農(nóng)村金融信貸風(fēng)險成因及防控對策

農(nóng)村金融信貸風(fēng)險成因及防控對策

本文試著通過復(fù)原信貸風(fēng)險的真實相貌，以期解開禁錮農(nóng)村金融機構(gòu)的開展枷鎖，最大限度地利用高質(zhì)量的信貸資產(chǎn)和低位的不良資產(chǎn)運行程度，強勢推動農(nóng)村金融機構(gòu)在新形勢下的破繭成蝶。

當(dāng)前農(nóng)村金融機構(gòu)信貸存在的問題

效勞對象較特殊，信貸風(fēng)險較高。當(dāng)前，農(nóng)村金融機構(gòu)效勞對象主要以農(nóng)戶和中小型企業(yè)為主，雖然目前已形成一定的規(guī)模，但是大部分商戶既沒有過往信譽記錄，也沒有進展完善的財務(wù)評估分析。同時，以傳統(tǒng)種植業(yè)為主，對自然條件的依賴性強，假如遇到市場行情不穩(wěn)定等特殊情況，容易形成自然風(fēng)險和市場風(fēng)險。據(jù)統(tǒng)計，自2022年以來，金華市苗木產(chǎn)業(yè)的貸款不良率一直居高不下，從一個重點扶持行業(yè)到風(fēng)險重點監(jiān)測行業(yè)，苗木產(chǎn)業(yè)的風(fēng)險隱患成為該行目前風(fēng)險防控的一項重點工作。

企業(yè)內(nèi)生隱患重重，貸款風(fēng)險控制難。首先，由于部分小微企業(yè)根底性資料缺乏，規(guī)模小、固定資產(chǎn)少、有效抵押物缺乏，缺乏第二還款來源；同時由于原材料價格上揚、勞動力本錢升高等因素，小微企業(yè)消費本錢增加、抗風(fēng)險才能降低、核心競爭力低下，停工停產(chǎn)等都加劇信貸風(fēng)險。

其次，農(nóng)村金融機構(gòu)的效勞對象不乏一些高耗能、低產(chǎn)值、污染型企業(yè)。近年來，金華市本級相繼開展“四破〞行動和“五水共治〞活動，整治環(huán)境污染，部分企業(yè)在此次行動中均受到了不同程度的影響，停工停產(chǎn)整頓導(dǎo)致資金流不能順利回籠，間接形成信貸風(fēng)險隱患。

民間資金交易泛濫，民間借貸風(fēng)險顯現(xiàn)。近幾年，民間資本活潑，受逐利思維影響，部分企業(yè)通過銀行融資后以更高的利息借給其他中小企業(yè)，在高額回報的誘惑下，部分企業(yè)利用社會的資源進展互相擔(dān)保從銀行融得資金，再轉(zhuǎn)借給其他需要資金的融資企業(yè)，賺取利差，因此形成了一個又一個復(fù)雜的擔(dān)保怪圈和資金鏈條。隨著當(dāng)前經(jīng)濟增速下滑、產(chǎn)業(yè)構(gòu)造調(diào)整等，民間借貸風(fēng)險逐步加大，跑路、失聯(lián)事件不斷，有部分出借人由于資金斷裂處在破產(chǎn)的邊緣，也給銀行帶來嚴(yán)重的經(jīng)營危機。

第二，風(fēng)控體系建立不強，如抵押物評估管理工作，目前該行抵押物評估由外部評估公司負責(zé)，現(xiàn)認定的評估公司有6家，客戶的房產(chǎn)評估均可以通過這些評估公司進展評估，不乏存在部分評估機構(gòu)為多收評估費、留住客戶的私心，成心上調(diào)評估價格，然而對此現(xiàn)象一旦發(fā)生風(fēng)險，銀行方面無法向評估公司追責(zé)，造成工作被動。

第三，目前客戶評級工作尚未建立系統(tǒng)的客戶評價機制。一直以來，該行都沿用較為粗放的客戶評價制度，對客戶是否存在潛在風(fēng)險或隱性問題不能分析透徹，且分析數(shù)據(jù)沒有連續(xù)性和可比性，對客戶的評價尚處在一個探索階段。

形成信貸風(fēng)險的成因分析

外部原因。第一，歷史體制下的粗放型經(jīng)濟開展轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險。我國農(nóng)村金融體制改革起步較晚，金融改革程度落后于城市金融。由于歷史經(jīng)濟機制的原因，經(jīng)濟增長方式較為粗放、金融構(gòu)造單

一、矛盾集中，在經(jīng)濟改革轉(zhuǎn)軌時期，企業(yè)集體產(chǎn)權(quán)全能殘缺，所有者與經(jīng)營者之前信息不對稱、責(zé)任不對等，企業(yè)產(chǎn)權(quán)性質(zhì)不明確，形成了潛在的、長期的經(jīng)營風(fēng)險；部分金融城市信譽社、信托投資公司、信譽合作社等改制后，將大量大額的不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)嫁給農(nóng)村合作金融機構(gòu)；鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)股份制改造使部分貸款和債務(wù)懸空，部分企業(yè)盲目擴張，導(dǎo)致風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁金融機構(gòu)，金融風(fēng)險不斷加劇。

第二，政策風(fēng)險較高，政策依賴強，受國家扶持力度影響較大。為鼓勵農(nóng)村金融市場開展壯大，國家與政府大力扶持建立農(nóng)村合作金融機構(gòu)，并在財政政策、稅收政策等方面給予優(yōu)惠和支持。因此，準(zhǔn)入門檻低，在稅收優(yōu)惠等刺激下，難免會產(chǎn)生政策依賴性，其受政策影響的可能性相比一般金融機構(gòu)更大一些。同時，由于政策依賴性過高，一旦政策發(fā)生變化，其開展便會受到阻礙。如一些工程未經(jīng)過實行嚴(yán)格的考證但盲目上馬，有些僅因為需要金融機構(gòu)配合發(fā)放貸款等，便放松審核條件，產(chǎn)生了大量的高風(fēng)險貸款。如此一來，一方面，可能會由于資金周轉(zhuǎn)不靈導(dǎo)致政策性工程無法順利完工；另一方面，資金鏈斷裂可能造成部分金融機構(gòu)資產(chǎn)負債管理，因政策變化而造成損失的可能性不斷加大，形成惡性循環(huán)。

第三，信貸風(fēng)險監(jiān)管法律制度存在破綻。隨著新農(nóng)村建立和新型城鎮(zhèn)化進程的不斷推進，市場化競爭對農(nóng)村金融體制改革提出更高的要求，為應(yīng)對可能出現(xiàn)的風(fēng)險，金融機構(gòu)信貸風(fēng)險監(jiān)管也在不斷完善。但由于地區(qū)開展不平衡，農(nóng)村金融機構(gòu)信貸風(fēng)險監(jiān)管方面仍存在不少問題。一是法律制度不標(biāo)準(zhǔn)、法律監(jiān)管缺失問題嚴(yán)重，沒有形成完善的監(jiān)管體系來監(jiān)視和制約農(nóng)村金融市場立法執(zhí)行情況與開展現(xiàn)狀；二是由于法律法規(guī)以及內(nèi)部規(guī)章制度的不健全或有效性發(fā)揮受阻，消弱了內(nèi)控監(jiān)管職能，為一些營私舞弊的不良行為創(chuàng)造了條件，進而產(chǎn)生人為操作風(fēng)險；三是監(jiān)管理念模糊，市場沒有形成多層次良性互動構(gòu)造。一方面，過于保守的行為無法更好地推動資源有效配置，形成合理競爭；另一方面，定位模糊過于自由，又背離了法律法規(guī)的制度要求。面對日趨劇烈的國內(nèi)外競爭，這種以犧牲效率和競爭力為代價而換取的暫時平安與穩(wěn)定將會帶來更大的風(fēng)險。①第四，沒有形成良好的農(nóng)村金融環(huán)境。目前我國農(nóng)村金融環(huán)境不佳，農(nóng)村金融根底較差、信貸資產(chǎn)質(zhì)量低下、農(nóng)村金融市場構(gòu)造不合理等方面是我國農(nóng)村金融環(huán)境惡化的主要表達。②由于社會信譽環(huán)境較差，一些企業(yè)和個人惡意逃貸等不良行為未能得到有效的打擊和遏制，消弱了農(nóng)村合作金融機構(gòu)抵御風(fēng)險的才能。在農(nóng)村地區(qū)，金融機構(gòu)的主要效勞對象是農(nóng)民、個體經(jīng)營者及私營企業(yè)。有些人一旦遭遇經(jīng)營困境、資金周轉(zhuǎn)不靈，便想方設(shè)法逃貸，更有甚者在放貸之初就騙貸。另一方面，由于法律法規(guī)不健全，沒有有效的懲辦機制，對不守信的個人和企業(yè)沒有嚴(yán)格的處分機制，導(dǎo)致其守信本錢低，更加大了其違法違規(guī)操作的可能性，信譽意識更加淡薄，由此導(dǎo)致的失信本錢，均由金融機構(gòu)承擔(dān)，加劇了信貸風(fēng)險。

內(nèi)部原因。第一，管理機制不健全導(dǎo)致出現(xiàn)風(fēng)控盲點。一是金融機構(gòu)尚未形成全面風(fēng)險管理理念，風(fēng)險管理組織架構(gòu)運轉(zhuǎn)不標(biāo)準(zhǔn)，風(fēng)險政策制度的制定與執(zhí)行未能良好別離，風(fēng)險管理方法落后；二是內(nèi)部信貸管理制度還不夠健全，缺乏健全的資產(chǎn)風(fēng)險管理組織體系、完備的資產(chǎn)風(fēng)險監(jiān)測與預(yù)警體系、有效的制度制約機制等，無法完全適應(yīng)當(dāng)前信貸業(yè)務(wù)快速開展的需要，埋下信貸違規(guī)隱患，誘發(fā)信譽風(fēng)險和道德風(fēng)險；三是缺乏有效的鼓勵機制，一方面，以罰代管，在實際操作中對工作人員批評多、獎勵少，在一定程度上打擊了部分金融機構(gòu)和信貸人員的積極性；另一方面，缺乏創(chuàng)新，沒有建立合適新進信貸人員引進的選拔任用制度和合理薪資程度，改革尚未到位；四是業(yè)務(wù)流程不匹配與規(guī)章制度不健全導(dǎo)致出現(xiàn)操作困難或執(zhí)行障礙，操作風(fēng)險不可控，出現(xiàn)風(fēng)險控制盲點。

第二，基層信貸人員隊伍現(xiàn)狀堪憂。人才是企業(yè)開展的保障，也是企業(yè)競爭力的關(guān)鍵。要進步農(nóng)村合作金融機構(gòu)信貸業(yè)務(wù)市場競爭力、加快業(yè)務(wù)開展，增強信貸人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)程度是重要途徑。受環(huán)境和條件限制，農(nóng)村合作金融機構(gòu)在聘用信貸人員時整體程度與大中型商業(yè)銀行有所差距，部分信貸人員在職業(yè)技能、知識層次、年齡構(gòu)造、客戶理念等方面跟不上現(xiàn)代信貸業(yè)務(wù)開展的需要。同時，部分信貸人員法制觀念淡薄、缺乏責(zé)任心和事業(yè)心，違規(guī)操作、以貸謀私，發(fā)放人情貸款、冒名貸款等，造成銀行大量的風(fēng)險和損失。因此，信貸人員綜合素質(zhì)較低已成為制約金融機構(gòu)快速開展的“瓶頸〞，也是信貸風(fēng)險產(chǎn)生的直接原因。

第三，信息技術(shù)缺失引發(fā)技術(shù)失誤。如今，新技術(shù)飛速開展、市場環(huán)境復(fù)雜，金融機構(gòu)發(fā)生技術(shù)風(fēng)險的可能性與市場中的交易量增多、產(chǎn)品數(shù)目擴大、復(fù)雜程度進步呈現(xiàn)正相關(guān)關(guān)系。一是技術(shù)缺失。由于業(yè)務(wù)相關(guān)技術(shù)的欠缺，導(dǎo)致技術(shù)、操作程序的標(biāo)準(zhǔn)化程度不高，信貸人員的判斷失誤增多，采取不正確的交易策略或操作失誤而產(chǎn)生操作風(fēng)險；二是系統(tǒng)平安性有待提升，由于外部系統(tǒng)或內(nèi)部系統(tǒng)平安缺陷，容易發(fā)生計算機事故，導(dǎo)致客戶群體資料泄露、數(shù)據(jù)泄密等操作風(fēng)險；三是沒有充分發(fā)揮計量與信息技術(shù)在系統(tǒng)晉級過程中的作用，各項風(fēng)險量化評估方法與模型未被開發(fā)和應(yīng)用，缺乏客戶關(guān)系管理系統(tǒng)、客戶信譽評級系統(tǒng)、自主評估限價制等模型，不能科學(xué)地計量風(fēng)險，無法有效地將風(fēng)險控制在適宜的范圍內(nèi)。

防范信貸風(fēng)險的途徑

完善內(nèi)部控制是標(biāo)準(zhǔn)新型農(nóng)村金融機構(gòu)經(jīng)營行為、有效防范風(fēng)險的關(guān)鍵，也是衡量新型農(nóng)村金融機構(gòu)經(jīng)營管理程度上下的重要標(biāo)志之一。③當(dāng)前，如何科學(xué)、合理、有效地降低風(fēng)險是擺在金華成泰農(nóng)商銀行面前的重要問題，強化規(guī)章制度、進步從業(yè)人員素質(zhì)、進步經(jīng)營管理程度等，都在一定程度上降低了操作風(fēng)險，是促進農(nóng)村金融機構(gòu)可持續(xù)開展的重要法寶。

第一，建立健全機構(gòu)內(nèi)部控制制度和風(fēng)險管理系統(tǒng)。強化規(guī)章制度建立，完善授信決策和審批機制，嚴(yán)格執(zhí)行貸款“三查〞、審貸別離等風(fēng)控制度，制定貸前調(diào)查、貸中審查及貸后檢查等標(biāo)準(zhǔn)管理制度，防止對單一客戶、關(guān)聯(lián)客戶等的高度集中，防止信貸資金違規(guī)投放；落實信貸風(fēng)控主體責(zé)任，采取不相容職責(zé)崗位別離控制機制，嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)信貸業(yè)務(wù)流程，控制崗位權(quán)限及崗位職責(zé)，強化內(nèi)部監(jiān)視管理機制，通過部門與部門間、崗位與崗位間的互相監(jiān)視，加強對信貸業(yè)務(wù)全過程的風(fēng)控管理，防止信貸人員行為不端，躲避違背信貸原那么發(fā)放關(guān)系貸、人情貸；及時處理風(fēng)險事件，降低人為控制風(fēng)險。

第二，建立科學(xué)有效的風(fēng)險防范機制。完善審查流程，建立健全信貸審查中心的貸款授信、強化事前控制、把握信譽過程中的流程控制；落實審貸別離制度，標(biāo)準(zhǔn)貸款審批部門的工作制度，明確審批的內(nèi)容、權(quán)限、程序和責(zé)任，推動信貸決策民主化、科學(xué)化；依托信貸審查中心的相對獨立性，通過審查人員審核書面資料，獨立、客觀、科學(xué)地量化評估每一筆貸款生命周期中的風(fēng)險狀況，建立實在有效的信貸權(quán)利分配管理防控機制。

第三，創(chuàng)新工作手段消除信貸隱患，建立自主評估限價制，通過科學(xué)的市場調(diào)研和集體論證，推動科學(xué)評價才能和自主定價才能，一方面是緊抓抵押評估自主權(quán)，防止抵押懸空。通過對房產(chǎn)市場的調(diào)查，以文件形式出臺?抵押物評估價格參考目錄?，為基層自主估價框定范圍；另一方面是價格緊跟市場行情，按照房地產(chǎn)市場行情變化情況出臺?房地產(chǎn)評估指導(dǎo)意見?，按照評估限價制隨時調(diào)整評估金額，標(biāo)準(zhǔn)支行抵押物估價行為。

第四，建立客戶評價體系提升預(yù)警才能，建立健全?信貸客戶分類評價管理方法?，根據(jù)客戶風(fēng)險形成的前期預(yù)警信號，及時探測風(fēng)險信息，并采取相應(yīng)的行動來阻止問題授信或其他客戶風(fēng)險的蔓延，或者至少可以在客戶風(fēng)險難以防止的條件下最大限度減少信貸損失。通過采集客戶在消費經(jīng)營過程中的各類現(xiàn)象和特征，并進展量化匯總，科學(xué)斷定信貸客戶可能的隱性風(fēng)險。

第五，提升科技支撐推進信息共享，利用現(xiàn)有科學(xué)技術(shù)力量和系統(tǒng)資源，加快客戶關(guān)系管理系統(tǒng)〔CRM〕的應(yīng)用，復(fù)原信貸客戶業(yè)務(wù)經(jīng)營的本質(zhì)，通過大量的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，按照一定的計算方法和標(biāo)準(zhǔn)，衡量信貸客戶的等級，同時，打破信貸客戶信息搜集的局限性，可以聯(lián)網(wǎng)工商系統(tǒng)、環(huán)保系統(tǒng)、公安系統(tǒng)、人行征信系統(tǒng)等與經(jīng)濟個體相關(guān)聯(lián)的各種數(shù)據(jù)，完好地收錄客戶在某一特定時期的經(jīng)營現(xiàn)狀，在此根底上更加科學(xué)的預(yù)估信貸風(fēng)險，也為更好地效勞客戶提供數(shù)據(jù)根據(jù)。完善客戶信譽檔案，建立一套合適本行客戶群體的企業(yè)和個人信譽記錄檔案，晉級信貸系統(tǒng)等，對惡意逃貸行為進展曝光和制裁，有效防止信息不對稱和客戶不端行為的發(fā)生，逐步改善信譽氣氛。

第六，強化人員管理，打造企業(yè)文化建立高素質(zhì)隊伍。一是建立專業(yè)化的信貸人員隊伍，吸收并培養(yǎng)一批職業(yè)素質(zhì)高、法律意識強、道德修養(yǎng)好、風(fēng)險意