員工報銷管理制度(試行)

員工日常費用報銷規(guī)定為完善員工報銷制度,提高財務報表的精確性，經(jīng)總經(jīng)理審批通過，現(xiàn)對在職員工費用報銷做出如下規(guī)定：一、報銷費用類別可報銷費用類別有：電話費、市內(nèi)交通費、誤餐補貼；差旅費用包括：交通費、住宿費、出差補貼、業(yè)務款待費、借支。依據(jù)各崗位的實際工作須要特制訂了費用的報銷標準（詳見附件1：費用報銷標準執(zhí)行表-試行2015.11，以下簡稱：費用標準表2：款待費申請單）。各類別費用報銷要求如下：電話費：費用標準表中為各職位的上限報銷標準，報銷話費須要員工供應當月在中國電信、中國移動或者中國聯(lián)通等運營商開具的正規(guī)發(fā)票，不允許用充值發(fā)票報銷、不允許一人多號，發(fā)票名稱一經(jīng)確定不得隨意更改。原則上每月報銷一次，最長累計報銷周期不超過2個月。市內(nèi)交通費：因開展工作產(chǎn)生的市內(nèi)交通費用，原則上無特別須要公司提倡公共交通出行。詳細報銷要求如下：1、每月報銷一次，報銷交通補貼員工須要供應的士費票據(jù)、公交票、公交卡充值發(fā)票等，以上票據(jù)均為正式機打發(fā)票或定額發(fā)票。其中正式機打發(fā)票開票單位名稱為“武漢永豐行商業(yè)實業(yè)有限公司”全稱，不允許寫“個人”。每次報銷時請寫清晰幾月幾號外出到達地點，每次的金額，以不超過每人上限予以實報實銷。如次數(shù)、到達地點、金額不明，財務有權利不予以通過。整改之后在予以重新審核。2、已有私車補貼的原則不能再申請報銷市內(nèi)交通費用；3、特別狀況需乘坐的士或其他交通類型的，需提前像綜合部申報，得到批準后再報銷；4、員工上下班的交通費用不在此報銷范圍，包含上下班到項目的費用，請各位自覺遵守；5、原則上每人每月最高報銷市內(nèi)交通費不得超過100元。誤餐補貼：誤餐補貼的發(fā)放標準依據(jù)職位級別及每月的實際工作日發(fā)放，相應標準見附件1。差旅費：出差外地需住宿的，住宿費標準請參照附件1，公司提倡合理運用費用，如兩位同性員工出差同地需合住一間房，住宿費標準可按兩人中費用標準較高的一位執(zhí)行，以此類推。在出差地如公司沒有支配工作餐和交通車輛的可按附件1中的相應標準報銷交通及誤餐補貼，已有交通補貼的不予報銷交通補貼。常駐員工或差旅時間達到或超過30天的將另行制定補貼標準不按此表現(xiàn)標準報銷。業(yè)務款待費：搞好公司業(yè)務及有關接待工作，有效限制業(yè)務款待費的支出，以達到“開源節(jié)流，增收節(jié)支”的目的。詳細要求如下：1、款待費開支標準1.

總經(jīng)理級以下員工款待<=100/人。2.總經(jīng)理支配的宴請，實報實銷。2、款待費申請程序1.因業(yè)務須要款待客戶時，應先提出書面申請，填寫《款待費申請單》（見附表2）。2.各部門發(fā)生的款待費用，由主管簽批，同時報總經(jīng)理簽批。3.經(jīng)理以上高層單次款待費超過1000元的報總經(jīng)理簽批。4.如因特別緣由不能書面申請的，應電話逐級上報至總經(jīng)理，回公司后兩天內(nèi)補辦書面申請手續(xù)。

3、款待費的報銷程序1.報銷款待費時，款待費發(fā)票要單獨粘貼，不得與本次款待無關的報銷票據(jù)共用一張粘貼單。2、款待費報銷填寫報銷憑證時支出科目及摘要一律填寫款待費。2.報銷人持款待費發(fā)票和《款待費申請單》完成公司要求的主管領導簽批、財務審核和總經(jīng)理批程序，《款待費申請單》由出納付款后留存。3.除總經(jīng)理不用填寫《款待費申請單》，其他沒有填寫《款待費申請單》的款待費一律不予報銷，不符合簽批要求的《款待費申請單》財務不予審核。4.款待費發(fā)生后三日內(nèi)必需完成費用報銷程序，三日后財務不予報銷。5.在外地出差時發(fā)生的款待費，返回公司后二日內(nèi)完成費用報銷程序。6.填寫款待費4、借支：為更好地執(zhí)行公司財務制度，限制財務風險，完善員工借支的審批權限與流程，特制訂此規(guī)定。1、因公借支1、由借支人填寫《借支單》，經(jīng)部門負責人簽字同意后，報財務經(jīng)理審批后，呈總經(jīng)理批準。借款人憑審批后的《借支單》到出納處支取借款；2、經(jīng)批準后的《借支單》是員工申請借支的唯一證明文件。沒有或未經(jīng)批準的《借支單》的，不得辦理借支。3、員工因公借支，事情處理完后14日內(nèi)必需到財務部辦理報銷手續(xù)；超過報銷時限的按以下規(guī)定懲罰：（1）超過14日未到財務部進行報銷手續(xù)的，處以10元/天罰款；（2）超過20日未到財務部辦理報銷手續(xù)且無說明者，處以20元/天罰款；（3）超過若超過30日后，未到財務部辦理報銷手續(xù)且無說明者，在借款人工資中扣還借款；（4）借款人失蹤、蓄意逃脫償還的視情節(jié)追究其法律責任。2、其他臨時性借款1、特別狀況下，需緊急借款時，由經(jīng)辦人填寫借據(jù)后，電話通知總經(jīng)理申請借款金額，由總經(jīng)理同意方可辦理借支。。2、臨時性借款人必需在借款后3日內(nèi)到財務部進行報銷手續(xù)。特別狀況無法取得支付憑證的需攜帶經(jīng)部門經(jīng)理簽字的書面說明到財務經(jīng)理處審核簽字備案。為避開報銷公司領導常見的處理報銷流程，建議每月每人統(tǒng)一報銷一次，在每月15日前報銷上月的電話費、市內(nèi)交通費、差旅費等。該規(guī)定為試行，會依據(jù)實際執(zhí)行狀況進行相應調(diào)整，從2016年元月份起先執(zhí)行。交通費、電話費報銷對象當月請假次數(shù)》=10不予報銷（除調(diào)休、年假之外）入職新員工如15日