SAP-ECCS財務合并解決方案

SAPECCS財務合并業(yè)務和報表視頻書目大綱書目書目 11. 視頻書目 22.1整體書目結構 22.2駕馭財務相關學問 32.3財務合并模塊業(yè)務 42.4Eccs財務合并精講 62.4.1培訓內(nèi)容講解并描述部分 62.4.2實際項目過程部分 20視頻書目2.1整體書目結構視頻文件書目網(wǎng)頁訪問地址：財務合并業(yè)務和SAP技術實現(xiàn)顧問課程(含SAPECCS\SAPBCS\SAPBPC)》：cs/index.htm2.2駕馭財務相關學問本部分內(nèi)容單純講解并描述財務學問，和SAP或者其他軟件沒有什么關聯(lián)。在這部分內(nèi)容。郭裕運用通俗易懂的案例和場景，快速的講解并描述財務基本學問，讓學習者可以快速了理解借貸記賬法的本質：可以跟蹤“錢”的流向。并給出一個簡潔易記的口訣—費成資借增。在駕馭借貸記賬法和可以進行簡潔的財務核算和編制資產(chǎn)負債表和利潤表，實現(xiàn)財務分析之后。立刻過度的較為困難的內(nèi)容，實現(xiàn)財務合并報表。這部分內(nèi)容從內(nèi)容上稍些困難，但是課程設計上，通過在Excel上的展示的精簡和簡潔的數(shù)據(jù)場景，依據(jù)如下次序，在首次合并時刻，全資限制和部分限制子公司的合并報表，以后的期間運用權益法來編制合并報表。這是這部分課程的核心內(nèi)容。后續(xù)，在進一步提到了現(xiàn)金流量表和全部者權益變動表。如企業(yè)有須要針對內(nèi)部會計須要學習財務合并報表，也歡迎聯(lián)系郭裕。以上內(nèi)容合適支配維持4天的培訓課程。參與郭裕的財務合并報表的培訓，可以獲得如下價值：通俗易懂的、印象深刻獲得財務合并報表學問。許多財務人員對于合并報表的各種狀況，各種方法，合并抵消的各種場景經(jīng)常稍感困難和混亂。通過郭裕的培訓課程，你將獲得清晰的、好玩的、堅固的印象。通過簡潔的Excel工具，展示了清晰的編制合并的流程。文件名標題（點擊鏈接可預覽）主要內(nèi)容介紹FI_Part1_1課程內(nèi)容體系的介紹本小節(jié)完整，可以全看。課程的全面介紹；財務的一些最基本學問；我們生活中的財務學問；FI_Part1_2借貸記賬和資產(chǎn)負債表本小節(jié)完整，可以全看。介紹借貸記賬法，和編制最簡潔場景的資產(chǎn)負債表；FI_Part1_3編制資產(chǎn)負債表-基本的場景接著熟識借貸記賬法，并對最簡潔的場景進行困難化，接著編制資產(chǎn)負債表；FI_Part1_4編制資產(chǎn)負債表-業(yè)務困難化業(yè)務場景更加困難化，涉及匯率變動，科目數(shù)據(jù)調(diào)整，以及在報表層面對是供應商也是客戶的業(yè)務合作伙伴的抵消FI_Part1_5集團全資限制子公司合并集團全資限制子公司在合并時刻資產(chǎn)負債表的編制，涉及長期股權投資的初始計量，母公司報表的處理等。FI_Part1_6部分限制子公司合并部分控股子公司，在合并時刻的資產(chǎn)負債表的編制，子公司資產(chǎn)和負債的公允價值，長期股權投資的初始計量，合并商譽或者當期合并損益的確定。FI_Part1_7期間編制合并資產(chǎn)負債表1主要探討前3個步驟：合并底稿，子公司的個別財務報表的調(diào)整（依據(jù)資產(chǎn)和負債的公允價值），依據(jù)權益法調(diào)整母公司對子公司的長期股權投資。FI_Part1_8期間編制合并資產(chǎn)負債表2抵消分錄的編制：長期股權投資和全部者權益抵消，債務和債權抵消；FI_Part1_9期間編制合并資產(chǎn)負債表3本小節(jié)主要講解并描述內(nèi)部債權債務的抵消處理。FI_Part1_10期間編制合并資產(chǎn)負債表4內(nèi)部固定資產(chǎn)交易的抵消分錄的處理；內(nèi)部固定資產(chǎn)交易和一般的內(nèi)部交易具有肯定的相像性，主要的不同點是：涉及到多或者少計提折舊的處理。2.3財務合并模塊業(yè)務在其他的視頻部分也講解并描述了許多的SAPFI模塊的配置學問，比如《財務模塊核心基礎》中涉及的具體學問點所涉及了不少配置學問?！禙I模塊和其他模塊》則更是集中的講解并描述SAPFI模塊和其他業(yè)務模塊（MM、SD以及CO）的困難的集成配置操作學問。本部分《財務模塊配置精講》的內(nèi)容主要著眼于下面方面：單體公司的SAPFI模塊的完整配置過程。在前三個小節(jié)我們“一口氣”配置了5個公司的SAPFI模塊的配置。這些內(nèi)容的配置過程，和大家在網(wǎng)絡上可以很簡潔找到的一些配置文檔、或者《100小時學習SAP》或者國外的一本配置SAPFI模塊的書籍所講解并描述的內(nèi)容類似、后續(xù)的配置則主要是為了郭裕后續(xù)講解并描述SAPECCS、SAPBCS、SAPBPC還做。SAPFI_Part3_1單體公司財務配置1本小節(jié)是《SAPFI顧問培訓課程》的《財務模塊配置精講》在線視頻的第1個小節(jié)，《財務模塊配置精講》主要特色在于：配置一個較為困難的集團公司的業(yè)務場景（包括5個公司代碼，包括兩個集團公司、其中一個集團公司下有三家公司（一家是以歐元為本幣的德國公司））。為后續(xù)講解并描述ECCCS、BCS、BPC等課程作為基礎素材服務。其實在《SAPFI顧問培訓課程》的其他主題，比如《財務模塊核心基礎》、《FI模塊和其他模塊》也會涉及不少系統(tǒng)配置的相關的內(nèi)容講解并描述，但多較多的專注于某個業(yè)務學問點的配置。但《財務模塊配置精講》更突出的集中于配置的有關全過程。本小節(jié)和下一小節(jié)完成SAPFI的基本配置過程。SAPFI_Part3_2單體公司財務配置2本小節(jié)完成了SAPFI模塊了基本配置，實現(xiàn)了：1.總賬、應收和應付等基本功能；2.5家在SAP系統(tǒng)中運行的公司代碼，各自可以出具資產(chǎn)負債表和利潤表。SAPFI_Part3_3單體公司財務配置3本小節(jié)接著前面的內(nèi)容。SAPFI_Part3_4內(nèi)部供應商和客戶1本小節(jié)為5家公司代碼彼此建立作為其他公司代碼的供應商或者客戶。為了便于分析和統(tǒng)計，也便利合并報表處理，運用特地的內(nèi)部關聯(lián)供應商組和關聯(lián)客戶組，并運用特地的統(tǒng)馭科目。SAPFI_Part3_5內(nèi)部供應商和客戶2本小節(jié)是《SAPFI顧問培訓課程》的《財務模塊配置精講》在線視頻的第8個小節(jié)，本小節(jié)

主要探討和演示：

1.創(chuàng)建合并會計科目表；

2.并將合并會計科目表的科目安排公司運行會計科目表的科目；SAPFI_Part3_6內(nèi)部債權債務業(yè)務1本小節(jié)和下面一個小節(jié)演示了內(nèi)部債權債務的豐富多彩的業(yè)務狀況：代為發(fā)票校驗、代為收款，以及內(nèi)部公司之間開具發(fā)票（對合并報表來說為內(nèi)部債和債務的抵消）1.C100公司代為C202公司的外部供應商的發(fā)票付款10萬元2.C202公司代為C201公司的外部供應商進行發(fā)票校驗5萬元3.C202公司代為C203公司的外部供應商進行發(fā)票校驗6萬元4.C101公司代為C202公司的外部供應商的發(fā)票付款20萬元5.C101公司代為C201公司的外部客戶的Billing收款30萬歐元（這種狀況出現(xiàn)的不多）6.C100公司干脆向C202公司購買服務，開具發(fā)票8萬元；（C202作為C100的供應商）7.C101公司向C202公司購買服務，開具發(fā)票4萬元；（C202作為C101的供應商）這些公司代碼組成了一個較為困難的集團公司的狀況：SAPFI_Part3_7內(nèi)部債權債務業(yè)務2SAPFI_Part3_8合并科目表的配置本小節(jié)是《SAPFI顧問培訓課程》的《財務模塊配置精講》在線視頻的第8個小節(jié)，本小節(jié)主要探討和演示：

1.創(chuàng)建合并會計科目表；

2.并將合并會計科目表的科目安排公司運行會計科目表的科目；SAPFI_Part3_9現(xiàn)金流量表的字段本小節(jié)是《SAPFI顧問培訓課程》的《財務模塊配置精講》在線視頻的第9個小節(jié)，本小節(jié)主要探討和演示：

1.為了實現(xiàn)現(xiàn)金流量表的合并抵消，我們須要利用財務模塊的憑證的緣由代碼傳入到合并模塊中；

2.在FI模塊新增現(xiàn)金銀行類科目字段狀態(tài)組、修改過賬碼（放出緣由代碼字段）SAPFI_Part3_10貿(mào)易伙伴增加字段本小節(jié)是《SAPFI顧問培訓課程》的《財務模塊配置精講》在線視頻的第10個小節(jié)，講解并描述了：

-SAPECCS中對于內(nèi)部往來、內(nèi)部銷售的收入、內(nèi)部費用、現(xiàn)金銀行科目等須要記錄貿(mào)易伙伴信息，在SAPECCS中，我們主要通過GS03維護這些科目到一個集中。

-然后維護財務憑證的替代的增加，對于供應商憑證、客戶憑證、以及后勤憑證通過相應的邏輯

去查詢對應的客戶和供應商的貿(mào)易伙伴字段。從而實現(xiàn)貿(mào)易伙伴字段的維護。

-對于外部票據(jù)的在集團內(nèi)部流傳的業(yè)務場景要留意特殊處理。2.4Eccs財務合并精講2.4.1培訓內(nèi)容講解并描述部分郭裕的SAPECCS財務合并業(yè)務系統(tǒng)的視頻分為兩大體系，一個體系為《培訓內(nèi)容講解并描述部分》，另外一個體系為《實際項目過程部分》，兩個部分有各自顯明的特點，其中《培訓內(nèi)容講解并描述部分》主要的特點是：剝筍式的按部就班直到我們駕馭SAPECCS的幾乎全部學問密碼。學習新知，過程比結果更重要。為了更好讓學習者輕松理解學習的內(nèi)容，采納了“剝筍”式層層遞進講解并描述各個學問點。這樣的好處是，這可以更加清晰的反應整個學問的脈絡、各個學問點的相互關系和邊界。比如說，在培訓課程中，ECCS的財務報表項目，并不是一起先就特別完整。還是依據(jù)各個學問點的要求，逐步增加的。如我們在講解并描述細分的時候，才引入產(chǎn)品組和緣由代碼。在第16個視頻，講解并描述貨幣換算時才在全部者權益中創(chuàng)建和貨幣換算相關差異科目，在第26個小節(jié)，在講解并描述投資合并的時候，才創(chuàng)建有關統(tǒng)計類的財務報表項目和長期股權投資的財務報表項目。在整個課程體系上，也是層層遞進，先探討了兩個最重要的主數(shù)據(jù)，合并單元和財務報表項目，然后實現(xiàn)了SAPFI和ECCS的集成配置，憑證的實時傳輸，歷史數(shù)據(jù)的通過敏捷上載。實現(xiàn)了把財務基礎數(shù)據(jù)傳入了ECCS系統(tǒng)的過程。接著，我們依據(jù)“損益結轉”、“數(shù)據(jù)確認1”、“重分類”、“手工憑證”、“貨幣換算”、“數(shù)據(jù)確認2”的遞進步驟，并通過典型的例子，展示了數(shù)據(jù)收集的大部分任務的配置。之后，進一步依據(jù)“往來抵消”、“內(nèi)部銷售抵消”、“庫存中損益抵消”、“現(xiàn)金流抵消”、“投資合并”、“投資收益抵消”、“重分類”、“數(shù)據(jù)確認”等關鍵的合并抵消步驟，講解并描述了合并抵消的相關的配置，并穿插了相關的財務背景學問的講解并描述和復習。最終，全面展示了相關的報表和工具開發(fā)。形成了一環(huán)扣一環(huán)的學問體系。如同導游，對于美不勝收的聞名景點，供應恰到好處的講解，對于不經(jīng)意的休憩點，也深挖其內(nèi)涵的“不經(jīng)意的美”。對于重點和難點的相關學問點，比如投資合并、內(nèi)部銷售中的庫存損益、貨幣換算，進行通俗易懂的具體講解并描述，講解并描述這些內(nèi)容的具體程度只有這些視頻材料才能做到，在一般的課堂培訓課程中因為課程時長的一般限制，無法展示這么多豐富多彩的場景。同時對每個關鍵細微環(huán)節(jié)，也盡可能講解并描述和他有關的來龍去脈，做到能令學習者印象深刻。

比如“特指過賬的科目”這一特別“小”的學問點的設定，單從字面意思，我們無法理解具體的含義，我們從SAP軟件的技術化處理所運用的“表結法”的原因，SAP的財務模塊沒有本年利潤科目，還是通過報表或者配置程序計算出的本年利潤，但是合并系統(tǒng)須要本年利潤的科目數(shù)值以參與投資合并等須要，還特指過賬的科目設置，就是指定本年利潤科目資產(chǎn)負債表的科目，以及系統(tǒng)用于自動計算全部損益類科目余額，通過在數(shù)據(jù)收集的“損益結轉”的步驟，就是把這兩個科目的數(shù)據(jù)計算出來。一揮而就，暢快淋漓。整個培訓部分的全部視頻約在一個月左右完成。完成一個小節(jié)之后，因為學問的內(nèi)在的緊密聯(lián)系和遞進性，“不得不”剛好的完成后續(xù)的內(nèi)容的講解并描述。不剛好完成自己感覺似乎有不夠盡興的感覺。所以我信任，學習者在學習我的這些SAPECCS視頻課程時，你也會有同樣的感覺。就如下圖的單車愛好者從蜿蜒的山間馬路馳騁而下所擁有的“暢快淋漓”的感覺。視頻文件名內(nèi)容標題（內(nèi)容可預覽2-3分鐘）內(nèi)容簡介SAPECCS_1基礎的配置：最基礎的內(nèi)容本小節(jié)可全看。本小節(jié)是《SAPECCS顧問課程》在線視頻的第一個小節(jié)，主要講解并描述了：SAP的三種解決方案（SAPECCS\SAPBCS\SAPBPC）實現(xiàn)合并報表的工具的簡潔介紹，幫助回答了許多詢問公司和客戶在如何在三種工具進行選擇的回答。也講解并描述了整個SAPECCS課程的講解并描述思路和特點；演示了一起SAPECCS相關的最基礎配置，比如定義維數(shù)、定義版本、檢查貨幣、定義分類賬、檢查核算會計科目表和組科目表的連接關系，創(chuàng)建合并會計科目表，定義全局參數(shù)等內(nèi)容。本小節(jié)長度80分鐘。本次培訓課程內(nèi)容，以及客戶項目選擇ECCS作為合并工具，是基于客戶只須要實現(xiàn)基本的法定合并的項目目標、也考慮到了ECCS的軟件和SAP的傳統(tǒng)模塊FICO的組成部分，特別成熟，投入的成本（無需特別的SAPBW的軟硬件安裝，可由內(nèi)部財務顧問干脆維護系統(tǒng)）和項目風險管控等方面考慮的。以上圖的關于產(chǎn)品的版本的時間，只是初略的示意表示，并不特殊精確，ECCS可能在SAPR34.6C之前就有了，但是考慮到國內(nèi)的企業(yè)實施SAP的版本，較早的是SAPR34.6C，所以就這樣表示了。SAPECCS_2主數(shù)據(jù)配置：合并單元層次本小節(jié)是《SAPECCS顧問課程》在線視頻的第2個小節(jié)，主要講解并描述了：合并層次和合并組的建立；為合并層次和合并組的建立之前所必需的預先配置過程；同時把SAPAC660課程的相關內(nèi)容講解并描述一遍。本小節(jié)長度55分鐘。SAPECCS_3主數(shù)據(jù)配置：財務合并項目本小節(jié)是《SAPECCS顧問課程》在線視頻的第3個小節(jié)，主要講解并描述了：合并子模塊中的財務報表項目的配置內(nèi)容；我們演示了FI核算模塊的組科目中傳送科目信息到合并會計科目表的財務報表項目的操作過程。同時，在ECCS模塊中對這些財務報表項目進一步做相關設定的過程。也初步介紹了ItemCategory、細分種類和細分項目的作用和含義。SAPECCS_4主數(shù)據(jù)配置：細分和子安排本小節(jié)是《SAPECCS顧問培訓課程》在線視頻的第4個小節(jié)，本小節(jié)探討：

-探討了科目細分（企業(yè)內(nèi)部會計人員習慣于稱為協(xié)助核算字段）的有關學問和操作：

-SAP供應了一些標準的用于合并的一些協(xié)助核算字段，比如業(yè)務合作伙伴、換算合并、固定資產(chǎn)購置年份等，同時也通過子項目和子項目安排，也供應了更多的合并報表項目的信息細分。

-這些細分，不但用于合并抵消，比如應收應付的抵消、庫存中包含的未實現(xiàn)損益（依據(jù)產(chǎn)品組級別還不是總的科目級別進行抵消，甚至假如我們情愿的話，還可以依據(jù)物料來）、現(xiàn)金流內(nèi)部抵消所需的緣由代碼；另外，依據(jù)法定披露要求，對集團層面的三項費用（銷售費用、研發(fā)費用、財務費用）等進行統(tǒng)計，我們須要在費用類科目上增加功能范圍的細分以支持統(tǒng)計須要。

-本視頻演示了CustomCharacteristic的創(chuàng)建一個外部物料組用于細分的特征，并通過GCF2，從BSEG

的物料（基于對應的內(nèi)表結構ACCIT_GLX）為線索查找物料主數(shù)據(jù)表MARA，獲得外部物料組信息帶入到銷售科目的細分字段中去的完整操作過程。該場景可以干脆用于后面第21個視頻講解并描述內(nèi)部銷售抵消場景的參照（只不過是更換為產(chǎn)品組字段而已）。SAPECCS_5主數(shù)據(jù)配置：深化理解細分本小節(jié)是《SAPECCS顧問培訓課程》在線視頻的第5個小節(jié)，本小節(jié)講解并描述了：

-為了實現(xiàn)現(xiàn)金流量表的合并抵消，我們須要利用財務模塊的憑證的緣由代碼傳入合并模塊中。

-在FI模塊新增現(xiàn)金銀行科目字段狀態(tài)組、修改過賬碼（放出緣由代碼字段）。

-基于現(xiàn)金流量的緣由代碼產(chǎn)生須要產(chǎn)生項目細分類別和子細分，緣由代碼不是標準內(nèi)容，在須要寫大約4句ABAP的增加代碼。

-本視頻時長54分鐘。SAPECCS_6集成的配置：和FI模塊集成本小節(jié)是《SAPECCS顧問培訓課程》在線視頻的第6個小節(jié)，本小節(jié)探討：

-SAPECCS和SAPFI核算模塊的實時集成配置過程；

-配置過程相當簡潔，而且有些步驟在前面的視頻操作過了。這里主要通過一個系統(tǒng)化的步驟列進行具體檢查。SAPECCS_7數(shù)據(jù)和業(yè)務：數(shù)據(jù)收集配置本小節(jié)是《SAPECCS顧問培訓課程》在線視頻的第7個小節(jié)，本小節(jié)探討：數(shù)據(jù)收集限制臺的任務組的相關任務的配置過程；演示了如何運用基于文本文件的敏捷上載財務報表項目期初數(shù)的操作過程。演示了數(shù)據(jù)收集限制臺中的數(shù)據(jù)收集的操作步驟。SAPECCS_8數(shù)據(jù)和業(yè)務：損益結轉配置1第11個小節(jié)可全看。第8、9、10、11四個小節(jié)共探討了：

-在第6、7兩個小節(jié)完成了和SAPFI核算模塊自動集成可以實時獲得FI合并憑證到ECCS子系統(tǒng)中，并可以通過敏捷上載的方式上載期初的單體公司的財務數(shù)據(jù)之后。我們面臨的任務是：

-SAP中單體公司實行的是“表結法”，而且大多數(shù)公司實施SAPFI核算模塊時，并沒有設置一個“本年利潤”科目，還是通過開發(fā)或者配置的財務報表來得到本年利潤。到年結時，把當年的全部損益表科目的余額（相當于本年凈利潤）通過F.16結轉到“留存收益”（Tcode：OB53）所指定的未安排利潤科目上（相當于往年未安排利潤）。還合并業(yè)務和報表子系統(tǒng)中，涉及到投資合并時相關處理時，必須要知道單體公司的本年利潤。SAPECCS模塊是通過設置“特指過賬的財務科目”和每月“損益結轉”來實現(xiàn)把每月的損益表科目的余額結算到資產(chǎn)負債表的“本年利潤”中去的。

-完成損益結轉后，我們要對單體財務報表數(shù)據(jù)進行校驗，以及合并系統(tǒng)的單體財務報表數(shù)據(jù)和業(yè)務核算FI模塊的財務數(shù)據(jù)能自動和便利的比對，都是特別重要的任務。我過去剛好從事過兩個項目都和此有關，其中2009年初我們的公司（上海益泰信息技術有限公司）承接的廣東生益科技的決策支持和門戶系統(tǒng)建設的項目中（國內(nèi)和香港上市），我負責了從SAPFI模塊抽取數(shù)據(jù)到BW中進行建模實現(xiàn)，得到合并抵消后的BW的財務報表，客戶當時的動身點是：通過純BW邏輯（非BCS）抽取FI核算業(yè)務數(shù)據(jù)出具的合并報表，還不是從ECCS抽取數(shù)據(jù)，讓BW的結果和ECCS的合并結果做比對和校驗，同時BW可以每天抽取業(yè)務系統(tǒng)的數(shù)據(jù)，還他們的ECCS只是月底Rollup財務數(shù)據(jù)，BW的出具合并報表的數(shù)據(jù)更快，而且BW解決了部分ECCS實現(xiàn)起來特別困難的一些特殊的業(yè)務抵消場景。還在2009年下半年我作為SAP公司的顧問參與了聯(lián)想的BPC項目，其中有一項工作就是負責給聯(lián)想財務人員，供應“牢靠的”和“可驗證”的不同環(huán)節(jié)的前后步驟的數(shù)據(jù)校驗的需求的滿意。還給清華紫光的SAPECCS維護過程中，客戶也提出了類似的需求，對ECCS進行改進和提升。參與的這些公司大多數(shù)是國內(nèi)或者同時是香港上市公司。

-在8、9、10、11四個小節(jié)中，我們具體講解并描述了“損益結轉”的相關學問，并講解并描述了“數(shù)據(jù)校驗”規(guī)則的有關學問。還在標準培訓課程中AC660中，針對這些學問只有僅僅的4頁的內(nèi)容，我的講解并描述做到了“具體而深化”、“把來龍去脈理清晰”、“并展示了項目的相關原型配置”、“形成了生動的故事”。SAPECCS_9數(shù)據(jù)和業(yè)務:損益結轉配置2SAPECCS_10數(shù)據(jù)和業(yè)務:數(shù)據(jù)確認配置1SAPECCS_11數(shù)據(jù)和業(yè)務:數(shù)據(jù)確認配置2SAPECCS_12數(shù)據(jù)和業(yè)務:重分類的配置1本小節(jié)是《SAPECCS顧問培訓課程》在線視頻的第12個小節(jié)，本小節(jié)探討：重分類的概念；重分類的典型概念是：比如應付為正數(shù)，應當重分類到應收上去（可以理解為重新歸類到另外的科目上去）本小節(jié)演示了重分類的配置過程：包括定義任務、憑證、任務安排等；既演示了從excel文件上來的構造的數(shù)據(jù)展示重分類的過程，也演示了從SAPFI核算模塊應付的貸項憑證做了一筆數(shù)據(jù)，實時過賬到ECCS子模塊中的場景，并做了損益結轉、數(shù)據(jù)校驗、重分類的相關操作。SAPECCS_13數(shù)據(jù)和業(yè)務:重分類的配置2SAPECCS_14數(shù)據(jù)和業(yè)務:手工調(diào)整分錄1本小節(jié)是《SAPECCS顧問培訓課程》在線視頻的第14個小節(jié)，本小節(jié)探討：

-在數(shù)據(jù)收集限制臺上的“手工憑證”的作用，我們一般是運用手工憑證來做單體公司的調(diào)整分錄。本視頻演示了一個簡潔的例子，假設C202公司是被C100非全資100%控股，在首次合并前，C202公司用了10萬元購買了一項“交易性金融資產(chǎn)”，合并時候，這項資產(chǎn)的市場公允價值已經(jīng)是30萬了，所以我們應當對C202的單體財務報表數(shù)據(jù)手工做一筆調(diào)整分錄，我們須要做如下調(diào)整分錄:

借-交易性金融資產(chǎn):20萬元；貸-資本公積；20萬元。

交易性金融資產(chǎn)不涉及折舊。假如固定資產(chǎn)涉及折舊的話，我們還須要依據(jù)公允價值依據(jù)資產(chǎn)的購買時間和折舊年限多或者少計提資產(chǎn)折舊，并相應的調(diào)整折舊費用。同樣，對母公司的也須要做必要的調(diào)整分錄。SAPECCS_15數(shù)據(jù)和業(yè)務:手工調(diào)整分錄2本小節(jié)是《SAPECCS顧問培訓課程》在線視頻的第15個小節(jié)，本小節(jié)探討：

SAPECCS_16數(shù)據(jù)和業(yè)務:匯率換算配置1本小節(jié)是《SAPECCS顧問培訓課程》在線視頻的第16個小節(jié)，本小節(jié)探討：

-本小節(jié)主要講解并描述外幣折算的有關學問。

-在剛起先時候，我們把C201的德國公司的納入到合并范圍，并導入該公司的單體的期初科目數(shù)據(jù)；

-接著探討了匯率換算的“最新匯率”、“平均匯率”、“歷史匯率”的概念。

匯率折算是合并報表中比較難的問題，匯率折算本身也有多種方法：

-現(xiàn)時匯率法；

-流淌和非流淌法；

-貨幣和非貨幣法；

-時態(tài)法；

中國的會計制度偏向于時態(tài)法，基本的內(nèi)容包括；對中國公司具有在境外經(jīng)營的子公司的折算

（一）資產(chǎn)負債表中的資產(chǎn)和負債項目，采納資產(chǎn)負債表日的即期匯率折算，全部者權益項目除“未安排利潤”項目外，其他項目采納發(fā)生時的即期匯率折算。

（二）利潤表中的收入和費用項目，采納交易發(fā)生日的即期匯率折算；也可以采納依據(jù)系統(tǒng)合理的方法確定的、與交易發(fā)生日即期匯率近似的匯率折算。

依據(jù)上述（一）、（二）折算產(chǎn)生的外幣財務報表折算差額，在資產(chǎn)負債表中全部者權益項目下單獨列示。比較財務報表的折算比照上述規(guī)定處理。SAPECCS_17數(shù)據(jù)和業(yè)務:匯率換算配置2本小節(jié)是《SAPECCS顧問培訓課程》在線視頻的第17個小節(jié)，本小節(jié)探討：

-本小節(jié)主要是配置操作過程，依據(jù)國家會計制度的要求建立了一些“貨幣折算差異調(diào)整”的科目；

-建立換算舍入的相關折算方法；執(zhí)行貨幣折算的操作，查驗操作結果。SAPECCS_18數(shù)據(jù)和業(yè)務:內(nèi)部往來抵消1本小節(jié)是《SAPECCS顧問培訓課程》在線視頻的第18個小節(jié)，本小節(jié)探討：

-本小節(jié)探討公司間內(nèi)部債權債務的抵消；先探討了內(nèi)部債權債務抵消的標準課程中所講解并描述的一些學問；

-然后，演示了已經(jīng)實施好了一家企業(yè)的內(nèi)部債權債務抵消的設置狀況，我們了解到一般的企業(yè)會存在

-應收賬款和應付賬款

-其他應收和其他應付

-預付賬款和預收賬款

-應收票據(jù)和應付票據(jù)

-應收股利和應付股利

|-內(nèi)部貸款和內(nèi)部借款

這些類別的債權債務抵消的狀況。

-另外，我們也了解了標準的IDES系統(tǒng)中的對于債權和債務抵消的配置狀況；

-在我們以前的講解并描述中，虛擬的集團公司中，運用了跨公司代碼交易，借方和貸方都只運用了一個“內(nèi)部結算科目”，所以我們把該科目的貸方發(fā)生額，通過重分類到一個新的“內(nèi)部結算科目-負債”的科目上去。SAPECCS_19數(shù)據(jù)和業(yè)務:內(nèi)部往來抵消2本小節(jié)是《SAPECCS顧問培訓課程》在線視頻的第19個小節(jié)，本小節(jié)探討：內(nèi)部往來的抵消的配置過程；演示了具體的操作場景；包括通過關聯(lián)方的應收和應付的財務憑證的操作，數(shù)據(jù)自動集成到合并系統(tǒng)中，在合并子模塊中進行合并抵消的過程，可以查看合并抵消的結果（可以看到那些憑證是如何相互抵消的）SAPECCS_20數(shù)據(jù)和業(yè)務:內(nèi)部往來抵消3SAPECCS_21數(shù)據(jù)和業(yè)務:內(nèi)部銷售抵消1本小節(jié)是《SAPECCS顧問培訓課程》在線視頻的第21個小節(jié)，本小節(jié)探討：

-本小節(jié)ECCS中內(nèi)部銷售的抵消的業(yè)務場景，我們通過了解一家實施了ECCS的公司的系統(tǒng)配置狀況來大致了解內(nèi)部銷售業(yè)務的業(yè)務場景，我們歸納了如下三個場景：

1.手工做賬：

應收賬款、銷售收入

庫存商品削減，成本增加

在收入和成本的財務憑證中帶有業(yè)務合作伙伴，可以實現(xiàn)抵消；

2.還有一種這樣的場景：這種場景是“實現(xiàn)了的”內(nèi)部銷售，不存在庫存中包含的未實現(xiàn)的利潤。

3.通過系統(tǒng)業(yè)務自動集成的形式，A公司銷售產(chǎn)品給B公司，B公司把其中40%的產(chǎn)品銷售給了外部客戶，此為典型場景，我們后面也會構造場景以實現(xiàn)內(nèi)部交易的抵消演示。

4.還有一種是當前項目的場景：A公司把產(chǎn)品賣給B公司，B公司把該產(chǎn)品作為固定資產(chǎn)所出現(xiàn)的內(nèi)部銷售的抵消。這種場景后面有2個小節(jié)特地探討內(nèi)部固定資產(chǎn)交易的抵消業(yè)務。SAPECCS_22數(shù)據(jù)和業(yè)務:內(nèi)部銷售抵消2本小節(jié)是《SAPECCS顧問培訓課程》在線視頻的第22個小節(jié)，本小節(jié)講解并描述了：

-“綜合抵消法”的原理；

-SAP的內(nèi)部銷售中的庫存中包含的未實現(xiàn)損益的抵消也是大致依據(jù)“綜合抵消法”來技術實現(xiàn)。

-這種方法，須要在FI模塊編寫報表程序，來獲得合并期間存貨方的關聯(lián)交易所獲得庫存金額，以及供貨方的關聯(lián)交易的毛利率。此為整個抵消的關鍵。

-做了一些和內(nèi)部交易抵消的相關的簡潔前序的配置，比如設置抵消方法、抵消任務等內(nèi)容。SAPECCS_23數(shù)據(jù)和業(yè)務:內(nèi)部銷售抵消3本小節(jié)是《SAPECCS顧問培訓課程》在線視頻的第23和24兩個小節(jié)，共同展示了內(nèi)部銷售的抵消的SAPECCS中的配置過程，這包括：

-設置基于不同產(chǎn)品組的抵消合并；自定義細分特征，并設置如何從財務憑證獲得產(chǎn)品組；

-依據(jù)“綜合抵消法”，配置了單邊抵消內(nèi)部關聯(lián)銷售收入；

-配置了關聯(lián)交易的存貨方維護的附加財務數(shù)據(jù)格式，并上傳數(shù)據(jù)；主要是當前的關聯(lián)交易的庫存金額；

配置了關聯(lián)交易的供貨方所維護的附加財務數(shù)據(jù)信息和上傳數(shù)據(jù)，主要是關聯(lián)交易的毛利率信息維護；

-配置了內(nèi)部未實現(xiàn)的利潤的抵消方法；

-全面的演示了FI模塊的操作，包括關聯(lián)內(nèi)部交易，并演示了ECCS中做“單邊抵消收入”“庫存未實現(xiàn)利潤”的自動抵消的操作和結果分析。SAPECCS_24數(shù)據(jù)和業(yè)務:內(nèi)部銷售抵消4SAPECCS_25數(shù)據(jù)和業(yè)務:現(xiàn)金流量抵消本小節(jié)是《SAPECCS顧問培訓課程》在線視頻的第25個小節(jié)，本小節(jié)講解并描述了：

-現(xiàn)金流量的內(nèi)部抵消的業(yè)務場景、配置過程、測試過程。

-基于現(xiàn)金流量的緣由代碼產(chǎn)生項目細分類別和子細分，緣由代碼不是標準內(nèi)容，在之前須要寫大約4句ABAP的增加代碼；

-設置現(xiàn)金流量的抵消方法（運用了三個集：一個是現(xiàn)金銀行報表項目集、一個是現(xiàn)金流增加緣由代碼集、一個是現(xiàn)金流削減的緣由代碼集。用于合并抵消。），憑證類型、抵消任務。

-執(zhí)行財務核算模塊的業(yè)務操作，構造關聯(lián)交易，執(zhí)行自動抵消驗證結果。

-全部現(xiàn)金和銀行類的財務報表項目須要業(yè)務合作伙伴、現(xiàn)金流量碼、貨幣的細分設置。SAPECCS_26數(shù)據(jù)和業(yè)務：投資合并配置1本小節(jié)是《SAPECCS合并業(yè)務系統(tǒng)顧問培訓課程》的第26、27、28、29、30幾個小節(jié)共同深化探討了如下內(nèi)容：

-對于用戶來說，進行自動投資合并，在合并工作臺上鼠標點擊兩下即可，對于用戶操作來說，特別簡潔，但是背后的ECCS的投資合并的配置過程相對繁雜。為了便于理解和講解并描述，投資合并的操作和配置分為如下幾個主題進行講解并描述：

1.主數(shù)據(jù)相關的基礎性配置，主要包括子項目類別和子項目、子項目集、細分類別等；特指過賬的科目檢查。2.投資合并的基本設置：主要包括確定系統(tǒng)的C/I運用、全球設置、設置權益類科目和統(tǒng)計類的對應關系；

少數(shù)股東權益的計算科目、指定雜費選定科目等。

3.投資合并抵消任務的設置：定義任務、投資合并方法定義、方法安排、憑證類型定義并安排給任務、指定

權益中更改的報表項目；

4.投資收入的抵消任務：憑證類型定義和安排、余額結轉的相關設置、投資合并配置檢查工具等。

第29個小節(jié)其實主要是一個“余額結轉”的視頻講解并描述，重點講解并描述了設置余額結轉的如下做法：

4.1.統(tǒng)計項目中的雜項：都在主數(shù)據(jù)本身中設置“凈余額結轉”即可。4.2.把本年利潤相關的權益類科目結轉到“往年未安排利潤上去”，對應的統(tǒng)計類科目類似操作。4.3.把“利潤安排”的分項目科目的權益類科目結轉到“往年未安排利潤上去”，對應的統(tǒng)計類科目類似操作。4.4.其他一些科目是特地區(qū)分“本年”和歷史年份的數(shù)據(jù)，也須要在年初的時候，把本年的數(shù)據(jù)和歷史年份的數(shù)據(jù)結轉到歷史年份。4.5.其他統(tǒng)計類項目，主數(shù)據(jù)記錄設置“凈余額結轉”即可。SAPECCS_27數(shù)據(jù)和業(yè)務：投資合并配置2SAPECCS_28數(shù)據(jù)和業(yè)務：投資合并配置3SAPECCS_29數(shù)據(jù)和業(yè)務：投資合并配置4SAPECCS_30數(shù)據(jù)和業(yè)務：投資合并配置5SAPECCS_31數(shù)據(jù)和業(yè)務：投資合并配置6本小節(jié)是《SAPECCS合并業(yè)務系統(tǒng)顧問培訓課程》的第32和33個小節(jié)，探討:

“母公司全資100%控股子公司的首次合并的業(yè)務場景”在SAPFI模塊和SAPECCS用戶的前臺操作狀況：

-母公司的單體財務報表數(shù)據(jù)的變更，主要確定長期投資成本的計量，確定長期投資成本，以及長期

投資成本的來源（本例是以現(xiàn)金干脆投資、有些是以固定資產(chǎn)作價、有些是母公司發(fā)行股票或者增

加實收資本的方式）。我們展示了全過程的具體操作。

-維護附加的財務數(shù)據(jù)；

-執(zhí)行投資合并。

值得留意的是，本課程展示的場景，C100公司和C203首次投資合并發(fā)生之前，這兩家公司已經(jīng)有了內(nèi)部

往來，所以我們“假設”回到C100出資100萬給C203成立公司時作為實收資本的“最起先階段”來確定母

公司的投資成本100萬，還不是以系統(tǒng)中C203已經(jīng)和C100發(fā)生了業(yè)務，導致全部者權益已經(jīng)不再是100萬

的值作為母公司的投資成本的。還這些已經(jīng)發(fā)生的業(yè)務，我們放在下一個小節(jié)講解并描述如下業(yè)務場景：

“母公司全資100%控股子公司期間合并抵消業(yè)務”來接著探討。SAPECCS_32數(shù)據(jù)和業(yè)務：投資合并配置7SAPECCS_33數(shù)據(jù)和業(yè)務：投資合并配置8接著探討投資合并有關業(yè)務場景:本小節(jié)主要是講解并描述部分控股和少數(shù)股東權益相關的內(nèi)容。SAPECCS_34數(shù)據(jù)和業(yè)務：投資合并配置9接著前一個小節(jié)的內(nèi)容講解并描述。SAPECCS_35數(shù)據(jù)和業(yè)務：固定資產(chǎn)交易探討固定資產(chǎn)交易處理在SAPECCS的實現(xiàn)方式。SAPECCS_36數(shù)據(jù)和業(yè)務:遞延所得稅講解并描述探討遞延所得說有關業(yè)務學問和SAPECCS的實現(xiàn)。SAPECCS_37報表的開發(fā):日志賬報表定制本小節(jié)是《SAPECCS合并業(yè)務系統(tǒng)顧問培訓課程》的第37個小節(jié)，主要探討：SAP軟件供應的標準功能，日記賬報表的定制設置；本節(jié)內(nèi)容相對簡潔，主要是依據(jù)AC660的SAP課程的章節(jié)進行講解并描述。滿意覆蓋標準培訓的全內(nèi)容目的還講解并描述的。SAPECCS_38報表的開發(fā):下鉆報表的定制本小節(jié)是《SAPECCS合并業(yè)務系統(tǒng)顧問培訓課程》的第38個小節(jié)，主要探討：本小節(jié)講解并描述類似于SAPBW的多維分析的可下鉆式報表的定制過程；講解并描述了變量、特征、指標等概念；并演示了實際項目已經(jīng)所定制的報表的樣式和操作；SAPECCS_39報表的開發(fā)：一般客戶需求本小節(jié)是《SAPECCS合并業(yè)務系統(tǒng)顧問培訓課程》的第39個小節(jié)，主要探討：

-

ECCS模塊中的ABAP開發(fā)的幾個場景和需求：

增加開發(fā)：

1.新增加非標準的子項目類別時，須要寫小段ABAP程序確定子項目值從財務憑證什么字段獲得；

2.財務憑證因為某種緣由沒有產(chǎn)生合并憑證時，發(fā)送郵件指定到某個用戶賬號的增加開發(fā)；

上線期初數(shù)獲得工具開發(fā)：

1.假如SAP歷史數(shù)據(jù)業(yè)務規(guī)則清晰，上線公司較多，我們一般開發(fā)ABAP程序依據(jù)組科目匯總科目余額信息，假如該報表項目涉及到細分項目或者關聯(lián)交易，則把數(shù)據(jù)依據(jù)細分、關聯(lián)方進行細分。便利項目上線。有些項目因為歷史數(shù)據(jù)的緣由，采納由用戶完全人工整理的方式進行。

為保證合并系統(tǒng)的本身的良好性，做的一些數(shù)據(jù)校驗相關的報表開發(fā)：

1.比如企業(yè)內(nèi)部往來的對賬表；

2.FI和進入ECCS的合并原始數(shù)據(jù)的自動校對報表；

3.假如SAPFI模塊或者企業(yè)內(nèi)部業(yè)務邏輯清晰，可以開發(fā)報表獲得關聯(lián)內(nèi)部交易的庫存管理方的期間內(nèi)部庫存余額（甚至按不同產(chǎn)品組），供貨方的內(nèi)部銷售額毛利，該數(shù)據(jù)通過敏捷上載的方式上傳到ECCS的附加財務數(shù)據(jù)中，可實現(xiàn)庫存中的未實現(xiàn)內(nèi)部損益的自動抵消

用戶的報表的開發(fā)需求：

1.法定合并要求的四大合并報表；

2.許多企業(yè)同時要求由系統(tǒng)自動出具“合并底稿”?！昂喜⒌赘濉痹瓉硎瞧髽I(yè)手工基于Excel制作合并報表的一個工具模板，因為采納ECCS之后，無需“合并底稿”，但是“合并底稿”可以清晰的看到全部的企業(yè)的單體財務報表、調(diào)整數(shù)、合并抵消數(shù)，也是一個不錯的報表。

3.大多數(shù)企業(yè)因為法定披露要求，須要得到除關聯(lián)交易之外的應收賬齡表，用于壞賬打算計提。SAPECCS_40報表的開發(fā)：EXCEL和ABAP本小節(jié)干脆取自SAPABAP培訓課程的內(nèi)容，本小節(jié)主要探討：ABAP和Excel報表交互的三種方式；本小節(jié)重點講解并描述了其次種方式：ABAP和VBA程序綜合運用；本小節(jié)講解并描述了一個典型的應用：基于過去一段時間的原材料的消耗預料將來須要購買原材料的預料值（三種預料值供客戶參考：平均值、方差值、基于購買提前期和服務級別結合的正態(tài)分布預料值），其中部分功能假如運用Excel編程就特別簡潔實現(xiàn)，假如運用ABAP來實現(xiàn)幾乎是一個高成本和不行靠（相對Excel現(xiàn)成的公式來說）的開發(fā)活動（運用ABAP實現(xiàn)正態(tài)分布函數(shù)的編寫）。SAPECCS_41報表的開發(fā)：業(yè)務數(shù)據(jù)核對表本小節(jié)是《SAPECCS合并業(yè)務系統(tǒng)顧問培訓課程》的第41個小節(jié)，本小節(jié)講解并描述了：

1.合并模塊系統(tǒng)確保操作步驟的數(shù)據(jù)基礎的正確性是特別重要的系統(tǒng)要求。這是系統(tǒng)的穩(wěn)定性和健壯性的重要要求，同時用戶也會賜予系統(tǒng)穩(wěn)定性的良好反饋。本小節(jié)主要講解并描述如何確保SAPFI核算模塊的數(shù)據(jù)和ECCS合并子模塊的合并數(shù)據(jù)是一樣的。

2.我們將通過多種手段全方位的保障這一點，這包括：

-標準能能：ECCS的標準功能自定義的基于“表邏輯”業(yè)務規(guī)則確保數(shù)據(jù)勾稽關系的正確性；

-增加開發(fā)：如有財務憑證產(chǎn)生，但合并憑證沒有產(chǎn)生，通過發(fā)送郵件通知的方式，確保每一筆業(yè)務數(shù)據(jù)是在ECCS模塊產(chǎn)生了。標準功能干脆給操作的用戶或者后臺賬號發(fā)送郵件，我們往往須要給指定和企業(yè)內(nèi)部合并報表專員發(fā)送郵件（因為其他人收到郵件無法看懂也不知道如何處理）。這須要做簡潔的增加開發(fā)；

-報表開發(fā)：一方面，核對財務報表項目的值項目的月度數(shù)據(jù)要和FI模塊的對應的組科目的數(shù)據(jù)的月度余額是否一樣。另外一方面，要列出哪些沒有維護組項目運行科目表的科目主數(shù)據(jù)，或者維護了組科目，但是組科目不是我們所指定的財務報表值項目的清單中的，尤其是月度科目余額不為零的科目數(shù)據(jù)，須要用戶額外核對確保是否正常。這是從“賬數(shù)據(jù)”層面確保數(shù)據(jù)的質量。SAPECCS_42報表的開發(fā)：業(yè)務數(shù)據(jù)核對表開發(fā)樣例本小節(jié)是《SAPECCS合并業(yè)務系統(tǒng)顧問培訓課程》的第42個小節(jié)，本小節(jié)講解并描述了：

-程序開發(fā)樣例和運行效果；

-此類現(xiàn)成的程序可以極大的加快項目的實施的進程。

-從系統(tǒng)的牢靠性設計上看，這是一個特別重要的程序；SAPECCS_43報表的開發(fā)：期初數(shù)獲得程序開發(fā)樣例本小節(jié)是《SAPECCS合并業(yè)務系統(tǒng)顧問培訓課程》的第43個小節(jié)，本小節(jié)講解并描述了：

-演示了從SAP已經(jīng)運行了一段時間的財務模塊依據(jù)ECCS的數(shù)據(jù)敏捷上載的格式要求，抓取財務科目余額數(shù)據(jù)，并依據(jù)細分進行拆分。

-這為后面的上線打下很好的基礎，歷史數(shù)據(jù)依據(jù)此方式上載到ECCS系統(tǒng)中，從上線的時刻起先，SAP的FI財務數(shù)據(jù)則可以實時集成到ECCS模塊中；

-此程序也是特別重要的一個程序，提前開發(fā)并提早傳送到客戶的ERP系統(tǒng)中運行，可以及早檢驗歷史數(shù)據(jù)的質量，對發(fā)覺的問題及早找到應對之道，大多數(shù)項目的客戶的歷史數(shù)據(jù)會存在各種各樣的數(shù)據(jù)質量不符合合并報表要求的狀況（之前的模塊實施也沒有考慮到合并的需求，從情理上是沒有問題的），所以及早解決這個問題，是項目的一個關鍵因素。SAPECCS_44報表的開發(fā)：公司往來比照表1這三個小節(jié)所講解并描述的公司間往來對賬也是特別重要的一個程序，公司間往來對賬的在企業(yè)的合并加工處理過程，大多數(shù)企業(yè)都存在費事耗力，效果不高的一項工作，同時數(shù)據(jù)的質量保證也是一個痛點。還開發(fā)的公司間比照表加速了這個工作，并可以通過匯總到明細，結合EXCEL的功能可以快速的定位對賬不符的緣由。該程序自動化程度很高，積累了我們在多家企業(yè)合并業(yè)務需求的閱歷積累（盡管這些企業(yè)或者項目采納的合并工具各種各樣），該程序同時也可以讀取非SAP上線的公司的Excel數(shù)據(jù)。實際程序運行結果效果：這個程序要對不同的客戶的ERP的一些特殊狀況須要加以留意，依據(jù)不同的狀況應在參考標準程序上做必要的修改：內(nèi)部關聯(lián)交易方的是否考慮重分類的結果；以貼近或者提前預知ECCS的往來抵消的結果。假如考慮到重分類的話，則匯總數(shù)上不宜供應明細到單據(jù)的下鉆分析實力。是否考慮到公司間結算科目的數(shù)據(jù)。有些企業(yè)構建了“財務服務共享中心”，并運用了公司間交易記賬，公司間結算科目和重分類；不過假如啟用了跨公司代碼間交易記賬，能“天生”保證內(nèi)部公司間的往來信息是完整的。所以無需考慮到程序功能中也是可以的。其中第46個視頻，演示了進一步完善后的“公司間往來對賬表”的程序的演示過程。完善的內(nèi)容包括：兩家公司的彼此之間的債權和債務有4對數(shù)據(jù)，比如A對于B的應收、A對于B的應付、B對于A的應收、B對于A的應付。還在“公司間往來的對賬表”的矩陣中，只有兩個格式可以展示數(shù)據(jù)，所以我們把“A對于B的應收、A對于B的應付”匯總起來形成了一個“凈應收”（假如應收大于應付）或者“凈應付”（假如應付大于應收）。同樣的，“B對于A的應收、B對于A的應付”也形成一個“凈應收”或者“凈應付”，這樣一來矩陣表的數(shù)據(jù)就更簡潔看懂了（簡潔的來看，假如是正數(shù)就是債權，假如是負數(shù)就是債務，也無需供應重分類的功能），也滿意了數(shù)據(jù)展示的要求，便利公司間對賬。另外，把程序移植到客戶的系統(tǒng)中，做了簡潔的測試。SAPECCS_45報表的開發(fā)：公司往來比照表2SAPECCS_46報表的開發(fā)：公司往來比照表3SAPECCS_47報表的開發(fā):報表的繪制工具本小節(jié)是《SAPECCS合并業(yè)務系統(tǒng)顧問培訓課程》的第47個小節(jié)，主要探討：報表繪制器ReportPainter的適用場景、優(yōu)點、操作過程；演示了一個簡潔的資產(chǎn)負債表的，通過ReportPainter的繪制過程。SAPECCS_48報表的開發(fā)：資產(chǎn)負債表1這三個小節(jié)采納ABAP程序編寫合并后的資產(chǎn)負債表。我們采納ABAP程序還不是ReportPainter是因為大多數(shù)客戶須要在合并的資產(chǎn)負債表中還可以看到單體公司的財務報表（和財務合并人員以前的合并底稿的工作習慣保持一樣）。為了提高程序的通用性，采納了配置表和程序相互結合的開發(fā)模式。SAPECCS_49報表的開發(fā)：資產(chǎn)負債表2SAPECCS_50報表的開發(fā)：資產(chǎn)負債表3SAPECCS_51報表的開發(fā)：合并利潤表1這2個小節(jié)采納ABAP程序編寫合并后的利潤表。程序架構采納和資產(chǎn)負債表同樣的結構。采納配置表和程序相互結合的開發(fā)模式，以提高程序為不同客戶服務的通用性。SAPECCS_52報表的開發(fā)：合并利潤表2SAPECCS_53報表的開發(fā)：現(xiàn)金流量表1這3個小節(jié)采納ABAP程序編寫合并后的現(xiàn)金流量表。程序架構采納和資產(chǎn)負債表同樣的結構。采納配置表和程序相互結合的開發(fā)模式，以提高程序為不同客戶服務的通用性。SAPECCS_54報表的開發(fā)：現(xiàn)金流量表2SAPECCS_55報表的開發(fā)：現(xiàn)金流量表3SAPECCS_56報表的開發(fā)：全部者權益表1這2個小節(jié)采納ABAP程序編寫合并后的全部者權益變動表。程序架構采納和資產(chǎn)負債表同樣的結構。采納配置表和程序相互結合的開發(fā)模式，以提高程序為不同客戶服務的通用性。SAPECCS_57報表的開發(fā)：全部者權益表2SAPECCS_58其他雜項：配置內(nèi)容傳輸本小節(jié)講解并描述SAPECCS的配置內(nèi)容的傳輸再打包的工具的運用。SAPECCS_59系統(tǒng)演示：系統(tǒng)全面演示本小節(jié)向客戶的CIO和CFO等高階領導介紹合并系統(tǒng)原型的產(chǎn)品特點，設計亮點、以及可以解決客戶的哪些問題。這個小節(jié)適合于客戶項目售前技術支援的內(nèi)容的一部分。SAPECCS_60系統(tǒng)演示：ECCS和益泰云服務產(chǎn)品本小節(jié)向客戶演示，假如客戶選擇上海益泰信息技術有限公司的SAPECCS合并報表的實施服務?？梢陨罨M一步采納的益泰信息技術的云服務產(chǎn)品中的那些和合并系統(tǒng)的有關的，令人驚羨的產(chǎn)品。2.4.2實際項目過程部分郭裕的SAPECCS財務合并業(yè)務系統(tǒng)的視頻分為兩大體系，一個體系為《培訓內(nèi)容講解并描述部分》，另外一個體系為《實際項目過程部分》，兩個部分有各自顯明的特點，其中《實際項目過程部分》主要的特點是：相比《培訓內(nèi)容講解并描述部分》，這部分內(nèi)容不是簡潔的重復?！杜嘤杻?nèi)容講解并描述部分》的講解并描述側重于典型場景的學問體系的梳理，點和面的生動結合，滿意從事該領域工作所必需打算全部的學問和實力的打算。還《實際項目過程部分》是一個全新的SAPECCS合并業(yè)務系統(tǒng)建設項目的“完整記錄”，突出了前面部分不涉及的客戶現(xiàn)狀的調(diào)研，面對財務經(jīng)理和公司管理層的相關匯報、并依據(jù)項目實施的流程快速記錄相關的完整配置，這些配置和培訓部分所展示的并不一樣，比如拿財務報表項目來說，在實際項目上，是經(jīng)驗過和客戶多次會議一次性的確定合并系統(tǒng)所須要的幾乎全部合并報表項目，一次性的通過LSMW導入系統(tǒng)。還培訓部分的財務合并報表項目只是滿意培訓所涉及的學問點須要而進行逐步設置。

實際項目，更主要的側重于滿意客戶的各類明確的需求或者特殊的需求，擅長提前發(fā)覺客戶可能的潛在需求并加以界定。更關注于項目過程中所出現(xiàn)的全部測試問題完整記錄和解決過程，這些問題在培訓課程部分無法涉及，但是在實際項目中，無論問題大小，都是重要的，對于客戶來說，他們是用“放大鏡”來視察系統(tǒng)建設的一切。在這部分，郭裕完整的記錄新項目實施在測試過程中所發(fā)覺的各類典型問題以及如何解決這些問題的。

實際項目，或許沒有培訓部分所展示的各種典型場景那么全面和完備，業(yè)務數(shù)據(jù)往往因為各種狀況不如我們所志向期望的那樣“原本應當很完備”。如何解決此類問題，也是項目中一大核心內(nèi)容。對于一個大的集團來說，合并的公司超過幾十家，甚至上百家，全部數(shù)據(jù)問題都帶到合并系統(tǒng)中，并會“傳導”并“歸罪”于合并系統(tǒng)的數(shù)據(jù)精確性與否，合并系統(tǒng)的數(shù)據(jù)也涉及到外部審計和合規(guī)性管理的質量要求。所以對于從事合并系統(tǒng)建設的顧問來說，一方面要提升自身的財務業(yè)務學問，以及對于合并系統(tǒng)工具的游刃有余的駕馭，打鐵還需自身硬，另外一方面，要積累閱歷能提前預見各類可能的關鍵問題，并對自己建設的系統(tǒng)進行反復和充分的測試，把工作做到前面，當心而謹慎。這是至關重要的一點。就像我們希望自己購買的產(chǎn)品和服務，我們的志向是，它們能有“水晶”般的無暇品質，我們的客戶也有同樣的期望。在郭裕的SAPECCS的《實際項目過程部分》著重于體現(xiàn)以上幾點?？蛻粢暡煳覀兯桓兜目蛻羲谕玫降奈覀儍?nèi)心應當抱有的視頻文件名內(nèi)容標題（內(nèi)容可預覽1分鐘）內(nèi)容簡介SAPECCS_Project_1全新項目實施過程：第一次客戶現(xiàn)狀調(diào)研新進項目，和客戶的內(nèi)部財務合并專家溝通他們當前合并報表業(yè)務的有關狀況：1.流程；2.運用的相關工具；3.現(xiàn)有工具的比較好的功能或者須要希望改進的地方；4.手工加工處理過程中所存在的難點和問題。5.公司涉及的抵消業(yè)務場景；SAPECCS_Project_2全新項目實施過程：主數(shù)據(jù)收集整理-組織本小節(jié)是《SAPECCS合并業(yè)務系統(tǒng)顧問培訓課程》的“全新項目實施部分”第2個小節(jié)，講解并描述了：組織機構公司代碼主數(shù)據(jù)的收集；繪制一個美麗的圖形來展示公司結構的數(shù)據(jù)。SAPECCS_Project_3全新項目實施過程：針對財務經(jīng)理的匯報本小節(jié)是《SAPECCS合并業(yè)務系統(tǒng)顧問培訓課程》的“全新項目實施部分”第3個小節(jié)，講解并描述了：給客戶的財務經(jīng)理打算PPT并向他進行工作匯報。以獲得財務經(jīng)理的工作支持，并讓財務經(jīng)理了解顧問的專業(yè)實力。面對財務經(jīng)理的匯報可以專業(yè)性強一些是合適的。SAPECCS_Project_4全新項目實施過程：針對公司領導的藍圖匯報策略本小節(jié)是《SAPECCS合并業(yè)務系統(tǒng)顧問培訓課程》的“全新項目實施部分”第4個小節(jié)，講解并描述了：給客戶公司的CIO或者CFO等更高階的管理層匯報將來系統(tǒng)的“藍圖”。面對這類領導進行匯報主要側重點：總結客戶企業(yè)的現(xiàn)場、須要的改進點，我們能實現(xiàn)的改進點；將來系統(tǒng)具有哪些特點，能在管理和業(yè)務上有哪些提升點；展示一些能讓他們感愛好的并有特色的產(chǎn)品特點。SAPECCS_Project_5全新項目實施過程：主數(shù)據(jù)收集整理-運行科目本小節(jié)是《SAPECCS合并業(yè)務系統(tǒng)顧問培訓課程》的“全新項目實施部分”第5個小節(jié)，講解并描述了：客戶項目的運行科目的整理和梳理。并初步定下組科目、以及和合并抵消業(yè)務相關的必要的細分（協(xié)助核算）。SAPECCS_Project_5A全新項目實施過程：其他項目主數(shù)據(jù)規(guī)劃參考A本小節(jié)是《SAPECCS合并業(yè)務系統(tǒng)顧問培訓課程》的“全新項目實施部分”第5個小節(jié)的附屬小節(jié)A，本小節(jié)

講解并描述了：演示了其他項目所用到的項目細分的設計參考。SAPECCS_Project_5B全新項目實施過程：其他項目主數(shù)據(jù)規(guī)劃參考B本小節(jié)是《SAPECCS合并業(yè)務系統(tǒng)顧問培訓課程》的“全新項目實施部分”第5個小節(jié)的附屬小節(jié)B，本小節(jié)

講解并描述了：演示了其他項目的“子項目類別”，尤其是現(xiàn)金流量碼的設置狀況。SAPECCS_Project_5C全新項目實施過程：其他項目主數(shù)據(jù)規(guī)劃參考C本小節(jié)是《SAPECCS合并業(yè)務系統(tǒng)顧問培訓課程》的“全新項目實施部分”第5個小節(jié)的附屬小節(jié)C，本小節(jié)

講解并描述了：演示了其他項目的合并科目的設置狀況，用于參考。SAPECCS_Project_6全新項目實施過程：組科目的集中創(chuàng)建過程本小節(jié)是《SAPECCS合并業(yè)務系統(tǒng)顧問培訓課程》的“全新項目實施部分”第6個小節(jié)，講解并描述了：演示了通過LSMW創(chuàng)建組科目的過程。SAPECCS_Project_7全新項目實施過程：安排組科目給運行科目過程本小節(jié)是《SAPECCS合并業(yè)務系統(tǒng)顧問培訓課程》的“全新項目實施部分”第7個小節(jié)，本小節(jié)

講解并描述了：

運用LSMW把運行科目表的客戶維護組科目的信息的過程。SAPECCS_Project_8全新項目實施過程：財務報表項目主數(shù)據(jù)維護過程本小節(jié)是《SAPECCS合并業(yè)務系統(tǒng)顧問培訓課程》的“全新項目實施部分”第8個小節(jié)，本小節(jié)

講解并描述了：

1.把組科目同步到合并報表項目；

2.運用LSMW補充維護合并報表項目的其他信息：包括借貸方、科目類型、運用類型等。SAPECCS_Project_9全新項目實施過程：財務報表項目總計計項目創(chuàng)建過程本小節(jié)是《SAPECCS合并業(yè)務系統(tǒng)顧問培訓課程》的“全新項目實施部分”在線視頻的第9個

小節(jié)，本小節(jié)接續(xù)前面的小節(jié)，講解并描述：

-現(xiàn)金流量代碼的創(chuàng)建過程；

-通過LSMW創(chuàng)建財務統(tǒng)計項目的過程。SAPECCS_Project_10全新項目實施過程：現(xiàn)金流量代碼維護和增加程序本小節(jié)是《SAPECCS合并業(yè)務系統(tǒng)顧問培訓課程》的“全新項目實施部分”在線視頻的第10個

小節(jié)，本小節(jié)接續(xù)前面的小節(jié)，接著演示：

-現(xiàn)金流量代碼的創(chuàng)建過程；

-

通過LSMW創(chuàng)建財務統(tǒng)計項目的過程。SAPECCS_Project_11全新項目實施過程：財務報表項目和運行科目的粒度問題考慮本小節(jié)是《SAPECCS合并業(yè)務系統(tǒng)顧問培訓課程》的“全新項目實施部分”第11個小節(jié)，本小節(jié)

講解并描述了：財務報表項目是否須要具體對應到運行科目表的問題:

1.太細：

好處：

1.比較便利可以出具特別明晰的報表；

2.對數(shù)看起來似乎干脆便利；

缺點：

1.ECCS的Total表的數(shù)據(jù)就會比較多；

2.維護比較頻繁；

2.選擇標準：

2.1.考慮ECCS系統(tǒng)的穩(wěn)定性和維護工作量盡量少,運行科目表科目一旦變更，ECCS也須要增加，維護多；

2.2是否必須要基于合并系統(tǒng)出具具體的報表，或者有替代方案?

2.3.決策支持系統(tǒng)，是否是一個問題。SAPECCS_Project_12全新項目實施過程：SAPECCS和SAPFI模塊集成配置本小節(jié)是《SAPECCS合并業(yè)務系統(tǒng)顧問培訓課程》的“全新項目實施部分”第12個小節(jié)，本小節(jié)講解并描述了：

1.配置和檢查ECCS模塊和FI模塊的集成配置；

2.并做集成測試，在FI模塊做一筆財務憑證，到ECCS合并系統(tǒng)中看憑證是否自動實時產(chǎn)生。SAPECCS_Project_13全新項目實施過程：財務憑證未能產(chǎn)生合并憑證郵件通知給指定人本小節(jié)是《SAPECCS合并業(yè)務系統(tǒng)顧問培訓課程》的“全新項目實施部分”第13個小節(jié)，本小節(jié)

講解并描述了：

1.當財務憑證因為某種緣由不能產(chǎn)生合并憑證到ECCS子模塊時候，發(fā)送郵件給指定的專人。

2.我們通過增加程序實現(xiàn)該功能。對于公司來說，這一功能是特別必要的。這可以確保FI數(shù)據(jù)和ECCS的數(shù)據(jù)一樣性，也是系統(tǒng)建健壯性的須要。SAPECCS_Project_14全新項目實施過程：提前報表開發(fā)：基于財務模塊的往來交易比照表開發(fā)本小節(jié)是《SAPECCS合并業(yè)務系統(tǒng)顧問培訓課程》的“全新項目實施部分”第14個小節(jié)，本小節(jié)講解并描述了：

1.利用原來培訓課程中的“公司間往來對賬表”的開發(fā)程序，如何快速的移值到客戶的項目中的過程。

2.并作初步的數(shù)據(jù)測試；SAPECCS_Project_15全新項目實施過程:FI核算數(shù)據(jù)和合并模塊基礎數(shù)據(jù)校驗表開發(fā)本小節(jié)是《SAPECCS合并業(yè)務系統(tǒng)顧問培訓課程》的“全新項目實施部分”第15個小節(jié)，本小節(jié)講解并描述了：

1.利用原來培訓課程中的“財務核算數(shù)據(jù)和合并模塊基礎數(shù)據(jù)校驗”的開發(fā)程序，如何快速的移值到客戶的項目中的過程。

2.并作初步的數(shù)據(jù)測試；SAPECCS_Project_16全新項目實施過程:期初數(shù)據(jù)從ERP模塊數(shù)據(jù)收集的報表工具開發(fā)本小節(jié)是《SAPECCS合并業(yè)務系統(tǒng)顧問培訓課程》的“全新項目實施部分”第16個小節(jié)，本小節(jié)講解并描述了：

1.利用原來培訓課程中的“財務核算數(shù)據(jù)和合并模塊基礎數(shù)據(jù)校驗”的開發(fā)程序，如何快速的移值到客戶的項目中的過程。

2.并作初步的數(shù)據(jù)測試；SAPECCS_Project_17和客戶財務合并專員探討合并場景A本小節(jié)是《SAPECCS合并業(yè)務系統(tǒng)顧問培訓課程》的“全新項目實施部分”第17個小節(jié)。本部分內(nèi)容和用戶進行場景和需求探討時，原來錄制了視頻材料，后來發(fā)覺錄制聲音的效果很差。所以視頻現(xiàn)場探討業(yè)務需求的會議錄屏廢棄掉，重新用視頻回顧性的錄制了這一小節(jié)。當時和用戶的需求探討主要集中于：內(nèi)部往來的抵消場景，用戶之前的做法，一些特殊的數(shù)據(jù)和需求問題。以及重分類的需求；內(nèi)部交易的抵消。用戶之前的做法，將來的采納SAPECCS的做法的探討；公司內(nèi)部交易的業(yè)務場景。SAPECCS_Project_18和客戶財務合并專員探討合并場景B本小節(jié)是《SAPECCS合并業(yè)務系統(tǒng)顧問培訓課程》的”全新項目實施部分”的第18個小節(jié)，本小節(jié)講解并描述了：

本小節(jié)記錄和客戶的合并報表財務經(jīng)理一起針對客戶當前的余下業(yè)務過程進行共同梳理：

-投資合并的抵消分錄的做法；投資合并涉及的業(yè)務場景：比如增資、剝離、減資

-投資合并的“專項儲備”的合并抵消；

-投資收益的抵消；

-固定資產(chǎn)和在建工程的抵消業(yè)務；

-遞延所得稅的處理。

客戶財務經(jīng)理重點提到了現(xiàn)金流量抵消前，財務經(jīng)理必需做大量的調(diào)整工作，這些調(diào)整工作無法由系統(tǒng)加以是實現(xiàn)，比如一方銷售商品獲得了收入，另外對方記錄的現(xiàn)金流量碼可能并不干脆相對應。甚至公司間內(nèi)部貸款，流程是通過銀行第三方來做。所以須要供應一個便利的多科目、多公司代碼、以及增加更多的協(xié)助核算字段選擇作為敏捷條件的報表，以便利合并財務經(jīng)理的日常工作是重要的一點。還這個功能在客戶原有的用友系統(tǒng)中是具備的。所以這個程序，我們確定開發(fā)一個類似的具有強大功能的財務科目數(shù)據(jù)查詢工具（可多公司代碼、多科目選擇、自選擇協(xié)助核算字段，供應明細下鉆到單據(jù)）的通用工具。本工具功能較好，郭裕也將把它汲取為企業(yè)最重要的30個報表精選內(nèi)容中。作為郭裕的ABAP項目的最佳實踐的組成部分。

另外客戶的財務經(jīng)理也強調(diào)了“原有Excel的工具的優(yōu)點”。針對此問題，郭裕寫了一個博文：

《SAPECCS啟用新系統(tǒng)，工作習慣，變更還是繼承？》

SAPECCS_Project_19全新項目實施過程：配置過程本小節(jié)是《SAPECCS合并業(yè)務系統(tǒng)顧問培訓課程》的“全新項目實施部分”第19個小節(jié)。在配置過程的，一些基本的配置：比如如下內(nèi)容的配置過程，和以前的培訓課程中所講解并描述和展示的東西幾乎一樣，也很簡潔，所以不再做記錄：配置過程主要從“重分類”、“數(shù)據(jù)校驗”等內(nèi)容起先，本小節(jié)記錄了“重分類”、“數(shù)據(jù)校驗”、“內(nèi)部往來抵消”。SAPECCS_Project_20全新項目實施過程：配置過程本小節(jié)是《SAPECCS合并業(yè)務系統(tǒng)顧問培訓課程》的“全新項目實施部分”在線視頻的第20個

小節(jié)，演示了：

配置內(nèi)部銷售收入單邊抵消、庫存中包含的內(nèi)部損益的抵消。

也配置了內(nèi)部現(xiàn)金流抵消（但是內(nèi)部現(xiàn)金流抵消的現(xiàn)金流量碼的需企業(yè)內(nèi)部財務人員在測試過程中增加或者檢查修正）。SAPECCS_Project_22輔導初級顧問開展單元測試1本小節(jié)是《SAPECCS合并業(yè)務系統(tǒng)顧問培訓課程》的“全新項目實施部分”在線視頻的第22個小節(jié)：輔導其他財務人員和企業(yè)財務人員進行測試，本小節(jié)主要講解并描述如何開展主數(shù)據(jù)打算，以及期初數(shù)據(jù)導入兩個關鍵步驟涉及的數(shù)據(jù)打算、檢查、以及必要的測試過程。SAPECCS_Project_23輔導初級顧問開展單元測試2本小節(jié)是《SAPECCS合并業(yè)務系統(tǒng)顧問培訓課程》的“全新項目實施部分”在線視頻的第23個小節(jié)，演示了：

-輔導其他財務顧問幫助測試四個合并業(yè)務處理前的4個報表。

-這四個報表分別是：

1.多科目多公司代碼+協(xié)助核算的查詢表；這個報表的意義在于用于幫助內(nèi)部財務人員核對公司間的銀行現(xiàn)金往來的現(xiàn)金流量碼是否正確，用于做調(diào)整所用。

2.公司間往來對賬表，這個報表的意義在于幫助多個公司內(nèi)部往來賬的核對，提高對賬效率，并有助于內(nèi)部往

來合并抵消的質量。

3.期初數(shù)據(jù)獲得工具報表：快速獲得SAP的期初數(shù)據(jù)，加速項目上線的速度、提升期初數(shù)據(jù)的導入質量。

4.FI數(shù)據(jù)和ECCS基礎數(shù)據(jù)核報表，其意義在于：確保FI數(shù)據(jù)正確無誤的進入了SAPECCS系統(tǒng)，萬一出現(xiàn)錯誤，可以很快知道差異所在，系統(tǒng)設計的可維護性高。SAPECCS_Project_24輔導初級顧問開展單元測試3本小節(jié)是《SAPECCS合并業(yè)務系統(tǒng)顧問培訓課程》的“全新項目實施部分”在線視頻的第24個

小節(jié)，本小節(jié)和25小節(jié)具體演示了:“數(shù)據(jù)監(jiān)控臺”操作的全部的步驟：包括數(shù)據(jù)收集、損益結轉、數(shù)據(jù)確認、重分類、手工憑證、數(shù)據(jù)確認2.這些視頻珍貴的是：這些測試是由開發(fā)機配置完成后傳輸?shù)綔y試機，作為顧問自測的完全實錄，所以完整的呈現(xiàn)了項目的過程，這些內(nèi)容對于其他項目無疑是具有很好的參考意義。SAPECCS_Project_25輔導初級顧問開展單元測試4本小節(jié)是《SAPECCS合并業(yè)務系統(tǒng)顧問培訓課程》的“全新項目實施部分”在線視頻的第25個

小節(jié)，本小節(jié)和24小節(jié)具體演示了:“數(shù)據(jù)監(jiān)控臺”操作的全部的步驟：包括數(shù)據(jù)收集、損益結轉、數(shù)據(jù)確認、重分