DB44T 1945-2016企業(yè)碳排放核查規(guī)范

分類號件號分類號件號廣東省質量技術監(jiān)督局發(fā)布前言 Ⅲ 1 1 14核查原則 3 3 9 8投訴和申訴 9機構及人員的能力要求 附錄A(資料性附錄)核查過程示例 附錄B(資料性附錄)碳排放核查報告范本 IⅢ1GB/T19011質量和(或)環(huán)境管理體系審核指南在對核查證據進行比較時作為參考的一組方針、程序或要求。5考慮了核查目的和所有核查發(fā)現得出的核查結果。受核查方verifiedenterprise接受核查的企業(yè)。核查員verifier具備相關能力實施核查的人員。實施核查的具備相關能力的一名或多名核查員，需要時，由技術專家提供支持。向核查組提供特定知識或技術的人員。來自核查機構內部，獨立于核查過程的核查員，對核查實施進行檢查和評價。獨立評審員代表核查機構同意或否定核查組的核查發(fā)現。核查計劃verificationplan對一次核查活動和安排的描述。核查范圍verificationscope核查的內容和界限。2具備開展核查過程所需的知識和技能。核查機構匯總的所有內部文件，用于記錄核查過程相關的所有文檔證據及合理理由。核查機構(人員)未能檢查出企業(yè)碳排放報告中錯誤的風險。4核查原則核查員獨立于所核查的活動，不帶偏見，無利益沖突，在核查過程中保持客觀，以確保其發(fā)現和結論都是建立在客觀證據的基礎上。4.2公正性真實準確地反映核查的活動、發(fā)現、結論和報告。如實報告在核查過程中遇到的重大障礙，以及在核查員和受核查方之間未解決的分歧意見。在核查中做到誠信、正直、保守秘密和謹慎。核查過程包括5個部分：合同評審及受理、核查啟動、現場核查實施、核查報告編制和核查報告的提交等。相關信息參見附錄A。5.2合同評審及受理為保證核查的獨立性，在達成核查委托之前，核查機構及受核查方應從以下方面確認并避免利益 核查機構與受核查方不能雇傭共同的高層管理人員或董事會成員； 核查機構不能為受核查方設計、開發(fā)、實施、評審減排項目； 核查機構不能為受核查方開發(fā)排放因子、設計能效及可再生能源項目； 核查機構不能為受核查方提供減排方面的咨詢服務； 核查機構及其成員不能進行配額、減排量的交易 核查機構與受核查方具有的其他與核查結果有利害的利益關系。3】】核查組的成立應考慮核查實施所需的能力(見第9章)?！煞ㄒ?guī)、合同以及相關的要求(適用時);——核查組成員之間溝通協(xié)調能力。—確定適用的現場安全規(guī)則；在現場核查實施前應當評審受核查方的文件。文件可包括企業(yè)本年度碳排放監(jiān)業(yè)上一年度碳排放信息報告以及核查報告(如有),企業(yè)基本信息，企業(yè)組織架構圖，企業(yè)平面布局4核查組長依據d)中對受核查方提供的監(jiān)測計劃、報告及—核查的進度和人員安排，包括從編制核查計劃起至出具核查報告全過程中，涉及的各具體活動的時間安排和地點，現場核查人日數要考慮排放源、設施的天，必要時可安排多次現場核查，核查時間應排除車程及不可抗力所遭受作業(yè)影響的時間；—現場核查的安排(包括與企業(yè)在現場進行的首次會議與未次會議，也包括現場檢查應做的一些活動);——現場核查需檢查的文件清單—識別數據取樣計劃的重點(關注高排放和高風險的排放源，依據企業(yè)數據管理系統(tǒng)的實施情況評價數據管理風險較高的環(huán))。 ——核查風險較高的環(huán)節(jié)(如設施復雜性、規(guī)模、重點排放源情況); 設施的控制環(huán)境(如企業(yè)質量管理體系)等核查組長在與核查組協(xié)商后，將體的過程、場所或活核查工作分配給核查組每位成員。核查組工作的分配應考思核查員的牲和能力的需要、資源敢利用以及核查員和技術專家的不同作用和職責。為確保核查順利實師根據核查的進展調整所分配的工作記錄核查活動信息(如支持性證據、核查發(fā)現和會議記錄)的表格，供核查人員在現場核查實施過核查組依據核查計劃實施現場核查。現場核查的目的是充分收集、分析信息以形成核查發(fā)現，應—檢查碳排放信息報告中是否完整包括有關法規(guī)和技術文件中規(guī)定的碳排放源，且是否正確報——檢查企業(yè)用于追蹤、量化和報告碳排放量的數據質量管理系統(tǒng)；檢查數據質現場核查實施包括舉行首次會議、確認或調整核查計劃、編制取樣計劃、59核查組應當與受核查方召開首次會議，介紹核查計劃的實施活動，受核查方可以向核查組詢問核查實施的有關事宜?，F場核查時，受核查方應當協(xié)助核查組并且根據核查組長的要求配合核查，但不 核查組長根據首次會議上與受核查方溝通的情況，結合受核查方提供的現場核查文件資料確認或核查組需要通過制定合理的取樣計劃來進行數據檢查以驗證排放報告數據的準確性及真實性。取樣計劃的制定要遵循降低固有風險和控制風險的原則，通過識別排放源種類、數據質量管理系統(tǒng)中最容易產生錯誤的環(huán)節(jié)，以進一步檢查風險較高的數據。圍繞數據質量管理系統(tǒng)中排放備、數據處理過程等環(huán)節(jié)，對有關數據及證據進行取樣。取樣時可對每個排放源的碳排放量占總碳排 明確采用何種方法來對排放源進行數據檢查 核查組進行現場核查過程中如果發(fā)現核查證據無法滿足核查的目的時，核查組長應與受核查方代現場核查實施的核心部分是通過文件評審、訪談、現場觀察等方式對企業(yè)碳排放監(jiān)測和報告的活動邊界、活動數據、碳排放量、計算方法、排放因子選取及排放數據等核查的內容進行現場信息收集文件評審的主要活動包括原始記錄和數據質量管理系統(tǒng)等相關證據的收集和驗證。核查組可通過與受核查方碳排放信息報告的碳排放量有關原料、能的記錄的核查。6表1(續(xù))核查活動/文件評審——明確數據收集系統(tǒng)的位置：中央存儲或分散存儲；—檢查管理系統(tǒng)和參數是否妥善管理；——檢查數據獲得和處理系統(tǒng)；——進行訪談和檢查文件、記錄；——觀察日常員工工作和系統(tǒng)運行?！寂欧疟O(jiān)測計劃；——企業(yè)內部文件記錄管理制度；——儀器監(jiān)測、校準、維護記錄?！u估計算方法是否符合法規(guī)和碳排放信息報告通則/細則的要求；——是否正確使用計算公式/排放因子；——數據收集系統(tǒng)的質量保證和質量控制計劃。其他相關信息——產能證明等?！欠癫捎谜_的單位換算。7 輸出的過程); 8核查組長主持末次會議，并向受核查方陳述核查發(fā)現和核查結論。核查組和受核查方應當就有關核查發(fā)現和核查結論的不同意見進行討論，并盡可能予以解決。如果未能解決，應當記錄所有的意見。5.5核查報告編制核查報告編制的流程包括編制核查報告、獨立技術評審及批準核查報告。核查報告需經過獨立技術評審、受核查方確認后方可提交。核查報告應該提供核查過程的完整、準確、清晰和簡明的記錄，并至少包括以下內容：——封面(包括核查報告標題、核查機構名稱、核查報告的編號，報告出具的時間);——核查的目的、范圍和準則；——受核查方的名稱、地址； 受核查方責任人的姓名和聯(lián)系方式；——核查機構的名稱和地址；——核查組成員的信息(核查組長和核查組成員的姓名、工作單位和聯(lián)系方式); 受核查方碳排放設施、排放源的信息及碳排放量——核查結論；——核查機構的公正性聲明——核查組成員對核查報告的簽名確認；獨立技術評審是獨立評審員對核查組現場核查過程的核查計劃、數據取樣過程、形成的核查發(fā)現及得出的核查結論是杏存在錯誤進行最后的系統(tǒng)檢查，以降低核查風險。獨立技術評審時，獨立評審員根據核查組提交的核查文件，對核查的完整過程進行評估，并評價核查組收集的證據是否足以支撐其核查結論，對核查發(fā)現提出反饋意見。獨立評審員如不同意核查結論，應與核查組長溝通并形成一致的結論，并反饋給受核查方溝通解決后方可確認，必要時可再去現場。獨立評審過程的有關內容應記錄在內部核查文件中。核查結論包括通過與不通過。核查機構對于滿足核查準則要求的排放報告做出通過結論；對無法滿足核查準則要求的排放報告做出不通過結論。5.6核查報告的提交對于碳排放權交易中要求的碳排放核查，核查機構使用授權賬號登陸碳排放報告和核查信息系統(tǒng)，在系統(tǒng)上錄入和提交核查報告，并將紙質版核查報告發(fā)給核查委托方和受核查方。對于非碳排放權交易中要求的碳排放核查，核查機構可根據核查委托方的要求把核查報告提交給6核查資料保存核查機構應通過電子和紙質的形式做好核查記錄和文件的保存工作，保存期15年。核查機構未經有關主管部門授權，不得披露受核查方的任何相關信息。核查機構應保存的核查資料至少包括：——受核查方提交的資料：—核查機構的內部核查文件；9 獨立評審員應具有適當的權限以審查核查報告和內部核查文件。獨立評審員應當具備下列能力要 具有與b)核查組長相當的能力要求； 具備必要的分析能力以確認信息是否完整和真實；能夠發(fā)現缺失或相互矛盾的信息，以及檢查數據來源來評估內部核查文件是否完整且足以支持核查報告。d)技術專家的能力要求技術專家應具有所需的能力和專業(yè)知識，協(xié)助核查組對受核查方使用的工藝技術和設備進行專業(yè)性的判斷，并提出專業(yè)性的建議以支持核查組或獨立評審員開展核查相關活動。具體可包括但不限于：——解釋化學/物理過程；——識別測量的難點和復雜性； 檢查燃料計量設備及其校準、維護程序； 現場核查實施時與技術工程師面談以更好地理解技術問題。核查啟動—確認或調整核查計劃核查中的溝通按核查計劃進行現場信息收集和驗證核查報告編制核查報告編制的提交受核查方：報告日期：報告編號：核查機構(蓋章):附錄B碳排放核查報告范本(續(xù))所屬地區(qū)受核查放碳排放信息管理負責人與聯(lián)系人：姓名郵箱郵箱郵編核查類型核查組成員組長/組員電話郵箱核查目的附錄B碳排放核查報告范本(續(xù))核查范圍核查準則：A.適用于企業(yè)的與碳排放有關的法律、法規(guī)和其他要求；B.企業(yè)碳排放管理的相關文件；C.廣東省企業(yè)二氧化碳排放信息報告指南通則：D.廣東碳排放交易試點工作實施方案；E.廣東省碳排放權管理和交易辦法；F.廣東省企業(yè)碳排放報告與核查實施細則；G.廣東省鋼鐵企業(yè)二氧化碳排放報告指南；H.廣東省水泥企業(yè)二氧化碳排放報告指南；I.廣東省石化企業(yè)二氧化碳排放報告指南；J.廣東省電力企業(yè)二氧化碳排放報告指南；K.廣東省陶瓷企業(yè)二氧化碳排放報告指南；L.廣東省有色金屬企業(yè)二氧化碳排放報告指南；M.廣東省塑料企業(yè)二氧化碳排放報告指南；N.廣東省造紙企業(yè)二氧化碳排放報告指南；0.廣東省紡織企業(yè)二氧化碳排放報告指南；P.廣東省交通運輸企業(yè)和單位二氧化碳排放報告指南；Q.廣東省建筑企業(yè)和單位二氧化碳排放報告指南；R.其它核查組對受核查方的所覆蓋范圍進行了為期天的現場核查，檢查情況及評價如下：打表示該項目符合要求或基本符合；打表示該項目存在嚴重不符合項。報告年份：監(jiān)測計劃制定/修改年份：監(jiān)測計劃版本號：受核查方建立的碳排放監(jiān)測計劃按廣東省碳排放報告指南的要求實施；受核查方組織邊界描述：工業(yè)總產值、綜合能源消費等指標信息及主要產品信息真實可靠；企業(yè)概況、生產設施及有關組織邊界的的其他補充信息真實可靠；放設施(選填):對二氧化碳排放單元的劃分及重點排放設施的描述真實準確；二氧化碳報告范圍和數據：排放活動及排放源識別完整；報告層級選擇符合行業(yè)指南要求；涉及的能源與含碳物料識別全面；能源與含碳物料匯總及填報正確；排放因子及碳排放計算相關因子填報正確；證據及保存真實可靠；其他信息說明：特殊排放說明真實準確；企業(yè)在統(tǒng)計期內采取的節(jié)能減碳措施描述真實可靠；生產情況說明真實可靠；數據匯總流程準確；企業(yè)在統(tǒng)計期內組織邊界、報告范圍的變更說明真實可靠；企業(yè)真實性負責聲明企業(yè)對碳排放信息報告及碳排放相關證據文件的真實性負責并簽章附錄B碳排放核查報告范本(續(xù))三.現場核查發(fā)現問題及整改情況四.核查聲明與結論XXXX