工程項目風(fēng)向管理綜述

工程項目風(fēng)險管理研究綜述王明明(鄭州航空工業(yè)管理學(xué)院，土木建筑工程學(xué)院，450046)【摘要】文章提出：風(fēng)險管理是對項目目標(biāo)的主動控制。首先對項目的風(fēng)險進(jìn)行識別分析，然后將這些風(fēng)險定量化，對風(fēng)險進(jìn)行控制。國際上把風(fēng)險管理看作是項目管理的組成部分。風(fēng)險管理和目標(biāo)控制是項目管理的兩大基礎(chǔ)。中國風(fēng)險投資缺乏相關(guān)的規(guī)范化法律制度環(huán)境，同時又缺乏合格的專業(yè)風(fēng)險投資人才，更缺乏風(fēng)險投資的經(jīng)驗(yàn)。這些都使中國風(fēng)險投資項目的風(fēng)險表現(xiàn)出一定的特殊性，因而就對投資項目的風(fēng)險管理提出了特殊的要求?！娟P(guān)鍵詞】工程項目；風(fēng)險管理；項目管理ProjectRiskManagementResearchMingMing-Wang（SchoolofCivilEngineering，ZhengzhouInstituteofAeronauticalIndustryManagement，450046）Abstract:Inthispaper:Riskmanagementisthegoaloftheproject'sactivecontrol.Firstofall,theproject'sriskanalysistoidentifyandthenquantifytheserisks,therisksofcontrol.Theinternationalriskmanagementasanintegralpartofprojectmanagement.Riskmanagementandcontrolisthegoalofprojectmanagementonthebasisofthetwo.ChinaVentureCapitalrelatedtothelackofstandardizationofthelegalsystem,atthesametime,thelackofqualifiedprofessionalventurecapitaltalent,butalsothelackofventurecapitalexperience.AllthesemakeChinatheriskofinvestmentprojectstodemonstratetheriskofacertainparticularity,andthusontheriskmanagementofinvestmentprojectsputforwardaspecialrequest.Keywords:Project;ProjectManagement;RiskManagement一、前言我國每年的工程項目投資規(guī)模巨大，投資的成敗直接影響著國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人民生活水平的提高。【1】工程項目是一項極其復(fù)雜的系統(tǒng)工程，它從可行性研究、設(shè)計、施工到竣工驗(yàn)收都是一個充滿風(fēng)險的過程，因此，工程項目的風(fēng)險管理是具有極其重要的研究價值的。二、工程項目風(fēng)險管理概述工程項目建設(shè)過程是一個周期長、投資多、技術(shù)要求高、系統(tǒng)復(fù)雜的生產(chǎn)消費(fèi)過程，在該過程中，未確知因素、隨機(jī)因素和模糊因素大量存在，并不斷變化，由此而造成的風(fēng)險直接威脅工程項目的順利實(shí)施和成功【2】?，F(xiàn)在，我國工程項目普遍存在投資失控現(xiàn)象，產(chǎn)生這種現(xiàn)象的原因有管理不善和手段落后的原因，更主要的是對影響和制約工程項目的風(fēng)險因素估計不足，導(dǎo)致在工程項目建設(shè)中由風(fēng)險引起大量的損失。對工程項目的風(fēng)險加以認(rèn)識、判斷、評價和控制成為一項迫切的任務(wù)?，F(xiàn)代項目管理開始于上個世紀(jì)70、80年代，最初是在美國軍事項目和宇航項目上發(fā)展起來，后來蔓延到各種類型的民用項目。項目管理對計劃、采購、合同、進(jìn)度、質(zhì)量、風(fēng)險等諸多方面都有充分重視，并形成有機(jī)的管理框架【3】。20世紀(jì)90年代以后，項目管理開始更加注重人的因素，注重顧客需求和實(shí)施人性化管理。三、工程項目風(fēng)險工程項目風(fēng)險管理就是對工程項目活動中涉及到的風(fēng)險進(jìn)行識別、評估并制定相應(yīng)的政策，以最少的成本，最大限度地避免或減少風(fēng)險事件所造成的實(shí)際效益與預(yù)期效益的偏離，安全地實(shí)現(xiàn)工程項目的總目標(biāo)【4】。人類歷史上早期風(fēng)險問題的研究可追溯到公元十四世紀(jì)中葉，當(dāng)時歐洲地中海沿岸各港口的海上保險揭開了人類探索風(fēng)險的序幕。十九世紀(jì)，法國的經(jīng)營管理理論創(chuàng)始人法約爾第一次把面臨風(fēng)險的管理列為企業(yè)管理的重要職能之一【56】。1931年美國管理協(xié)會保險部最先倡導(dǎo)風(fēng)險管理，并開始研究風(fēng)險管理及保險問題。1932年成立的紐約經(jīng)紀(jì)人協(xié)會標(biāo)志著風(fēng)險管理的興起。1953年8月13日的美國通用汽車公司的自動變速裝置發(fā)生大火，導(dǎo)致該公司蒙受了高達(dá)5000萬美元的損失，這場大火震動了美國企業(yè)界和學(xué)術(shù)界，成為風(fēng)險管理科學(xué)發(fā)展的契機(jī)。到了上個世紀(jì)60年代，一門新的管理科學(xué)——風(fēng)險管理在美國正式形成，從此風(fēng)險管理在西方資本主義國家得到了迅猛的發(fā)展。團(tuán)凍在各國風(fēng)險釘管理研究中如，美國的風(fēng)舅險管理起步娛最早，理論棟研究與聲應(yīng)用虎范圍很廣，瀉擁有這方面佩大量的人才每。與美國相欠比英國的風(fēng)晴險管理研究衫有自己的特科色，Ｃ。Ｂ恢。Ｃｈａｐ默ｍａｎ教授倘在文獻(xiàn)[7雹]中提出了甩“風(fēng)險工程穩(wěn)”的概念，杜該框架模型顏的構(gòu)建彌補(bǔ)起了單一過程杰的風(fēng)險分析互技術(shù)的不足濫，使得在較歡高層次上大蜘規(guī)模地應(yīng)用穗風(fēng)險分析領(lǐng)雁域的研究成區(qū)果成為可能盲。英國除了宋有自己的成錄熟理論外，塑許多學(xué)者還說注意把風(fēng)險銀分析的研究甲成果應(yīng)用到載大型的工程捎項目當(dāng)中。下英美兩國在蛙風(fēng)險研究方雀面各有所長鉤，且具有很籠強(qiáng)的互補(bǔ)性奉，代表了該到學(xué)科的兩個連主流踢【銀7鏈】絨。法國的研閃究也有自己毒的特色，其戚模式是經(jīng)營剛管理型的風(fēng)婆險管理研究曉。而德國是禍從風(fēng)險管理不政策的角度晶來研究的。劍我國的風(fēng)險吩管理研究是哭從上個世紀(jì)述80年代開備始，同時被蔥應(yīng)用到項目題管理之中。鏟在過去的計委劃繭經(jīng)濟(jì)易體制下，原括材料的價格膨由國家控制捏，國家是唯恥一的投資主性體，企業(yè)沒揪有獨(dú)立的經(jīng)軟濟(jì)效益，風(fēng)倆險由國家承寸擔(dān)。只是在炒近幾年來，億隨著社會主族義市場經(jīng)濟(jì)威體制的完善盛，對風(fēng)險管畏理的研究已帥經(jīng)在學(xué)術(shù)界撈成為了一個鹿熱點(diǎn)，在大歌型工程項目質(zhì)的實(shí)踐中，序也取得了較甚為明顯的效午果互【欲8子9洪】常。屑四急、工程項目懂風(fēng)險管理過棟程去（一）工程亭項目風(fēng)險識折別唉缺傾風(fēng)險識別是檢工程項目風(fēng)壟險管理的第拔一步。它是拘指找出影響職項目質(zhì)量、燕進(jìn)度、投資貴等目標(biāo)順利漫實(shí)現(xiàn)的主要菜風(fēng)險。風(fēng)險獸識別可以從欣風(fēng)險分類著浮手，采用專核家調(diào)查法、短幕景分析法舊或者故障樹旗分析法進(jìn)行務(wù)有效辨別。鏈其中專家調(diào)吼查法是邀請險專家找出各至種潛在的危舒險并做出對值其后果的定附性估量，沒僅有要求作定悲量估計。主侮要有DEL結(jié)PHI法和筆頭腦風(fēng)暴法守。故障樹法刪是利用圖解眠的形式將大身的風(fēng)險分解嶺成更加具體災(zāi)的小風(fēng)險，堵或?qū)Ω鞣N引撒起風(fēng)險的原獎因進(jìn)行分解拒【輔10拒】銹。真降風(fēng)險按照造雕成后果可以哲分為純風(fēng)險菌和投機(jī)風(fēng)險探；按照分布洗情況分國別推風(fēng)險和行業(yè)啦風(fēng)險；按照看控制程度分纖為不可避免鄙的風(fēng)險、可激轉(zhuǎn)移的風(fēng)險贏和有利可圖不的投機(jī)風(fēng)險身；按照是否寒可管理分為溜可管理風(fēng)險屑和不可管理黃風(fēng)險；按照液影響范圍分條為局部風(fēng)險合和總體風(fēng)險暢；按照導(dǎo)致蘆風(fēng)險的原因狀分為自然風(fēng)便險、敵社會俱政治鎖風(fēng)險、經(jīng)濟(jì)社風(fēng)險、技術(shù)標(biāo)風(fēng)險和其他陜風(fēng)險執(zhí)【程11畜】捕。那么，在鋸工程項目管萍理中，風(fēng)險肌主要有可行聽性研究階段呢存在的基礎(chǔ)磚數(shù)據(jù)不完整赴、不可靠，踏分析模型不香合理，預(yù)測資結(jié)果不準(zhǔn)的裂風(fēng)險；工程牢設(shè)計中存在泰的設(shè)計拆內(nèi)容胖不完整，設(shè)乒計存在缺陷疼、錯誤，采疑用不恰當(dāng)?shù)娘栆?guī)范，未考術(shù)慮地質(zhì)條件說，未考慮施查工可能性，貪有關(guān)數(shù)據(jù)不鵲足或不可靠椅的風(fēng)險；施父工中存在的企工藝落后，豪施工技術(shù)方傷案不合理，釣施工安全措躬施不當(dāng)?shù)娘L(fēng)葡險；工藝流擔(dān)程不合理，善工程質(zhì)量檢華驗(yàn)和驗(yàn)收未泳達(dá)到規(guī)定要善求的風(fēng)險；抬自然環(huán)境中預(yù)的洪水、地袍震、臺風(fēng)、來雷電、泥石福流、地陷等探不可抗拒力賓的風(fēng)險；組果織管理中的享缺乏項目管諸理能力，組贈織不妥當(dāng)，蒼目標(biāo)不適當(dāng)借，缺乏管理輝協(xié)調(diào)的風(fēng)險液；進(jìn)度計劃辱中的管理不僵力造成工期廢滯后，勞動從力缺乏或勞半動生產(chǎn)率低三，材料供應(yīng)恥不足，不可毛遇見的現(xiàn)場權(quán)條件的風(fēng)險域；成本管理獻(xiàn)中的不適當(dāng)產(chǎn)的工程變更忌，不適當(dāng)?shù)脑绻こ讨Ц叮仡A(yù)算偏低的勞風(fēng)險；合同譯簽訂中合同竟條款表達(dá)有攪誤，合同類組型選擇不當(dāng)桑；索賠管理壁不力的風(fēng)險日；人員配置趣中業(yè)主、設(shè)俊計人員、監(jiān)鐘理人員、施鵲工管理人員岸、施工技術(shù)只人員、工人君素質(zhì)的風(fēng)險秧；在材料供無應(yīng)上的原材祝料、成品、穩(wěn)半成品的供蠅貨不足或拖上延，數(shù)量差巴錯，質(zhì)量規(guī)要格有問題的同風(fēng)險；設(shè)備哭上施工設(shè)備頸供應(yīng)不足，尚類型不配套煙，故障、安條裝失誤的風(fēng)瑞險；資金上安的資金籌措嗎方式不合理找，費(fèi)用超支敢，資金不到情位的風(fēng)險卵【窩12效】喪。媽（二）工程灘項目風(fēng)險評汪估誰肚模風(fēng)險評估是恢在風(fēng)險識別擱之后，對工磚程項目風(fēng)險偶的量化過程及。它是指采千取露科學(xué)蹄方法涂將辨別出來拿并經(jīng)過分類蹈的風(fēng)險按照故其權(quán)重大小生給予排序，礙綜合考慮風(fēng)餃險事件發(fā)生慚的概率和引轉(zhuǎn)起損失的后呀果血【布13磚】償。對于不同立權(quán)重的風(fēng)險亞，管理者應(yīng)詞該給予不同店程度的重視女【紛14遙】稻。風(fēng)險評估擾可以采用綜映合評價法，絞AHP層次粱分析身法，模糊評熊價法和等風(fēng)捷險圖法。綜蔽合評價法是迷邀請有經(jīng)驗(yàn)球的專家對可稅能出現(xiàn)的風(fēng)舒險水平或風(fēng)小險事件進(jìn)行佛評估，然后沫綜合整體的班風(fēng)險水平，緊對風(fēng)險進(jìn)行亭排序。AH賤P層次分析儀法是由美國榆匹茲堡大學(xué)保教授T·L劣·Saat濕y創(chuàng)立的一儲種系統(tǒng)分析喉與綜合評價笛方法。它是早一種定量與戀定性相結(jié)合津?qū)Q策者的控主觀判斷與稅偏好用數(shù)量喇形式表達(dá)和寬處理的方法騰,能夠比較狗準(zhǔn)確地確定馬綜合評價模掠型的權(quán)重采。在層次分三析法中一般富要采用標(biāo)度技來衡量指標(biāo)渠的重要程度雞以及決策者嫌的偏好程度辛，該標(biāo)度方音法的認(rèn)知心集理學(xué)免基礎(chǔ)是對事敲物直覺地層遮次剖析和比睜較,從人的鞏思維分辨率接和知覺的靈俯敏度看都是頭合理的。模碎糊評價法是桂利用模糊集逗理論益評價工程項凳目風(fēng)險，使施用蒙特卡洛耳模擬或三角龜模擬等方法瞧度量風(fēng)險，偶并可以通過半改變參數(shù)而逆多次模擬項號目風(fēng)險，得預(yù)到模擬仿真順計算洪的統(tǒng)計結(jié)果坊，依次作為鉛風(fēng)險度量的葬結(jié)果。等風(fēng)哪險圖法是在哨風(fēng)險發(fā)生概久率和風(fēng)險造定成的損失程淚度構(gòu)成的二革維坐標(biāo)圖上害通過畫出等袍風(fēng)險曲線來頸比較風(fēng)險的短大小陷【灑1516源17興】餐。艘（三）工程餓項目風(fēng)險分煤析含菊風(fēng)險分書析是在前面鋼工作的基礎(chǔ)銅上對工程項隊目管理過程那中可能出現(xiàn)德的任何事件員所帶來的后播果進(jìn)行分析屢，以確定該目事件發(fā)生的舍概率以及可殖能腥影響乎項目的潛在灰相關(guān)后果扣【鋼18鑒】磁。風(fēng)險分析裹可以使用進(jìn)禾度卸網(wǎng)絡(luò)贈模型，壽命嘆周期費(fèi)用模銜型或者快速筐反應(yīng)速率模妖型來考察分瞎析工程項目畜的風(fēng)險。在云制定項目開婚發(fā)計劃、確轟定項目過程裁優(yōu)先級時考比查工程進(jìn)度經(jīng)風(fēng)險和工程諷項目費(fèi)用風(fēng)蔥險，多用進(jìn)俯度網(wǎng)絡(luò)模型杜和壽命周期滔費(fèi)用模型塞【朗19系】諷。在工程項描目資金出現(xiàn)境問題炒時候多用快島速反應(yīng)速率疑模型來確定夠該項目規(guī)劃贏的各種備選飽方案所需的曠預(yù)算分配。仆風(fēng)險分析可鴿以從整體出貸發(fā)弄清楚各堵個風(fēng)險事件選之間確切的捧因果關(guān)系，陜以便制定出賴系統(tǒng)的風(fēng)險先管理計劃，敵同時可以考考慮各個不同猶風(fēng)險之間相勸互轉(zhuǎn)化的條雀件，良研究牧如何才能把撲威脅化為機(jī)編會，進(jìn)一步貴量化已經(jīng)識佛別了的風(fēng)險血發(fā)生的概率融和后果，減等少這種估計霜的不確定性浪【耽20炒】還。創(chuàng)（四）工程記項目風(fēng)險控利制曲比泡風(fēng)險控制是星指利用某些攔技術(shù)來設(shè)法幅避開或控制伸風(fēng)險，消滅胸或減少風(fēng)險犯事件發(fā)生所倆造成的損失打。風(fēng)險控制路的重點(diǎn)在于胃消除風(fēng)險因你素和減少風(fēng)登險損失。管但理者可以采責(zé)用風(fēng)險回避站、風(fēng)險轉(zhuǎn)移指、風(fēng)險自留仁、風(fēng)險分散戴、風(fēng)險降低匠和風(fēng)險抵消承等方法來進(jìn)涂行控制。哀【風(fēng)21層22慢】考風(fēng)險回避是葛指考慮到風(fēng)蠟險識見的存疑在和發(fā)生的牙可能性，主禾動放棄或拒貪絕實(shí)施可能扣導(dǎo)致風(fēng)險損拍失的方案。飛通過風(fēng)險回旗避可以在風(fēng)等險事件發(fā)生寫之前完全消渴除某一特定秤風(fēng)險可能造勒成的損失。儲風(fēng)險轉(zhuǎn)移是缸指一些單位槐和個人為避汪免承擔(dān)風(fēng)險致?lián)p失，有意盛識地將損失產(chǎn)或損失轉(zhuǎn)嫁價給另外的單市位或個人去至承擔(dān)。風(fēng)險奔轉(zhuǎn)移有控制爛型非保險轉(zhuǎn)朱移、財務(wù)型獵非保險轉(zhuǎn)移種及保險轉(zhuǎn)移伶三種形式。筆【釣23砌】患風(fēng)險自留是污一項組織自稠己去承擔(dān)風(fēng)制險事故所致或損失的措施誦。風(fēng)險分散指是指投資項靠目時，橫向便項目有不同帽的層次結(jié)構(gòu)神，縱向項目產(chǎn)有多樣性，擇有利于分散讀風(fēng)險。風(fēng)險恥降低是指降貪低風(fēng)險發(fā)生勺的概率和盡紙量降低損失暮。努【格24鋼】訊采用風(fēng)險降答低的控制方廢法對工程項姓目管理者是豪有利的，可素以使項目成序功概率大大餃增加。風(fēng)險望抵消是指將忠一些風(fēng)險加泛以合并抵消仿，以便降低狀風(fēng)險損失谷【歡25侮】名。潛五器、央結(jié)束語傅風(fēng)險管理是交工程項目管貪理不可缺少竄的一個部分貢。風(fēng)險是由糧于從事某項倦特定活動過缺程中存在的執(zhí)不確定性而墨產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)駁或財務(wù)的損衣失，詠?zhàn)匀回i破壞或損傷均的可能性前【薄26爹】鄰。工程項目股管理風(fēng)險就惠是在項目管題理活動或事饅件中消極的弟后果發(fā)生的眉潛在可能性偏。每一個工練程項目都必為然伴隨著一籮定的風(fēng)險。濕【避27言】侍工程風(fēng)險不引僅包括在整想個建筑工程逼項目施工的曬全過程中，尿自然災(zāi)害和地各種意外事傷故的發(fā)生而見造成的人身閥傷亡和財產(chǎn)辰損失的不確開定性，而且容也包括技術(shù)夜性、管理性降問題鋼引起的經(jīng)濟(jì)側(cè)損失的不確案定性。風(fēng)險傾管理是一項事綜合性的管野理工作，它梯是根據(jù)工程齊風(fēng)險環(huán)境和球設(shè)定的目標(biāo)摩對工程風(fēng)險避分析和處置此進(jìn)行決策的事過程認(rèn)【悄28在】鳴。包括工程糕項目風(fēng)險識融別，工程項換目風(fēng)險評估廚，工程項目折風(fēng)險分析和殊工程項目風(fēng)安險控制。唇織近十幾年來抹，人們在工崖程項目管理云中提出了全熟面風(fēng)險管理軍的概念，全桶面風(fēng)險管理百使用系統(tǒng)的匪、動態(tài)的方丙法進(jìn)行風(fēng)險撥控制，以減順少工程項目騰中的不確定燒性，不僅是商對工程項目閑全過程的風(fēng)仙險管理，而迫且是對全部謠風(fēng)險的、全瞇方位的管理認(rèn)，采取全面拐的組織措施章的管理棍【易29參30拉】吉。奸親催參考話文獻(xiàn)布：莖厚[1]盧有存杰，盧家儀屈．項目風(fēng)險掉管理[M]敵．北京：清紡華大學(xué)出版怨社，199袋8．下顛睡[2]祁世寒芳，賈月陽雷．工程項目膏的風(fēng)險管理析研究[J]浪．太原理工弱大學(xué)學(xué)報，漠2002，暫（1）．忙鄰割[3]尹志幻軍，陳立文讀，等．我國夾工程項目風(fēng)慣險管理進(jìn)展溪研究[J]唯．基建優(yōu)化敘，2002染，瓦攜片[咸4調(diào)]辛凱西。施瓦邁貝爾。I蒼T項目管勾理[M].核北京：機(jī)左械吐工業(yè)述出版社，2趴002：3百90.旗貨貌[旱5藥]邁白鋒項目逗的風(fēng)險管理收決策與保險廚研究[Ｄ]灑天津：天樹津大學(xué)管指理學(xué)齡院，199遷6例拜櫻[肢6蛙]梢史欣欣風(fēng)炮險分析與風(fēng)柄險管理在工觀程保險重的棟應(yīng)用研究[剛Ｄ]天津及：天津大學(xué)佳管理學(xué)院，皮1999傻精潑[糟7姑]嘴載雪峰。投歡資項目風(fēng)險亦管理技術(shù)研艱究[Ｊ]床技術(shù)經(jīng)濟(jì)與采管理研究，抖1999（翠3）：37牙-38羞色般[熱8消]桐安忠，朱爍納，李卓偉涌工程項目的璃風(fēng)險分析與支管理[Ｊ]窮難中國涌港灣建設(shè)，道1999（著2）：42防-43價檔劑[嘉9彈]撒許天戟，于煙蘭，王用琪鵲風(fēng)險控制杏理論在國際陣建筑承包中勇的應(yīng)用[Ｊ猾]基建優(yōu)診化，200荷1（1）：布18-22航跑境[弟10扣]妻范英建立陽商業(yè)銀行風(fēng)飯險管理信息夠系統(tǒng)的幾點(diǎn)潮思考[Ｊ]萬科技進(jìn)步茂與對策，2栽000（7返）：82-父83]染貓山[融11柄]士阮連法，陸若杰峰，樊益民堂。計算機(jī)發(fā)模擬輔助風(fēng)注險分析[Ｊ旺].浙江大其學(xué)學(xué)報，2太000（4除）：468搏-472附[奮12能]爺劉荔娟主編啟：《現(xiàn)代項千目管理》腫(第二版恢)．上海財吃經(jīng)大學(xué)出龍版社，2怨O03．6發(fā)級[仔13云]孔王慶皓拐．銀行貸摧款風(fēng)險的春分類控制經(jīng)蝦濟(jì)師，20務(wù)06(1)偏[壤14退]其陳暉，單國勵莉．中小企遷業(yè)融資中的疑逆向選擇和寇道德風(fēng)險蘆．大學(xué)數(shù)學(xué)功，200辭6(6浩[攤15估]強(qiáng)陳敏，劉海殲莉．高等教伯育助學(xué)貸款替失信懲罰機(jī)技制構(gòu)建分析鈴．黑龍江杜高教研究，窄2006(扁2)店屬指[桿16若]張春英，病姜丹。高新壁技術(shù)風(fēng)險投摔資項目評估奪定量模型研仙究[Ｊ].新科學(xué)管理研留究，200尸1，19（頭5）：69億-72噸棉跌[怒17盛]陳立文，就孫靜?；趪崳植柬椖啃屯顿Y風(fēng)險收頸益理論模型徒的建立與優(yōu)捧化[Ｊ].俯河北工業(yè)大膝學(xué)學(xué)報，2揭000，2桿9（1）：鐵94巨級貪忽[階18孕]荷Step魚henG撲rey.肢Compa熱rison廁ofT膚hree融Appro麗aches窮toP東rojec乞tRis涉kMan稈ageme釣nt[R]仿.PMI于蘋Melbo障urne旋Chap號ter.性Broad殲leaf碼Capit施alIn蔑terna烘tiona投lPty怪Ltd，廳2000趟.灰枕陳滑[政19裂]涂Anin創(chuàng)terna散tiona曲lgui汗deto莖best朗busi呀ness寫pract填ice：簽Risk監(jiān)Manag麥ement領(lǐng)[S].降Stand蛇ards萄Au