門應(yīng)采納符合性測試或其他方法檢查擔(dān)保業(yè)務(wù)內(nèi)部限制制度是否健全，各項規(guī)定是否得到有效執(zhí)行。第四十一條擔(dān)保業(yè)務(wù)限制監(jiān)督檢查的內(nèi)容主要包括：(一)擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及人員的設(shè)置狀況。重點(diǎn)檢查是否存在與擔(dān)保業(yè)務(wù)不相容的職務(wù)混崗現(xiàn)象；(二)擔(dān)保業(yè)務(wù)授權(quán)批準(zhǔn)制度的執(zhí)行狀況。重點(diǎn)檢查擔(dān)保對象是否符合規(guī)定，擔(dān)保業(yè)務(wù)評估是否科學(xué)合理，擔(dān)保業(yè)務(wù)的審批手續(xù)是否符合規(guī)定，是否存在越權(quán)審批的行為；(三)擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)測報告制度的落實(shí)狀況。重點(diǎn)檢查是否對被擔(dān)保單位、被擔(dān)保項目資金流向進(jìn)行日常監(jiān)