員工報(bào)銷管理制度(試行)

員工日常費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定為完善員工報(bào)銷制度,提高財(cái)務(wù)報(bào)表的精確性，經(jīng)總經(jīng)理審批通過(guò)，現(xiàn)對(duì)在職員工費(fèi)用報(bào)銷做出如下規(guī)定：一、報(bào)銷費(fèi)用類別可報(bào)銷費(fèi)用類別有：電話費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、誤餐補(bǔ)貼；差旅費(fèi)用包括：交通費(fèi)、住宿費(fèi)、出差補(bǔ)貼、業(yè)務(wù)款待費(fèi)、借支。依據(jù)各崗位的實(shí)際工作須要特制訂了費(fèi)用的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)（詳見(jiàn)附件1：費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行表-試行2015.11，以下簡(jiǎn)稱：費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)表2：款待費(fèi)申請(qǐng)單）。各類別費(fèi)用報(bào)銷要求如下：電話費(fèi)：費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)表中為各職位的上限報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)銷話費(fèi)須要員工供應(yīng)當(dāng)月在中國(guó)電信、中國(guó)移動(dòng)或者中國(guó)聯(lián)通等運(yùn)營(yíng)商開(kāi)具的正規(guī)發(fā)票，不允許用充值發(fā)票報(bào)銷、不允許一人多號(hào)，發(fā)票名稱一經(jīng)確定不得隨意更改。原則上每月報(bào)銷一次，最長(zhǎng)累計(jì)報(bào)銷周期不超過(guò)2個(gè)月。市內(nèi)交通費(fèi)：因開(kāi)展工作產(chǎn)生的市內(nèi)交通費(fèi)用，原則上無(wú)特別須要公司提倡公共交通出行。詳細(xì)報(bào)銷要求如下：1、每月報(bào)銷一次，報(bào)銷交通補(bǔ)貼員工須要供應(yīng)的士費(fèi)票據(jù)、公交票、公交卡充值發(fā)票等，以上票據(jù)均為正式機(jī)打發(fā)票或定額發(fā)票。其中正式機(jī)打發(fā)票開(kāi)票單位名稱為“武漢永豐行商業(yè)實(shí)業(yè)有限公司”全稱，不允許寫(xiě)“個(gè)人”。每次報(bào)銷時(shí)請(qǐng)寫(xiě)清晰幾月幾號(hào)外出到達(dá)地點(diǎn)，每次的金額，以不超過(guò)每人上限予以實(shí)報(bào)實(shí)銷。如次數(shù)、到達(dá)地點(diǎn)、金額不明，財(cái)務(wù)有權(quán)利不予以通過(guò)。整改之后在予以重新審核。2、已有私車補(bǔ)貼的原則不能再申請(qǐng)報(bào)銷市內(nèi)交通費(fèi)用；3、特別狀況需乘坐的士或其他交通類型的，需提前像綜合部申報(bào)，得到批準(zhǔn)后再報(bào)銷；4、員工上下班的交通費(fèi)用不在此報(bào)銷范圍，包含上下班到項(xiàng)目的費(fèi)用，請(qǐng)各位自覺(jué)遵守；5、原則上每人每月最高報(bào)銷市內(nèi)交通費(fèi)不得超過(guò)100元。誤餐補(bǔ)貼：誤餐補(bǔ)貼的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)職位級(jí)別及每月的實(shí)際工作日發(fā)放，相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)見(jiàn)附件1。差旅費(fèi)：出差外地需住宿的，住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)請(qǐng)參照附件1，公司提倡合理運(yùn)用費(fèi)用，如兩位同性員工出差同地需合住一間房，住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)可按兩人中費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)較高的一位執(zhí)行，以此類推。在出差地如公司沒(méi)有支配工作餐和交通車輛的可按附件1中的相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷交通及誤餐補(bǔ)貼，已有交通補(bǔ)貼的不予報(bào)銷交通補(bǔ)貼。常駐員工或差旅時(shí)間達(dá)到或超過(guò)30天的將另行制定補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)不按此表現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。業(yè)務(wù)款待費(fèi)：搞好公司業(yè)務(wù)及有關(guān)接待工作，有效限制業(yè)務(wù)款待費(fèi)的支出，以達(dá)到“開(kāi)源節(jié)流，增收節(jié)支”的目的。詳細(xì)要求如下：1、款待費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)1.

總經(jīng)理級(jí)以下員工款待<=100/人。2.總經(jīng)理支配的宴請(qǐng)，實(shí)報(bào)實(shí)銷。2、款待費(fèi)申請(qǐng)程序1.因業(yè)務(wù)須要款待客戶時(shí)，應(yīng)先提出書(shū)面申請(qǐng)，填寫(xiě)《款待費(fèi)申請(qǐng)單》（見(jiàn)附表2）。2.各部門(mén)發(fā)生的款待費(fèi)用，由主管簽批，同時(shí)報(bào)總經(jīng)理簽批。3.經(jīng)理以上高層單次款待費(fèi)超過(guò)1000元的報(bào)總經(jīng)理簽批。4.如因特別緣由不能書(shū)面申請(qǐng)的，應(yīng)電話逐級(jí)上報(bào)至總經(jīng)理，回公司后兩天內(nèi)補(bǔ)辦書(shū)面申請(qǐng)手續(xù)。

3、款待費(fèi)的報(bào)銷程序1.報(bào)銷款待費(fèi)時(shí)，款待費(fèi)發(fā)票要單獨(dú)粘貼，不得與本次款待無(wú)關(guān)的報(bào)銷票據(jù)共用一張粘貼單。2、款待費(fèi)報(bào)銷填寫(xiě)報(bào)銷憑證時(shí)支出科目及摘要一律填寫(xiě)款待費(fèi)。2.報(bào)銷人持款待費(fèi)發(fā)票和《款待費(fèi)申請(qǐng)單》完成公司要求的主管領(lǐng)導(dǎo)簽批、財(cái)務(wù)審核和總經(jīng)理批程序，《款待費(fèi)申請(qǐng)單》由出納付款后留存。3.除總經(jīng)理不用填寫(xiě)《款待費(fèi)申請(qǐng)單》，其他沒(méi)有填寫(xiě)《款待費(fèi)申請(qǐng)單》的款待費(fèi)一律不予報(bào)銷，不符合簽批要求的《款待費(fèi)申請(qǐng)單》財(cái)務(wù)不予審核。4.款待費(fèi)發(fā)生后三日內(nèi)必需完成費(fèi)用報(bào)銷程序，三日后財(cái)務(wù)不予報(bào)銷。5.在外地出差時(shí)發(fā)生的款待費(fèi)，返回公司后二日內(nèi)完成費(fèi)用報(bào)銷程序。6.填寫(xiě)款待費(fèi)4、借支：為更好地執(zhí)行公司財(cái)務(wù)制度，限制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，完善員工借支的審批權(quán)限與流程，特制訂此規(guī)定。1、因公借支1、由借支人填寫(xiě)《借支單》，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字同意后，報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理審批后，呈總經(jīng)理批準(zhǔn)。借款人憑審批后的《借支單》到出納處支取借款；2、經(jīng)批準(zhǔn)后的《借支單》是員工申請(qǐng)借支的唯一證明文件。沒(méi)有或未經(jīng)批準(zhǔn)的《借支單》的，不得辦理借支。3、員工因公借支，事情處理完后14日內(nèi)必需到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)；超過(guò)報(bào)銷時(shí)限的按以下規(guī)定懲罰：（1）超過(guò)14日未到財(cái)務(wù)部進(jìn)行報(bào)銷手續(xù)的，處以10元/天罰款；（2）超過(guò)20日未到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)且無(wú)說(shuō)明者，處以20元/天罰款；（3）超過(guò)若超過(guò)30日后，未到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)且無(wú)說(shuō)明者，在借款人工資中扣還借款；（4）借款人失蹤、蓄意逃脫償還的視情節(jié)追究其法律責(zé)任。2、其他臨時(shí)性借款1、特別狀況下，需緊急借款時(shí)，由經(jīng)辦人填寫(xiě)借據(jù)后，電話通知總經(jīng)理申請(qǐng)借款金額，由總經(jīng)理同意方可辦理借支。。2、臨時(shí)性借款人必需在借款后3日內(nèi)到財(cái)務(wù)部進(jìn)行報(bào)銷手續(xù)。特別狀況無(wú)法取得支付憑證的需攜帶經(jīng)部門(mén)經(jīng)理簽字的書(shū)面說(shuō)明到財(cái)務(wù)經(jīng)理處審核簽字備案。為避開(kāi)報(bào)銷公司領(lǐng)導(dǎo)常見(jiàn)的處理報(bào)銷流程，建議每月每人統(tǒng)一報(bào)銷一次，在每月15日前報(bào)銷上月的電話費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、差旅費(fèi)等。該規(guī)定為試行，會(huì)依據(jù)實(shí)際執(zhí)行狀況進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整，從2016年元月份起先執(zhí)行。交通費(fèi)、電話費(fèi)報(bào)銷對(duì)象當(dāng)月請(qǐng)假次數(shù)》=10不予報(bào)銷（除調(diào)休、年假之外）入職新員工如15日