全國股轉(zhuǎn)公司培訓(xùn)試題含答案

全國股轉(zhuǎn)公司培訓(xùn)試題含答案2017全國股轉(zhuǎn)公司申請掛牌公司高管培訓(xùn)試題1.掛牌公司應(yīng)當(dāng)制定信息披露事務(wù)管理制度，經(jīng)(a)審議后后及時向全國股份轉(zhuǎn)A董事會B監(jiān)事會C股東大會D董事長2.股票轉(zhuǎn)讓時間段為(d)3.以下哪個說法是錯誤的(A掛牌公司應(yīng)股東大會召開之后2個轉(zhuǎn)讓日之內(nèi)披露股東大會決議的公告B掛牌公司所有的董事會、股東大會決議均需要披露C掛牌公司所有的三會會議決議均需要向主辦券商報備D掛牌公司年度股東大會需要兩名律師見證4.以下哪種情況需要披露臨時公告(c)B公司股份限售C協(xié)議轉(zhuǎn)讓下，掛牌公司股票成交價格較前收盤價格變動幅度超過50%D協(xié)議轉(zhuǎn)讓下，掛牌公司股票當(dāng)日換手率超過10%5.以下哪項不屬于必須披露的定期報告(A季度報告B半年度報告C年度報告D臨時公告6.臨時報告應(yīng)當(dāng)由誰發(fā)布(A董事長B控股股東、實際控制人C董事會D股東大會7.離職董監(jiān)高所持有的掛牌公司股份鎖定期限是(b)8.以下哪些事項必須經(jīng)股東大會審議通過(A為公司關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保B購買理財產(chǎn)品C股票發(fā)行D以上均需提交9.掛牌公司采取何種股票轉(zhuǎn)讓方式，應(yīng)由(d)確定。A.掛牌公司股東大會決議B.掛牌公司主辦券商C.掛牌公司董事會決議D.全國股轉(zhuǎn)公司10.股票采取做市轉(zhuǎn)讓方式，成交價以(a)為準(zhǔn)。A.做市商申報價格B.投資者申報價格C.價格優(yōu)先D.時間優(yōu)先11.掛牌公司辦理新增股份登記時，對于公司董監(jiān)高認(rèn)購的股份，應(yīng)如何申報(b)A、全部申報為無限售條件流通股B、25%股份申報為高管鎖定股，75%股份申報為無限售條件流通股C、全部申報為高管鎖定股D、25%股份申報為無限售條件流通股，75%股份申報為高管鎖定股12.新增股份登記涉及做市商持股的，做市商股份應(yīng)托管至哪類托管單元(c)A、自營類托管單元B、經(jīng)紀(jì)類托管單元C、做市類托管單元D、其他類托管單元13.因高管離任對其股份進行限售的，限售后的股份性質(zhì)為(c)A.00-無限售條件流通股B.01-掛牌后個人類限售股C.04-高管鎖定股D.05-掛牌前個人類限售股14.中國結(jié)算發(fā)行人業(yè)務(wù)平臺(BPM系統(tǒng))定期推送持有人名冊的頻率為(A、每月一次，月末推送B、每月兩次，月初和月中C、每月一次，月初推送D、每月一次，月中推送15.以下哪種情形一定不符合持續(xù)經(jīng)營能力的要求(a)A、最近一期末凈資產(chǎn)為負(fù)數(shù)B、研發(fā)導(dǎo)致的持續(xù)虧損C、被會計師事務(wù)所出具帶強調(diào)事項段的審計報告16.以下哪項為新三板的掛牌條件(d)A、公司必須主營一種業(yè)務(wù)B、不能存在同業(yè)競爭C、實際控制人不得發(fā)生變更D、出資真實17.以下哪種情形不構(gòu)成關(guān)聯(lián)方占用(b)A、控股股東無償使用公司房屋建筑物B、實際控制人借用公司資金未歸還C、公司向股東超額分配股利且未歸還D、公司向關(guān)聯(lián)方銷售商品形成的應(yīng)收賬款18.以下哪種收入確認(rèn)方法符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》的要求(C)A售商品，以收款作為收入確認(rèn)時點B，以開票作為收入確認(rèn)時點C、公司銷售商品，以產(chǎn)品送達(dá)、客戶簽收作為風(fēng)險與報酬轉(zhuǎn)移時點確認(rèn)收入D、公司銷售商品的同時提供安裝服務(wù)，以產(chǎn)品送達(dá)、客戶簽收作為風(fēng)險與報酬轉(zhuǎn)移時點確認(rèn)收入19.以下哪項不屬于關(guān)聯(lián)方(D)A、申請掛牌公司的子公司B、申請掛牌公司實際控制人控制下的其他公司C、申請掛牌公司的參股公司D、申請掛牌公司參股公司的其他股東20.根據(jù)最新修訂的《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票掛牌業(yè)務(wù)操作指南(試行)》規(guī)定，除股東存在外資、個人獨資企業(yè)等特殊情形外，其他境內(nèi)股東均應(yīng)于(A)，完成開立證券賬戶的工作。A、申請掛牌公司向全國股轉(zhuǎn)公司報送申請掛牌文件前；B、申請材料掛牌審查期間；C、取得同意掛牌的函之后；D、首次信息披露之后。21.根據(jù)最新修訂的《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票掛牌業(yè)務(wù)操作指南(試行)》規(guī)定，申請掛牌公司應(yīng)在(B)，無論是否存在首批解除轉(zhuǎn)讓限制情形，均需向全國股轉(zhuǎn)公司掛牌業(yè)務(wù)部提交股票初始登記申請表。A、向全國股轉(zhuǎn)公司報送申請掛牌文件時；B、審查期間對第一次反饋意見進行回復(fù)時；C披露之后；D、取得同意掛牌的函之后。22.下面不屬于掛牌前首次信息披露文件的是(D)。A、公開轉(zhuǎn)讓說明書；B、財務(wù)報表及審計報告；C、法律意見書；D、主辦券商盡職調(diào)查報告。23.如果T日為掛牌日，掛牌前二次信息披露的日期為(B)。24.公司以下哪種情形不符合股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)(A、控股股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)股東或?qū)嶋H支配的股東持有公司的股份不存在權(quán)屬爭議或潛在糾紛。B、報告期內(nèi)曾在區(qū)域股權(quán)市場及其他交易市場進行權(quán)益轉(zhuǎn)讓。C、36個月前未經(jīng)法定機關(guān)核準(zhǔn)擅自公開或者變相公開發(fā)行過證券，目前仍處于持續(xù)狀態(tài)，不屬于經(jīng)中國證監(jiān)會確認(rèn)的《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》實施前形成的股D、按照《公司法》和《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則(試行)》的有關(guān)規(guī)定作股票限售安排。25.對業(yè)務(wù)收入占申請掛牌公司()以上的子公司，應(yīng)當(dāng)按照《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司公開轉(zhuǎn)讓說明書內(nèi)容與格式指引》第二章第二節(jié)公司業(yè)務(wù)的要求披露相關(guān)業(yè)務(wù)情況。A、5%B、10%C、15%D、20%26.若公司為重污染行業(yè)企業(yè)，以下那一項不是公司申請掛牌必須辦理的：()A、根據(jù)相關(guān)法規(guī)規(guī)定應(yīng)辦理的排污許可證B、應(yīng)辦理的已建項目的環(huán)評批復(fù)、驗收及配置污染處理設(shè)施C、按照相關(guān)法規(guī)規(guī)定應(yīng)公開披露環(huán)境信息的，履行相應(yīng)披露義務(wù)。D、環(huán)保部門的無違規(guī)證明27.關(guān)于申請掛牌公司掛牌同時進行股票發(fā)行的，以下不屬于必須披露事項的是： A、應(yīng)披露擬發(fā)行股數(shù)、發(fā)行對象或范圍、發(fā)行價格或區(qū)間、預(yù)計募集資金金額。B、在公開轉(zhuǎn)讓說明書“公司財務(wù)”后增加“股票發(fā)行”章節(jié)。C、應(yīng)詳細(xì)披露募集資金投向、募投項目情況及其合法合規(guī)性。D、應(yīng)充分披露發(fā)行前后股本結(jié)構(gòu)、股東人數(shù)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、公司控制權(quán)、28.掛牌公司為公司股東或者實際控制人提供擔(dān)保的情形，下述第()項的說法是正確的？A.可授權(quán)董事會決議B.必須經(jīng)股東大會決議C.可授權(quán)總經(jīng)理決定D.無須履行三會決議程序29.以下哪項內(nèi)容屬于董事會在公司治理過程中發(fā)揮的作用()A.對公司的治理系統(tǒng)開展定期評價B.監(jiān)督公司治理系統(tǒng)的建立、事實和評價C.審批運營目標(biāo)和目的D.獲取關(guān)于公司治理系統(tǒng)成效的保證30.以下哪項不屬于證監(jiān)會對非上市公眾公司公司治理層面的要求？()A.公眾公司應(yīng)當(dāng)強化內(nèi)部管理，按照相關(guān)規(guī)定建立會計核算體系、財務(wù)管理和風(fēng)險控制等制度，確保公司財務(wù)報告真實可靠及行為合法合規(guī)。B.公眾公司進行關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、等價、有償?shù)脑瓌t，保證交易公平、公允，維護公司的合法權(quán)益，根據(jù)法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和公司章程，履行相應(yīng)的審議程序。C.公眾公司實施并購重組的，相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)依法嚴(yán)格履行公告義務(wù)，并及時準(zhǔn)確地向公眾公司通報有關(guān)信息，配合公眾公司及時、準(zhǔn)確、完整地進行披露。D.公眾公司實施重大資產(chǎn)重組，重組的相關(guān)資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)權(quán)屬清晰、定價公允，重組后的公眾公司治理機制健全，不得損害公眾公司和股東的合法權(quán)益。二、多選題(每題4分，共5題)(多選、錯選0分，漏選2分)1.關(guān)于公司治理機制，以下屬于必須披露事項的是：()A、最近兩年內(nèi)股東大會、董事會、監(jiān)事會的建立健全及運行情況，以及董事會對公司治理機制執(zhí)行情況的評估結(jié)果。B、公司與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)在業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、人員、財務(wù)、機構(gòu)方面的分開情況。C、為防止股東及其關(guān)聯(lián)方占用或者轉(zhuǎn)移公司資金、資產(chǎn)及其他資源的行為發(fā)生所采D、控股股東、實際控制人為避免同業(yè)競爭采取的措施及做出的承諾。2.掛牌前首次信息披露文件包括()：A讓說明書；B、財務(wù)報表及審計報告；C、法律意見書；D、公司章程；3.以下哪些情形不符合財務(wù)規(guī)范性要求()B、存在現(xiàn)金坐支C、控股股東占用資金D、個人卡收款4.公眾公司重大資產(chǎn)重組可以使用下列哪些支付手段購買資產(chǎn)()B股份C可轉(zhuǎn)換債券D優(yōu)先股5.以下哪些主體可以參與掛牌公司股票發(fā)行()A公司股東B公司核心員工C集合信托計劃.銀行理財產(chǎn)品D公司的董事.監(jiān)事.高級管理人員1、申請掛牌公司可按照客戶要求對來自于報告期內(nèi)前五大客戶的收入不予披露，無2、股東所持股份的限售安排屬于申請掛牌公司應(yīng)該披露的內(nèi)容，但是股東對所持股份自愿鎖定的承諾可以不予披露。()3、掛牌公司應(yīng)當(dāng)建立兼顧公司特點和公司治理機制基本要求的股東大會、董事會、監(jiān)事會制度，明晰職責(zé)和議事規(guī)則。()4、掛牌公司不可以與推薦掛牌時的主辦券商解除持續(xù)督導(dǎo)協(xié)議。()5、掛牌公司可以實施股票發(fā)行、重大資產(chǎn)重組、并購行為，可以發(fā)行優(yōu)先股、發(fā)行中小企業(yè)私募債券。()6、掛牌公司認(rèn)定核心員工每次最多不得超過35人。()7、掛牌公司可以向全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)申請變更證券簡稱、證券代碼。()8、因召開股東大會查詢名冊的，如果T日為股東大會召開日，股東名冊的截止交收日(即股權(quán)登記日)最好定于T-7日至T-3日間。()9、對于近一年內(nèi)發(fā)生權(quán)益分派的掛牌公司，中國結(jié)算發(fā)行人業(yè)務(wù)平臺(BPM系統(tǒng))會于每月月初第三個工作日自動推送上月股息紅利差別化征稅明細(xì)報表。()10、根據(jù)《公司法》規(guī)定，掛牌公司董監(jiān)高在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有的本公司股份總數(shù)的50%。()全國股轉(zhuǎn)公司申請掛牌公司高管培訓(xùn)試題1.掛牌公司應(yīng)當(dāng)制定信息披露事務(wù)管理制度，經(jīng)(A)審議后后及時向全國股份轉(zhuǎn)讓A董事會B監(jiān)事會C股東大會D董事長2.股票轉(zhuǎn)讓時間段為(D臨時公告3.以下哪個說法是錯誤的(A掛牌公司應(yīng)股東大會召開之后2個轉(zhuǎn)讓日之內(nèi)披露股東大會決議的公告B掛牌公司所有的董事會、股東大會決議均需要披露C掛牌公司所有的三會會議決議均需要向主辦券商報備D掛牌公司年度股東大會需要兩名律師見證4.以下哪種情況需要披露臨時公告(B公司股份限售C協(xié)議轉(zhuǎn)讓下，掛牌公司股票成交價格較前收盤價格變動幅度超過50%D協(xié)議轉(zhuǎn)讓下，掛牌公司股票當(dāng)日換手率超過10%5.以下哪項不屬于必須披露的定期報告(A季度報告B半年度報告C年度報告B.掛牌公司主辦券商6.臨時報告應(yīng)當(dāng)由誰發(fā)布(A董事長B控股股東、實際控制人C董事會D股東大會7.離職董監(jiān)高所持有的掛牌公司股份鎖定期限是(B)8.以下哪些事項必須經(jīng)股東大會審議通過(A為公司關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保B購買理財產(chǎn)品C股票發(fā)行D以上均需提交9.掛牌公司采取何種股票轉(zhuǎn)讓方式，應(yīng)由(D)確定。A.掛牌公司股東大會決議C.掛牌公司董事會決議D.全國股轉(zhuǎn)公司10.股票采取做市轉(zhuǎn)讓方式，成交價以(A)為準(zhǔn)。A.做市商申報價格B.投資者申報價格C.價格優(yōu)先D.時間優(yōu)先11.掛牌公司辦理新增股份登記時，對于公司董監(jiān)高認(rèn)購的股份，應(yīng)如何申報(D)A、全部申報為無限售條件流通股B、25%股份申報為高管鎖定股，75%股份申報為無限售條件流通股C、全部申報為高管鎖定股D、25%股份申報為無限售條件流通股，75%股份申報為高管鎖定股12.新增股份登記涉及做市商持股的，做市商股份應(yīng)托管至哪類托管單元(C)A、自營類托管單元B、經(jīng)紀(jì)類托管單元C、做市類托管單元D、其他類托管單元13.因高管離任對其股份進行限售的，限售后的股份性質(zhì)為(C)A.00-無限售條件流通股B.01-掛牌后個人類限售股C.04-高管鎖定股D.05-掛牌前個人類限售股14.中國結(jié)算發(fā)行人業(yè)務(wù)平臺(BPM系統(tǒng))定期推送持有人名冊的頻率為(A、每月一次，月末推送B、每月兩次，月初和月中C、每月一次，月初推送D、每月一次，月中推送15.以下哪種情形一定不符合持續(xù)經(jīng)營能力的要求(A)A、最近一期末凈資產(chǎn)為負(fù)數(shù)B、研發(fā)導(dǎo)致的持續(xù)虧損C、被會計師事務(wù)所出具帶強調(diào)事項段的審計報告16.以下哪項為新三板的掛牌條件(D)A、公司必須主營一種業(yè)務(wù)B、不能存在同業(yè)競爭C、實際控制人不得發(fā)生變更D、出資真實17.以下哪種情形不構(gòu)成關(guān)聯(lián)方占用(D)A、控股股東無償使用公司房屋建筑物B、實際控制人借用公司資金未歸還C、公司向股東超額分配股利且未歸還D、公司向關(guān)聯(lián)方銷售商品形成的應(yīng)收賬款18.以下哪種收入確認(rèn)方法符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》的要求(C)A、公司銷售商品，以收款作為收入確認(rèn)時點B、公司銷售商品，以開票作為收入確認(rèn)時點C、公司銷售商品，以產(chǎn)品送達(dá)、客戶簽收作為風(fēng)險與報酬轉(zhuǎn)移時點確認(rèn)收入D、公司銷售商品的同時提供安裝服務(wù)，以產(chǎn)品送達(dá)、客戶簽收作為風(fēng)險與報酬轉(zhuǎn)移時點確認(rèn)收入19.以下哪項不屬于關(guān)聯(lián)方(D)A、申請掛牌公司的子公司B、申請掛牌公司實際控制人控制下的其他公司C、申請掛牌公司的參股公司D、申請掛牌公司參股公司的其他股東20.根據(jù)最新修訂的《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票掛牌業(yè)務(wù)操作指南(試行)》規(guī)定，除股東存在外資、個人獨資企業(yè)等特殊情形外，其他境內(nèi)股東均應(yīng)于(A)，完成開立證券賬戶的工作。A、申請掛牌公司向全國股轉(zhuǎn)公司報送申請掛牌文件前；B、申請材料掛牌審查期間；C、取得同意掛牌的函之后；D、首次信息披露之后。21.根據(jù)最新修訂的《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票掛牌業(yè)務(wù)操作指南(試行)》規(guī)定，申請掛牌公司應(yīng)在(B)，無論是否存在首批解除轉(zhuǎn)讓限制情形，均需向全國股轉(zhuǎn)公司掛牌業(yè)務(wù)部提交股票初始登記申請表。A、向全國股轉(zhuǎn)公司報送申請掛牌文件時；B、審查期間對第一次反饋意見進行回復(fù)時；C披露之后；D、取得同意掛牌的函之后。22.下面不屬于掛牌前首次信息披露文件的是(D)。A讓說明書；B、財務(wù)報表及審計報告；D、主辦券商盡職調(diào)查報告。23.如果T日為掛牌日，掛牌前二次信息披露的日期為(B)。24.公司以下哪種情形不符合股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)(A、控股股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)股東或?qū)嶋H支配的股東持有公司的股份不存在權(quán)屬爭議或潛在糾紛。B、報告期內(nèi)曾在區(qū)域股權(quán)市場及其他交易市場進行權(quán)益轉(zhuǎn)讓。C、36個月前未經(jīng)法定機關(guān)核準(zhǔn)擅自公開或者變相公開發(fā)行過證券，目前仍處于持續(xù)狀態(tài)，不屬于經(jīng)中國證監(jiān)會確認(rèn)的《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》實施前形成的股D、按照《公司法》和《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則(試行)》的有關(guān)規(guī)定作股票限售安排。25.對業(yè)務(wù)收入占申請掛牌公司(B)以上的子公司，應(yīng)當(dāng)按照《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司公開轉(zhuǎn)讓說明書內(nèi)容與格式指引》第二章第二節(jié)公司業(yè)務(wù)的要求披露相關(guān)業(yè)務(wù)情況。A、5%B、10%C、15%D、20%26.若公司為重污染行業(yè)企業(yè)，以下那一項不是公司申請掛牌必須辦理的：(C)A、根據(jù)相關(guān)法規(guī)規(guī)定應(yīng)辦理的排污許可證B、應(yīng)辦理的已建項目的環(huán)評批復(fù)、驗收及配置污染處理設(shè)施C、按照相關(guān)法規(guī)規(guī)定應(yīng)公開披露環(huán)境信息的，履行相應(yīng)披露義務(wù)。D、環(huán)保部門的無違規(guī)證明27.關(guān)于申請掛牌公司掛牌同時進行股票發(fā)行的，以下不屬于必須披露事項的是：(C)A、應(yīng)披露擬發(fā)行股數(shù)、發(fā)行對象或范圍、發(fā)行價格或區(qū)間、預(yù)計募集資金金額。B、在公開轉(zhuǎn)讓說明書“公司財務(wù)”后增加“股票發(fā)行”章節(jié)。C、應(yīng)詳細(xì)披露募集資金投向、募投項目情況及其合法合規(guī)性。D、應(yīng)充分披露發(fā)行前后股本結(jié)構(gòu)、股東人數(shù)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、公司控制權(quán)、董事、監(jiān)事和高級管理人員持股的變動情況。28.掛牌公司為公司股東或者實際控制人提供擔(dān)保的情形，下述第(B)項的說法是正A.可授權(quán)董事會決議B.必須經(jīng)股東大會決議C.可授權(quán)總經(jīng)理決定D.無須履行三會決議程序29.以下哪項內(nèi)容屬于董事會在公司治理過程中發(fā)揮的作用(A.對公司的治理系統(tǒng)開展定期評價B.監(jiān)督公司治理系統(tǒng)的建立、事實和評價C.審批運營目標(biāo)和目的D.獲取關(guān)于公司治理系統(tǒng)成效的保證30.以下哪項不屬于證監(jiān)會對非上市公眾公司公司治理層面的要求？(C)A.公眾公司應(yīng)當(dāng)強化內(nèi)部管理，按照相關(guān)規(guī)定建立會計核算體系、財務(wù)管理和風(fēng)險控制等制度，確保公司財務(wù)報告真實可靠及行為合法合規(guī)。B.公眾公司進行關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、等價、有償?shù)脑瓌t，保證交易公平、公允，維護公司的合法權(quán)益，根據(jù)法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和公司章程，履行相應(yīng)的審議程序。C.公眾公司實施并購重組的，相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)依法嚴(yán)格履行公告義務(wù)，并及時準(zhǔn)確地向公眾公司通報有關(guān)信息，配合公眾公司及時、準(zhǔn)確、完整地進行披露。D.公眾公司實施重大資產(chǎn)重組，重組的相關(guān)資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)權(quán)屬清晰、定價公允，重組后的公眾公司治理機制健全，不得損害公眾公司和股東的合法權(quán)益。A、最近兩年內(nèi)股東大會、董事會、監(jiān)事會的建立健全及運行情況，以及董事會對公司治理機制執(zhí)行情況的評估結(jié)果。B、公司與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)在業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、人員、財務(wù)